销售合同审核流程模板风险控制优化版

销售合同审核流程模板风险控制优化版一、适用场景与价值定位保证合同条款合法合规，降低法律纠纷风险；保障企业经济利益，规避财务损失（如付款条件不明确、违约责任不对等）；促进销售、法务、财务、业务部门协同，提升审核效率；建立合同风险追溯机制，为后续履约管理提供依据。二、审核流程全步骤详解（一）合同发起与资料准备责任主体：销售经理/业务专员操作内容：收集客户信息：核实客户主体资格（营业执照、法定代表人证件号码明等复印件），保证客户为合法存续的企业或个体工商户，避免与无签约主体资格的客户签约。拟定合同草案：根据订单内容（产品/服务名称、规格、数量、单价、交付时间、质量标准等）和客户需求，使用企业标准合同模板起草合同，特殊条款需标注“非标准条款”并说明理由。准备附件材料：包括但不限于订单确认单、技术协议（如涉及）、客户资质文件、previous合作记录（如有）等，保证合同与附件内容一致。关键输出：《合同草案》《客户资质审核表》《附件材料清单》（二）法务部门初审：合法性与条款完整性审核责任主体：法务专员/法务经理操作内容：主体资格审核：检查客户提供的营业执照、授权委托书（如签约非法定代表人）是否真实有效，是否在有效期内，避免“假章”“空壳公司”风险。合同条款合法性审查：核对《民法典》《消费者权益保护法》等法律法规，保证合同条款无无效情形（如“霸王条款”）；审查知识产权归属（如涉及定制开发）、保密条款、违约责任、争议解决方式（明确约定管辖法院，避免“由原告所在地法院管辖”等模糊表述）是否完整、合理；检查“不可抗力”“合同解除”等条款是否明确界定情形及处理流程。逻辑一致性检查：核对合同条款与附件（如技术协议）是否存在冲突（如交付时间与质量验收标准矛盾），保证前后表述一致。输出：《法务初审意见表》（含修改建议及风险等级标注：低/中/高）（三）财务部门复审：经济条款与资金风险审核责任主体：财务专员/财务经理操作内容：价格与税费条款审核：确认合同单价、总价是否与订单一致，税费类型（增值税/增值税专用发票）及税率是否符合政策，避免“价税分离”错误导致税务风险。付款条件审核：区分“预付款、进度款、尾款”节点是否明确（如“预付30%下单，货到验收合格付65%，质保期满付5%”）；检查付款方式是否符合企业财务制度（如禁止个人账户收款，需对公转账）；对大额订单或长周期合同，评估客户付款能力，要求客户提供担保函（如银行保函）或增加“逾期付款违约金”条款（按日万分之五计算）。成本与利润测算：结合成本数据，审核合同价格是否低于成本线，避免“亏损订单”风险。输出：《财务复审意见表》（含资金风险提示及财务建议）（四）业务部门终审：履约可行性审核责任主体：销售总监/业务部门负责人操作内容：履约能力评估：结合生产/交付周期、库存情况、客户需求紧急程度，确认企业能否按时、按质完成合同约定（如定制产品需核查生产线产能）。客户合作背景核查：回顾与客户历史合作中是否存在逾期付款、质量投诉等问题，对高风险客户（如过往违约记录）需要求追加保证金或调整合作条件。综合风险判定：结合法务、财务审核意见，判断合同整体风险是否可控，对“中高风险”合同需提交分管领导审批。输出：《业务终审意见表》（含“通过/有条件通过/否决”结论及整改要求）（五）合同修订与签署确认责任主体：销售经理（牵头）、法务、财务配合操作内容：汇总审核意见：销售经理收集法务、财务、业务部门的修改意见，整理形成《合同修订清单》，逐条与客户沟通并达成一致。修订合同草案：根据客户确认后的修订意见，更新合同文本，保证所有修改痕迹清晰（可使用修订模式标注），避免“口头承诺”无书面记录。最终审批与签署：“低风险合同”由销售总监、法务负责人、财务负责人联合签署；“中高风险合同”需经企业分管副总/总经理最终审批；加盖企业合同专用章（禁止使用公章或财务章），法定代表人或授权代表签字，客户方需同步签字盖章并回传。输出：《合同修订确认表》《正式合同文本》（一式N份，双方各执N份，企业留存2份归档）（六）合同归档与履约跟踪责任主体：行政部/档案管理员（归档）、销售部（履约跟踪）操作内容：归档管理：签署完成的合同、附件、审核意见表、修订清单等材料，在3个工作日内完成分类归档（按客户名称/合同编号排序），建立《合同台账》（记录合同编号、签署日期、金额、履行状态等），保证档案完整可查。履约跟踪：销售部门按合同约定节点（如交付、验收、付款）跟踪履约情况，对逾期风险（如客户未按时验收）及时启动预警，协同法务、财务部门采取催告、违约金主张等措施。输出：《合同台账》《履约跟踪记录表》三、核心工具表格模板表1：合同基本信息表合同编号客户名称（全称）统一社会信用代码签约主体性质（□企业□个体□其他）合同标的产品/服务名称及规格数量单价（元）交付信息交付时间交付地点运输方式付款信息付款条件（□预付□进度款□尾款）付款比例付款方式争议解决□协商□仲裁（机构：________）□诉讼（管辖法院：________）合同生效条件□签字盖章后生效□附条件生效（________）其他约定（如保密条款、知识产权、违约责任等核心摘要）备注：附件清单（□订单确认单□技术协议□客户资质文件□其他________）表2：合同审核意见表审核环节审核人审核日期审核意见（含修改建议及风险等级）处理结果（□通过□修改后重审□否决）法务初审*202X–1.第5条争议解决方式建议明确为“由甲方所在地人民法院管辖”；2.保密条款缺失，需补充。（风险等级：中）修改后重审财务复审*YY202X–1.尾款比例30%过高，建议调整为10%，质保期满付清；2.未约定逾期付款违约金，需按日万分之五补充。（风险等级：高）修改后重审业务终审*ZZ202X–1.客户过往无违约记录，履约能力可评估；2.修改后付款条件合理，风险可控。（风险等级：低）通过表3：合同风险点清单及应对措施风险类别风险点描述识别方法控制措施责任部门主体风险客户无签约资格（如营业执照过期、超范围经营）查验营业执照原件、登录“国家企业信用信息公示系统”核实要求客户更新资质或签约前补充有效证明销售部/法务条款风险付款条件模糊（如“货到后付款”未明确验收期限）对照合同文本逐条核查关键条款细化付款节点（如“货到后15个工作日内验收合格，付至90%”）财务部/法务履约风险交付周期过短（无法满足生产周期）核实生产/采购周期、物流时效与客户协商延长交付时间或调整订单量业务部/生产部法律风险违约责任不对等（如仅约定乙方违约责任，未约定甲方）审查违约条款的对称性补充甲方违约责任（如“因甲方原因延迟交货，按日支付合同总额0.05%违约金”）法务部四、关键风险控制要点（一）资料完整性控制合同发起时必须同步提交《客户资质审核表》及附件材料清单，缺失关键资料（如客户营业执照）的合同不得进入审核流程；法务、财务部门有权退回资料不全的合同，并要求销售部门在2个工作日内补充。（二）条款一致性控制合同与附件（如技术协议、订单）中的核心信息（金额、数量、时间、质量标准）必须完全一致，不一致时需以“最终确认版本”为准并重新审核；禁止使用“详见附件”但未明确附件名称或编号的表述，避免条款指向模糊。（三）时效性控制法务初审、财务复审需在收到完整材料后2个工作日内完成，业务终审需在1个工作日内完成，紧急合同（如客户要求加急）可缩短至1个工作日内，但需标注“加急”并说明原因；合同修订后需重新履行审核流程，未经终审不得签署。（四）沟通协同控制对审核意见存在分歧时（如财务要求降低尾款比例，业务坚持原条件），需组织三方会议协商，必要时提交分管领导裁决，避免“部门壁