企业融资规范化管理制度

PAGE企业融资规范化管理制度一、总则（一）目的为规范本企业融资行为，确保融资活动合法、合规、有序进行，有效防范融资风险，优化融资结构，降低融资成本，保障企业资金链稳定，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于本企业及所属各部门在融资活动中的各项操作与管理。（三）基本原则1.合法性原则：融资活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保融资行为合法有效。2.风险可控原则：充分评估融资风险，制定科学合理的风险防控措施，将融资风险控制在企业可承受范围内。3.成本效益原则：在满足企业资金需求的前提下，综合考虑融资成本、融资期限、融资方式等因素，选择最优融资方案，降低融资成本。4.规范透明原则：融资流程、决策程序、信息披露等应规范透明，确保融资活动公正、公平、公开。二、融资决策管理（一）融资决策机构1.企业设立融资决策委员会，作为融资决策的最高机构。融资决策委员会由企业高层管理人员、财务负责人、法务负责人等组成。2.融资决策委员会职责：审议企业融资战略、融资规划和年度融资计划；审批重大融资项目和融资方案；监督融资活动的执行情况；对融资决策相关重大事项进行决策。（二）融资决策程序1.融资需求提出各部门根据业务发展规划和资金需求情况，提前向财务部门提交融资需求申请，详细说明融资用途、金额、期限、预计还款来源等。财务部门对各部门提交的融资需求进行汇总、分析和审核，结合企业资金状况和发展战略，形成初步融资建议。2.融资方案制定财务部门根据初步融资建议，会同相关部门制定具体的融资方案。融资方案应包括融资方式、融资渠道、融资金额、融资期限、融资成本、还款计划、风险评估及应对措施等内容。融资方案制定过程中，应充分考虑不同融资方式的特点和适用条件，结合企业实际情况进行综合比较和选择。3.融资方案评审将融资方案提交融资决策委员会进行评审。融资决策委员会成员应认真审阅融资方案，对融资必要性、可行性、风险可控性等进行充分讨论和分析。评审过程中，可邀请外部专家或专业机构提供咨询意见，确保融资方案科学合理。4.融资决策审批融资决策委员会根据评审结果，对融资方案进行表决。表决通过后，由企业法定代表人签署审批意见，批准融资方案实施。对于重大融资项目，需报经企业董事会或股东会审议通过。三、融资方式管理（一）银行贷款1.选择合作银行根据企业经营规模、信用状况、融资需求等因素，综合评估各银行的服务质量、融资成本、贷款政策等，选择合适的合作银行。定期与合作银行沟通交流，维护良好的银企关系。2.贷款申请与审批按照银行要求，准备齐全贷款申请资料，包括企业营业执照、财务报表、贷款申请书、担保资料等。配合银行进行贷前调查和审批工作，如实提供相关信息和资料，确保贷款申请顺利通过。3.贷款合同签订与执行贷款申请获批后，与银行签订正式贷款合同，明确贷款金额、期限、利率、还款方式、违约责任等条款。严格按照贷款合同约定使用贷款资金，确保专款专用。按时足额偿还贷款本息，避免逾期还款产生不良信用记录。（二）债券融资1.债券发行准备确定债券发行规模、期限、利率等基本要素，制定债券发行方案。聘请专业的债券承销商、会计师事务所、律师事务所等中介机构，协助企业进行债券发行准备工作。按照相关规定，完成债券发行所需的各项审批手续，如向国家发改委、证监会等部门报备。2.债券发行与销售在中介机构的协助下，组织债券发行工作，通过承销商向投资者发售债券。做好债券发行过程中的信息披露工作，及时向投资者披露企业经营状况、财务状况、债券发行进展等信息。3.债券存续期管理建立债券存续期管理制度，跟踪企业经营和财务状况，确保按时支付债券利息和本金。按照规定进行债券信息披露，及时回应投资者关切。（三）股权融资1.股权融资规划根据企业发展战略和资金需求，制定股权融资规划，明确股权融资的时机、规模、方式等。对股权融资可能带来的股权结构变化、公司治理影响等进行充分评估。2.股权融资方式选择常见的股权融资方式包括引入战略投资者、私募股权融资、上市融资等。企业应根据自身实际情况，选择合适的股权融资方式。引入战略投资者时，要对投资者的背景、实力、投资目的等进行深入了解，确保双方合作具有良好的前景。进行私募股权融资时，要严格按照相关法律法规和监管要求，规范操作流程，保护投资者权益。如选择上市融资，要做好上市前的各项准备工作，包括股份制改造、财务规范、上市辅导等。3.股权融资实施与管理按照选定的股权融资方式，组织实施股权融资工作。与投资者签订相关协议，明确各方权利义务。加强对股权融资资金的管理和使用，确保资金用于企业发展战略规划确定的项目。关注股权结构变化对公司治理的影响，及时调整公司治理结构，保障公司稳定运营。四、融资风险管理（一）风险识别与评估1.建立融资风险识别机制，全面梳理融资活动中可能面临的各类风险，包括信用风险、市场风险、流动性风险、政策风险等。2.定期对融资风险进行评估，采用定性与定量相结合的方法，确定风险等级和风险程度。3.针对不同类型的融资风险，分析其产生的原因和影响因素，为制定风险应对措施提供依据。（二）风险应对措施1.信用风险应对加强对融资对象的信用评估和管理，建立完善的信用档案。要求融资对象提供有效的担保或抵押措施，降低信用风险。定期跟踪融资对象的信用状况，及时发现和解决潜在的信用风险问题。2.市场风险应对密切关注市场动态和宏观经济形势，及时调整融资策略。合理安排融资期限和融资结构,避免因市场利率波动等因素导致融资成本大幅上升。通过金融衍生品等工具进行套期保值，降低市场风险。3.流动性风险应对制定合理的资金预算和资金使用计划，确保企业资金流动性充足。优化融资结构，保持一定比例的短期融资和长期融资合理搭配。建立应急资金储备机制，以备不时之需。4.政策风险应对加强对国家法律法规和政策的研究与解读，及时掌握政策变化动态。根据政策调整，适时调整融资策略和融资方案，确保融资活动符合政策要求。积极与政府部门沟通协调，争取政策支持。（三）风险监控与预警1.建立融资风险监控体系，对融资活动全过程进行实时监控。2.设定风险预警指标，如资产负债率、流动比率、利息保障倍数等，当指标偏离正常范围时及时发出预警信号。3.根据风险预警信号，及时采取相应的风险应对措施，防止风险进一步扩大。五、融资信息管理（一）信息收集与整理1.建立融资信息收集渠道，广泛收集与融资活动相关的各类信息，包括宏观经济信息、行业动态信息、金融市场信息、企业内部财务信息等。2.对收集到的信息进行分类整理和分析，提取有价值的信息，为融资决策和管理提供参考依据。（二）信息披露1.按照相关法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露企业融资信息。2.融资信息披露内容应包括融资规模、融资方式、融资用途、融资成本、还款计划等。3.通过企业官网、公告、新闻媒体等多种渠道进行融资信息披露，确保信息公开透明，保障投资者和相关利益者的知情权。（三）信息保密1.对涉及企业商业秘密、融资敏感信息等严格保密，防止信息泄露。2.明确信息保密责任，与接触融资信息的人员签订保密协议，规范信息使用和传播行为。六、融资档案管理（一）档案分类1.融资项目档案：包括融资项目申请文件、可行性研究报告、融资方案、审批文件、合同协议等。2.融资风险管理档案：包括风险评估报告、风险应对措施、风险监控记录等。3.融资信息管理档案：包括信息收集记录、信息披露文件、信息保密协议等。（二）档案保管1.设立专门的融资档案保管场所，配备必要的档案保管设施和设备，确保档案安全。2.按照档案管理规定，对融资档案进行分类编号、装订成册，并建立档案目录索引，便于查询和管理。3.定期对融资档案进行检查和维护，确保档案的完整性和准确性。（三）档案查阅与借阅1.建立融资档案查阅和借阅制度，明确查阅和借阅的流程、权限和审批程序。2.查阅和借阅融资档案时，必须填写查阅或借阅申请表，经相关负责人批准后方