商业合同风险管理审核流程模板

商业合同风险管理审核流程模板一、适用业务场景合同标的金额较大（如单笔超过10万元）或对企业经营有重大影响；合作方为新客户或首次合作；合同条款涉及知识产权、跨境业务、长期履约（1年以上）等复杂内容；需规避法律纠纷、财务风险或合规风险的常规合同审核。二、审核流程全步骤详解步骤1：合同发起与资料准备责任主体：业务部门（合同发起人）操作说明：业务部门根据合作需求，与合作方达成初步共识后，起草合同文本，明确合同主体、标的、数量、价款、履行期限、违约责任等核心条款；收集并整理合作方资质材料，包括：营业执照（加盖公章复印件）、法定代表人证件号码明、授权委托书（如签约人非法定代表人）、近一年财务报表（用于评估履约能力）、过往合作业绩（如有）等；填写《合同审核申请表》（见模板1），说明合同背景、合作方基本情况、核心交易条款及潜在风险点，连同合同文本、资质材料一并提交至法务部门。输出成果：合同草案、《合同审核申请表》、合作方资质材料清单。步骤2：业务初审责任主体：业务部门负责人操作说明：审核合同内容是否符合业务需求，核心条款（如标的、价格、交付时间）是否与前期沟通一致；评估合作方履约能力，重点核查资质材料的真实性和有效性（如营业执照是否在有效期内、经营范围是否涵盖合同业务）；识别业务层面的风险，如合作方过往履约记录是否存在违约、合同履行是否存在不可控的外部因素（如政策变动、供应链风险）；初审通过后，在《合同审核申请表》“业务部门意见”栏签字确认，并提交至法务部门；若初审不通过，退回业务部门修改。输出成果：签字版《合同审核申请表》（业务部门意见）。步骤3：法务审核责任主体：法务部门（或企业法务专员）操作说明：合法性审核：检查合同条款是否符合《民法典》《公司法》等法律法规，是否存在无效或可撤销情形（如显失公平、违反强制性规定）；条款完整性审核：核对合同是否包含必备条款（当事人信息、标的、数量、质量、价款或报酬、履行期限地点方式、违约责任、争议解决方法等），避免遗漏关键内容；风险点识别：重点关注以下条款风险：付款条件：是否明确分期付款节点、发票开具要求、质保金比例；违约责任：双方违约责任是否对等，违约金是否合理（不超过实际损失的30%）；知识产权：归属及使用是否清晰，是否存在侵权风险；争议解决：约定管辖法院是否明确（如“由甲方所在地有管辖权的人民法院管辖”），避免选择“由某地法院管辖”等模糊表述；保密条款：保密范围、期限、违约责任是否明确；提出修改意见，在《合同审核申请表》“法务部门意见”栏详细说明风险点及修改建议，反馈至业务部门；若风险较高，需同步抄送管理层。输出成果：法务审核意见书、修订版合同文本（如需）。步骤4：财务审核责任主体：财务部门操作说明：财务条款审核：检查价款、付款方式、税费承担等条款是否符合企业财务制度，如：价格是否包含增值税、运费等附加费用，发票类型（专票/普票）及开具时间是否明确；付款进度与履约节点是否匹配，避免提前支付导致资金风险；质保金比例是否符合行业惯例（通常为5%-10%），质保期约定是否合理；成本效益评估：分析合同成本与预期收益是否匹配，是否存在超预算风险；税务风险审核：确认涉税处理是否符合税法规定，如跨境业务是否涉及关税、增值税代扣代缴等；在《合同审核申请表》“财务部门意见”栏签字确认，反馈至业务部门。输出成果：财务审核意见书、签字版《合同审核申请表》（财务部门意见）。步骤5：管理层审批责任主体：企业分管负责人/总经理/决策委员会操作说明：综合业务、法务、财务部门的审核意见，评估合同整体风险及对企业战略、经营的影响；对于重大合同（如金额超过50万元、涉及核心业务），需组织管理层会议集体审议；审批通过后，在《合同审核申请表》“管理层审批意见”栏签字确认；审批不通过，退回业务部门重新谈判或终止合作。输出成果：管理层审批意见书、最终版合同文本。步骤6：合同签署与归档责任主体：业务部门、行政部/档案室操作说明：业务部门根据审批通过的最终版合同文本，与合作方沟通签署事宜，确认签署方式（纸质签署/电子签章）；纸质合同需加盖企业合同专用章或公章（严禁以部门章代替），法定代表人或授权委托人签字；合作方签字盖章页需与合同文本保持一致，避免涂改；合同签署后，业务部门在3个工作日内将原件至少2份提交至行政部/档案室，扫描件同步至企业合同管理系统；行政部/档案室对合同进行分类编号、登记造册，保证合同信息可追溯，保存期限不低于合同履行完毕后5年。输出成果：签署完成合同原件、合同归档记录表。三、核心工具模板模板1：合同审核申请表合同基本信息合同名称合同编号合作方名称签约主体合同标的合同金额履行期限业务部门审核意见栏业务部门初审意见负责人签字：日期：法务部门审核意见经办人签字：日期：财务部门审核意见经办人签字：日期：管理层审批意见负责人签字：日期：备注说明：需修改的条款及风险点可附页补充模板2：合同风险清单风险类别常见风险点应对措施主体资格风险合作方无相应经营范围、营业执照过期核验最新营业执照，要求提供年检报告法律条款风险违约责任不对等、争议解决方式模糊修改为对等违约责任，明确约定管辖法院财务风险付款条件不明确、质保金比例过低增加付款节点绑定，按行业惯例调整质保金比例履约风险交付标准不清晰、验收流程缺失补充技术附件，明确验收标准和时限知识产权风险研发成果归属未约定、存在第三方侵权风险签订知识产权归属协议，要求合作方提供权利证明模板3：合同签署确认单合同信息合同名称及编号签署日期合作方名称我方签约人签署内容确认合同文本版本□最终版□修订版（版本号：）签署页完整性□我方：签字、盖章齐全□合作方：签字、盖章齐全份数要求□一式2份□一式3份□其他：归档信息原件接收人归档日期扫描件状态□已至系统□未备注如有特殊说明（如补充协议、附件清单）可在此列明确认人签字业务部门：行政部：四、关键风险提示资质审查不可：合作方资质材料需加盖公章原件，避免使用复印件或过期文件，对高风险合作方（如新成立企业、异地企业）可要求提供第三方信用报告；条款表述需明确：避免使用“尽可能”“原则上”等模糊表述，数量、时间、金额等需量化（如“30日内交付”“质量符合国家标准GB/T1-2017”）；保密与争议解决优先约定：涉及商业秘密的合同，必须明保证密范围、期限及违约责任；争议解决方式优先选择诉讼（避免仲裁的地域限制成本），且管辖地