泵站资产管理制度规范

PAGE泵站资产管理制度规范一、总则（一）目的为加强泵站资产管理，确保资产的安全完整，提高资产使用效益，保障泵站各项工作的顺利开展，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本公司/组织所属的各类泵站资产，包括但不限于泵站建筑物、设备设施、仪器仪表、管道线路等固定资产以及低值易耗品等流动资产。（三）基本原则1.资产管理与预算管理相结合原则将资产管理纳入预算管理体系，根据资产配置标准和实际需求编制资产预算，实现资产配置的科学合理，提高资产使用效率。2.实物管理与价值管理相结合原则既要加强资产的实物管理，确保资产的安全完整和正常使用，又要做好资产的价值核算与管理，准确反映资产的价值变动情况。3.统一领导、分级管理原则实行公司/组织统一领导下的分级管理制度，明确各级管理部门和人员的职责权限，确保资产管理工作的有效开展。4.效益优先原则以提高资产使用效益为核心目标，优化资产配置，加强资产运营管理，充分发挥资产的功能作用，为公司/组织创造最大价值。二、管理职责（一）资产管理部门职责1.负责制定和完善泵站资产管理制度、流程和标准，并组织实施和监督检查。2.负责泵站资产的产权登记、清查盘点、统计报表等基础管理工作，确保资产账实相符。3.负责泵站资产的采购、验收、入库、保管、发放、维修、报废等日常管理工作，保障资产的正常使用。4.负责组织泵站资产的评估、鉴定、处置等工作，按照规定程序办理相关手续，确保资产处置合法合规。5.负责建立泵站资产信息管理系统，及时更新资产信息，实现资产的动态管理和信息化监控。6.定期对泵站资产使用情况进行分析评估，提出优化资产配置、提高资产使用效益的建议和措施。（二）使用部门职责1.负责本部门泵站资产的日常使用、维护保养和安全管理工作，确保资产的正常运行和安全使用。2.根据工作需要，提出资产配置申请，配合资产管理部门做好资产采购、验收等工作。3.负责建立本部门资产台账，详细记录资产的领用、使用、归还等情况，并定期与资产管理部门核对账目。4.负责对本部门资产使用人员进行培训和教育，提高资产使用人员的业务素质和责任意识。5.及时向资产管理部门报告资产损坏、丢失等异常情况，并配合做好相关调查处理工作。（三）财务部门职责1.负责泵站资产的财务核算和价值管理，按照国家财务制度和会计准则，准确记录资产的增减变动情况，定期进行财务报表编制和分析。2.参与泵站资产预算的编制和审核，根据预算安排和财务状况，合理安排资产购置、维修等资金。3.负责对泵站资产处置收入进行核算和管理，确保资产处置收入及时足额上缴，并按照规定进行账务处理。4.定期与资产管理部门核对资产账目，监督资产管理部门的工作，对资产管理中的财务问题提出意见和建议。（四）审计部门职责1.负责对泵站资产管理制度的执行情况进行审计监督，检查资产管理部门和使用部门是否严格按照制度规定开展工作。2.参与泵站资产采购、验收、处置等重要环节的监督，确保资产采购程序合规、验收标准严格、处置过程公正。3.对泵站资产清查盘点结果进行审计核实，检查资产账实相符情况，发现问题及时督促整改。4.定期对泵站资产管理工作进行审计评价，提出改进资产管理工作的建议和意见，促进资产管理水平的提高。三、资产配置（一）配置原则1.符合工作需要原则根据泵站实际工作任务和业务发展需求，合理配置资产，确保资产能够满足工作开展的基本要求。2.科学合理原则依据资产配置标准和相关技术规范，结合实际情况，科学合理地确定资产的种类、数量和规格型号，避免资产闲置或浪费。3.勤俭节约原则在保证资产质量和功能的前提下，优先选用性价比高的资产，节约资产购置成本，提高资产使用效益。（二）配置计划1.使用部门根据工作需要和资产现状，每年年底前编制下一年度资产配置计划，详细说明资产的名称、规格型号、数量、用途等，并提交资产管理部门。2.资产管理部门对使用部门提交的资产配置计划进行审核汇总，结合公司/组织的发展规划、预算安排和资产状况，提出年度资产配置总体计划，报公司/组织领导审批。3.经批准的资产配置计划纳入公司/组织年度预算管理，资产管理部门按照预算安排组织实施资产采购工作。（三）采购管理1.资产采购严格按照国家法律法规和公司/组织相关规定执行，采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购等方式进行。2.采购部门负责制定采购方案，明确采购需求、采购方式、采购程序等，并组织实施采购活动。3.在采购过程中，要严格按照采购程序进行操作，确保采购过程公开、公平、公正。采购合同签订后，采购部门要及时将合同副本提交资产管理部门备案。4.资产管理部门负责组织资产的验收工作，会同使用部门、技术专家等组成验收小组，按照采购合同和相关标准对资产的数量、质量、规格型号等进行验收。验收合格后，办理资产入库手续。四、资产使用（一）领用登记1.使用部门根据批准的资产配置计划和实际工作需要，填写资产领用申请表，经部门负责人签字后，到资产管理部门办理领用手续。2.资产管理部门对资产领用申请表进行审核，审核通过后，按照规定发放资产，并在资产台账和资产信息管理系统中进行登记，记录资产的领用时间、使用部门、使用人员等信息。3.使用人员在领用资产时，要与资产管理部门办理交接手续，确保资产完好无损，并在资产领用登记表上签字确认。（二）使用维护保养1.使用部门负责本部门资产的日常使用和维护保养工作，制定资产使用操作规程和维护保养计划，明确维护保养责任人和维护保养周期。2.使用人员要严格按照资产使用操作规程使用资产，不得擅自更改设备参数、拆卸设备部件等，确保资产的正常运行和安全使用。3.定期对资产进行维护保养，做好设备的清洁、润滑、紧固、调整等工作，及时发现和排除设备故障隐患。对需要专业维修的资产，要及时联系专业维修人员进行维修。4.资产管理部门要定期对资产使用和维护保养情况进行检查和监督，发现问题及时督促使用部门整改。对因使用不当或维护保养不善造成资产损坏的，要追究相关人员的责任。（三）安全管理1.各部门要高度重视泵站资产的安全管理工作，建立健全资产安全管理制度，加强对资产使用人员的安全教育和培训，提高资产安全意识。2.对涉及国家安全、公共安全等重要资产，要按照国家相关规定采取必要的安全防护措施，确保资产的安全。3.定期对资产进行安全检查，重点检查资产的运行状况、安全设施、消防器材等是否完好有效，及时发现和消除安全隐患。4.发生资产安全事故时，要立即启动应急预案，采取有效措施进行处置，并及时向上级主管部门报告。同时，要配合有关部门做好事故调查处理工作，查明原因，分清责任，严肃追究相关人员责任。（四）资产转移1.因工作需要，资产在公司/组织内部不同部门之间转移时，由转出部门填写资产转移申请表，经转出部门和转入部门负责人签字后，报资产管理部门审批。2.资产管理部门对资产转移申请表进行审核，审核通过后，办理资产转移手续，并在资产台账和资产信息管理系统中更新资产使用部门信息。3.资产转移时，转出部门要确保资产完好无损，并与转入部门办理资产交接手续，填写资产交接清单，双方签字确认。（五）出借与租赁1.泵站资产原则上不得出借或租赁给其他单位或个人。确因工作需要出借或租赁的，由使用部门提出申请，经资产管理部门审核，报公司/组织领导批准后，签订出借或租赁合同。2.出借或租赁合同要明确双方的权利义务、资产使用期限、资产维护保养责任、资产归还时间等内容，并报资产管理部门备案。3.资产管理部门要定期对出借或租赁资产的使用情况进行检查和监督，确保资产安全和正常使用。资产归还时，要组织相关人员进行验收，如发现资产损坏或丢失，要按照合同约定追究借用方或承租方的责任。五、资产清查盘点（一）清查盘点计划1.资产管理部门每年制定资产清查盘点计划，明确清查盘点的范围、内容、时间、人员等，并报公司/组织领导批准。2.清查盘点范围包括公司/组织所属的各类泵站资产，清查盘点内容包括资产的数量、质量、使用状况、存放地点等。3.根据资产清查盘点计划，成立清查盘点工作小组，负责具体实施清查盘点工作。清查盘点工作小组由资产管理部门、使用部门、财务部门、审计部门等相关人员组成。（二）清查盘点实施1.清查盘点工作小组按照资产清查盘点计划，对泵站资产进行全面清查盘点。清查盘点过程中，要认真核对资产账目与实物，详细记录资产的实际情况。2.对清查盘点中发现的资产盘盈、盘亏、毁损等情况，要及时查明原因，分清责任，并填写资产清查盘点报告表。3.资产清查盘点报告表经清查盘点工作小组组长签字后，报资产管理部门审核。资产管理部门审核后，报公司/组织领导审批。（三）结果处理1.根据公司/组织领导的审批意见，对资产清查盘点结果进行处理。对盘盈的资产，要及时入账，增加资产账面价值；对盘亏、毁损的资产，要按照规定程序进行核销，并追究相关人员的责任。2.资产管理部门要根据资产清查盘点结果，及时调整资产台账和资产信息管理系统，确保资产账实相符。同时，要针对清查盘点中发现的问题，分析原因，提出改进措施，完善资产管理工作。六、资产处置（一）处置范围1.已超过使用年限且无法继续使用的资产；2.因技术进步等原因，已被淘汰或不宜继续使用的资产；3.因自然灾害、意外事故等原因，导致资产毁损、灭失且无法修复的资产；4.闲置、不需用或低效运转的资产；5.其他符合国家规定的资产处置情形。（二）处置方式1.报废对已达到报废条件的资产，由使用部门提出报废申请，经资产管理部门审核，报公司/组织领导批准后，进行报废处理。报废资产要按照规定程序进行清理，确保资产处置合法合规。2.出售对闲置、不需用或低效运转的资产，经公司/组织领导批准后，可以通过公开拍卖、招标转让等方式进行出售。出售资产要按照国家有关规定进行评估，确定合理的出售价格，并办理相关手续。3.捐赠对符合国家有关规定且具有公益性质的资产，可以进行捐赠。捐赠资产要按照规定程序办理相关手续，并做好捐赠记录。（三）处置程序1.使用部门填写资产处置申请表，详细说明资产的名称、规格型号、数量、购置时间、处置原因、处置方式等，并提交资产管理部门。2.资产管理部门对资产处置申请表进行审核，审核通过后，组织相关人员对拟处置资产进行评估，确定资产处置价格。3.将资产处置申请表及评估报告报公司/组织领导审批。经批准后，按照规定程序办理资产处置手续。4.资产处置完成后，资产管理部门要及时在资产台账和资产信息管理系统中进行核销，并将资产处置收入按照规定上缴财务部门。七、资产信息化管理（一）建立资产信息管理系统1.资产管理部门负责建立泵站资产信息管理系统，对资产的基本信息、购置情况、使用情况、维护保养情况、清查盘点情况、处置情况等进行全面记录和管理。2.资产信息管理系统要涵盖资产全生命周期管理的各个环节，实现资产信息的实时更新和动态监控，为资产管理决策提供准确的数据支持。（二）数据录入与维护1.资产管理部门要指定专人负责资产信息管理系统的数据录入和维护工作，确保数据的准确性、完整性和及时性。2.在资产采购、验收、入库、领用、转移、维修、报废等业务发生后，相关人员要及时将业务信息录入资产信息管理系统，更新资产状态和相关数据。3.定期对资产信息管理系统的数据进行备份，防止数据丢失。同时，要做好数据安全保密工作，防止数据泄露。（三）信息查询与分析1.公司/组织内部各部门可以通过资产信息管理系统查询本部门及相关资产的信息，了解资产状况，合理安排资产使用。2.资产管理部门要定期对资产信息管理系统的数据进行分析，生成资产统计报表和分析报告，为资产管理决策提供依据。通过数据分析，及时发现资产管理中存在的问题，采取有效措施加以解决，提高资产管理水平。八、监督检查与责任追究（一）监督检查1.公司/组织建立健全泵站资产监督检查制度，定期对资产管理工作进行监督检查，确保资产管理制度的有效执行。2.监督检查内容包括资产管理制度的执行情况、资产配置的合理性、资产使用的规范性、资产维护保养的落实情况、资产清查盘点的真实性、资产处置的合法性等。3.资产管理部门、使用部门、财务部门、审计部门要按照各自职责，定期开展自查自纠工作，并配合公司/组织的监督检查工作。对监