合同审批流程模板风险评估优化版

合同审批流程模板风险评估优化版一、适用情境二、操作流程详解第一步：合同发起与资料准备责任主体：业务经办人（如采购专员、销售经理、项目负责人等）操作内容：根据业务需求与对方沟通拟定合同草案，明确合同主体（双方全称、统一社会信用代码、法定代表人/授权代表）、标的物/服务内容、数量、质量标准、价款及支付方式、履约期限与地点、违约责任、争议解决方式等核心条款；收集并整理合作方资质材料（如营业执照复印件、法定代表人证件号码明、授权委托书、特殊行业资质许可证等），保证合作方在合同签订时具备合法签约主体资格；填写《合同审批单》（见模板1），注明合同名称、编号、金额、业务背景、审批流程所需附件清单（如合同草案、合作方资质、技术协议、价格审批单等），提交至部门负责人初审。输出成果：合同草案、《合同审批单》、合作方资质材料等完整申请资料。第二步：部门初审与业务必要性审核责任主体：业务部门负责人操作内容：审核合同内容是否符合本部门业务规划与年度目标，评估业务需求的合理性与必要性（如采购类合同需核对采购计划，销售类合同需评估客户信用与市场风险）；检查合同核心条款是否与前期业务沟通一致（如标的物规格、价格、交付时间），是否存在条款遗漏或表述模糊可能引发争议的内容；重点审核合作方资质材料的真实性与有效性（如营业执照是否在有效期内、授权委托书是否明确授权范围及期限），对首次合作或高风险合作方（如经营范围与合同标的不符、存在失信记录等），需标注风险提示并反馈至法务部门。输出成果：部门负责人审核意见（通过/不通过/需修改），标注修改建议或风险点。第三步：法务风险评估与合规性审核责任主体：法务专员/法务部门（如无专职法务，可由外聘律师或合规岗代行）操作内容：依据《民法典》《公司法》《合同法》等法律法规及企业内部合同管理制度，对合同条款进行合法性、合规性审查，重点核查：合同主体是否适格（如是否为依法成立的企业，是否具备相应资质）；权利义务条款是否对等（如是否存在单方免责、违约责任不对等情形）；知识产权归属、保密条款、争议解决方式（如约定诉讼/仲裁机构是否明确）等特殊条款是否完整、可执行；是否存在法律禁止性条款（如“霸王条款”、违反公序良俗的约定）。识别合同履行中的潜在法律风险（如对方履约能力不足、不可抗力范围约定模糊、违约金过高可能不被法院支持等），填写《合同风险评估表》（见模板2），明确风险等级（高/中/低）及控制建议；对存在法律风险的条款，提出修改意见并与业务部门、合作方沟通协商；对无法通过协商解决的高风险条款，需上报至分管负责人决策是否继续推进合同。输出成果：法务审核意见书、《合同风险评估表》，明确风险点及修改要求。第四步：财务审核与资金风险控制责任主体：财务专员/财务部门操作内容：审核合同价款与支付方式的合理性与资金安全性，重点核查：价格是否符合市场价格体系或企业内部定价机制（如大额采购需附比价记录或招标文件）；付款条件是否明确（如预付款比例、进度款节点、质保金比例及退还条件），是否存在资金提前支付风险；涉及税费条款是否合规（如发票类型、税率、税费承担方是否符合税法规定）；对方收款账户信息是否准确（需核对开户许可证或银行开户证明，避免收款账户与合同主体不一致）。评估合同履约对企业现金流的影响，对大额或长期合同需测算资金占用成本，提出支付节奏优化建议；标注财务审核意见（如“建议调整付款节点”“需补充发票承诺函”等），反馈至业务部门整改。输出成果：财务审核意见表，明确资金风险控制要求。第五步：业务负责人与分管领导审批责任主体：业务分管领导/公司高层（根据合同金额与重要性分级审批，如10万-50万元由分管副总审批，50万元以上由总经理/董事会审批）操作内容：综合业务部门、法务、财务的审核意见，结合业务战略目标与风险承受能力，对合同进行最终决策；对高风险合同（如涉及重大投资、跨境业务、核心技术转让等），可组织召开专题评审会，邀请业务、法务、财务、技术等部门共同参与评估；审批通过后，在《合同审批单》中签署最终意见；审批不通过的，注明原因并退回业务部门重新谈判或终止合作。输出成果：最终审批意见书，明确合同是否签订及签订条件。第六步：用印管理与合同归档责任主体：行政部（用印岗）、档案管理员操作内容：业务部门凭最终审批通过的《合同审批单》及合同文本，至行政部申请用印；行政岗核对审批手续是否齐全、合同文本是否与审批版本一致，无误后加盖合同专用章/公章（严禁空白合同用印）；合同签订后，业务部门在3个工作日内将合同正本（至少2份，双方各执1份）及附件资料（如审批单、风险评估表、资质材料等）提交至档案管理部门归档；档案管理员按“一合同一档”原则编号、登记、存储，保证合同资料完整、可追溯，电子版同步至企业合同管理系统（如适用）。输出成果：已盖章的正式合同、完整合同档案（纸质+电子）。三、风险控制表单模板模板1：合同审批单合同名称编号签约日期合作方名称统一社会信用代码合同金额（大写）合同金额（小写）业务部门经办人联系方式合同主要内容摘要（可附页，说明标的、履行期限、核心权利义务等）附件清单□合同草案□合作方资质□技术协议□价格审批单□其他：________部门负责人审核意见签字：________日期：________（对业务必要性、条款合理性、合作方资质意见）法务审核意见签字：________日期：________（对合法性、风险评估及修改要求意见）财务审核意见签字：________日期：________（对资金安全、支付方式、税费意见）业务分管领导审批意见签字：________日期：________（最终决策意见）用印记录用印日期：________用印人：________模板2：合同风险评估表合同编号风险评估日期评估人风险点类别具体风险描述风险等级（高/中/低）主体资格风险合作方营业执照过期/超范围经营/无相关资质□高□中□低合同条款风险违约责任不对等/争议解决方式不明确/知识产权归属模糊□高□中□低履约能力风险合作方财务状况恶化/无类似项目业绩/履约担保不足□高□中□低资金支付风险付款节点不明确/质保金比例过低/收款账户异常□高□中□低法律合规风险违反行业监管规定/数据安全条款缺失/不可抗力范围过窄□高□中□低综合风险评估结论□低风险（可正常签订）□中风险（修改后签订）□高风险（不建议签订）四、关键要点提示资料完整性前置审核：合同发起时必须附齐合作方资质、业务背景说明等核心附件，避免因资料缺失导致审批延误或风险遗漏；对资质存疑的合作方，可通过“国家企业信用信息公示系统”等公开渠道（非隐私信息）核实企业信用状况。风险沟通与闭环整改：法务、财务在审核中发觉的风险点，需及时与业务部门沟通明确整改要求，业务部门应在规定时限内反馈整改结果，保证风险“可识别、可控制、可追溯”。审批权限动态管理：根据企业战略调整或市场变化，定期更新合同审批权限矩阵（如金额分级、业务类型分级），避免因权限固化导致重大风险决策滞后。履约过程跟踪：合同签订后，业务部门需建立履约跟踪台账，定期记录对方履约情况（如交付进度、质量验收、付款到账等），发觉异常及时启动风险应对机制（如发函催告、暂停付款、终止合同等）。归档规范与保密：合同档案需明保证管期限