高校财务值班制度规范

PAGE高校财务值班制度规范一、总则（一）目的为了加强高校财务管理，确保财务工作的正常运转，及时处理各类财务事务，特制定本财务值班制度规范。本制度旨在规范财务值班人员的工作职责、工作流程和工作要求，保障高校财务信息的安全与准确，提高财务服务质量和效率，维护学校的经济秩序。（二）适用范围本制度适用于学校财务部门全体工作人员，包括财务处各科室、核算中心、结算中心等涉及财务值班工作的岗位。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和财经纪律，确保财务值班工作合法合规。2.准确性原则：认真履行职责，准确处理财务业务，保证财务数据的真实、准确、完整。3.及时性原则：及时响应和处理各类财务事务，不得拖延，确保财务工作的时效性。4.保密性原则：严格保守财务机密，不得泄露财务信息，保障学校财务安全。二、值班人员职责（一）财务业务处理1.负责受理各类财务报销、收费、资金结算等业务，审核相关凭证和资料，确保业务办理符合规定。2.对前来办理财务业务的师生员工进行耐心解答，提供专业的财务咨询服务，指导正确填写相关表格和单据。3.及时处理财务系统中的各类业务操作，如录入凭证、审核报销、调整账目等，保证财务数据的及时更新和准确无误。（二）紧急事务处理1.遇有紧急财务事务，如突发财务危机、重大资金支付需求等，应立即启动应急处理机制，及时向上级领导汇报，并按照指示采取相应措施。2.对于因不可抗力因素导致的财务系统故障、网络中断等情况，要积极协调技术人员进行抢修，同时采取手工记账等临时措施，确保财务工作的连续性。3.处理各类财务突发事件，如财务票据丢失、被盗用等情况，及时采取补救措施，防止学校财务损失，并配合相关部门进行调查处理。（三）安全保障1.负责值班期间财务办公区域的安全保卫工作，检查门窗、电器设备等是否关闭，确保财务场所安全无隐患。2.对财务重要文件、资料、票据等进行妥善保管，严格执行保密制度，防止信息泄露和丢失。3.协助做好财务数据备份工作，定期将重要财务数据备份至安全存储介质，并妥善保存。（四）沟通协调1.与校内各部门保持密切联系，及时沟通财务工作相关事宜，协调解决财务业务办理过程中出现的问题。2.对于涉及多个部门的财务事项，积极主动地与相关部门进行协商沟通，确保工作顺利推进。3.与上级主管部门、财政部门、税务部门等外部单位保持良好的沟通，及时了解政策法规变化，反馈学校财务工作情况，争取支持与指导。三、值班安排（一）值班时间1.实行[具体值班时间段，如周一至周五上午8:3011:30，下午14:0017:00]轮流值班制度，确保财务工作在工作日内无间断。2.根据学校实际情况和财务工作需要，在节假日、寒暑假等特殊时期安排专人值班，值班时间为[具体节假日或寒暑假值班时间段]。（二）值班人员确定1.财务处根据工作人员数量和岗位分布，制定年度值班表。值班表应明确各值班人员的姓名、值班日期、值班岗位等信息。2.值班人员应严格按照值班表执行值班任务，如有特殊情况需要调整值班时间，须提前向财务处负责人请假，并自行安排好调班事宜。调班信息应及时告知财务处办公室备案。（三）值班交接1.值班人员在值班前应提前到达值班岗位，做好值班准备工作，包括检查办公设备是否正常、整理值班所需资料等。2.上一班值班人员应在值班结束前，将未处理完毕的财务业务、重要文件资料、值班记录等与下一班值班人员进行详细交接。交接时应填写值班交接登记表，双方签字确认。值班交接登记表应包括交接时间、交接事项、交接人姓名、接班人姓名等内容。对于重要财务票据、印章等，应进行单独交接，并在交接登记表中注明数量、编号等详细信息。3.接班人在接收交接事项后，应认真核对，如有疑问及时向上一班值班人员询问核实。如发现问题未及时处理或交接不清，由交接人负责。四、值班工作流程（一）业务受理流程1.师生员工前来办理财务业务时，值班人员应首先热情接待，询问业务需求，并指导其填写相关业务表格。2.对提交的业务凭证和资料进行初步审核，检查凭证的完整性、真实性、合法性，以及填写内容是否准确规范。审核报销凭证时，应重点检查发票的真伪、开票日期、金额、印章等是否符合规定，报销事由是否合理，审批手续是否齐全。审核收费业务时，应核对收费项目、标准、金额是否准确，收费票据是否规范开具。3.对于审核通过的业务，值班人员按照财务系统操作流程进行录入、审核、记账等处理。如遇问题或不符合规定的业务，应向办理人员耐心解释原因，并指导其补充或更正相关资料。4.在业务处理完成后，及时将办理结果告知办理人员，并将相关凭证和资料整理归档。（二）紧急事务处理流程1.接到紧急财务事务报告后，值班人员应立即记录详细情况，包括事件发生时间、地点、涉及金额、影响范围等，并迅速向财务处负责人汇报。2.财务处负责人根据事件情况做出决策，下达处理指示。值班人员按照指示采取相应措施，如启动应急预案、协调相关部门、组织资金调配等。3.在紧急事务处理过程中，值班人员要及时跟踪进展情况，随时向负责人汇报处理结果，并做好相关记录。处理完毕后，对事件进行总结分析，提出改进措施和建议。（三）安全检查流程1.值班人员在每日值班开始和结束时，对财务办公区域进行安全检查。检查内容包括门窗是否关闭、电器设备是否断电、消防设施是否完好等。2.定期对财务重要文件、资料、票据等进行清查核对，确保其数量准确、存放安全。如发现异常情况，应及时查找原因，并向上级报告。3.每月至少组织一次全面的安全检查，对财务办公区域的安全状况进行评估，发现安全隐患及时整改。整改情况应记录在案，并跟踪复查，确保安全隐患得到彻底消除。五、值班纪律与要求（一）工作纪律1.值班人员应严格遵守学校作息时间，按时到岗值班，不得迟到、早退、擅自离岗。如有特殊情况需要请假，必须提前向财务处负责人申请，并安排好代班人员。2.在值班期间，要坚守岗位，认真履行职责，不得从事与值班工作无关的事情，如玩游戏、聊天、浏览无关网页等。3.严格遵守财务工作纪律和保密制度，不得泄露财务机密信息，不得私自将财务资料带出办公区域。（二）服务态度1.值班人员要热情接待前来办理业务的师生员工，使用文明礼貌用语，耐心解答问题，提供优质高效的服务。2.对于师生员工提出的合理诉求，要积极主动地协调解决，不得推诿扯皮。对于不合理的要求，要做好解释说明工作，争取理解与支持。（三）业务学习1.值班人员应不断加强业务学习，熟悉掌握国家财经法规、学校财务制度以及财务业务操作流程，提高业务水平和工作能力。2.积极参加财务处组织的业务培训和学习交流活动，及时了解财务工作的新政策、新动态，不断更新知识结构。（四）应急处置1.值班人员应熟悉各类财务突发事件的应急处置流程，具备一定的应急处理能力。在遇到紧急情况时，能够迅速、冷静地采取有效措施进行处理。2.定期参加财务应急演练，提高应对突发事件的实战能力。演练结束后，对演练情况进行总结评估，针对存在的问题及时进行改进。六、监督与考核（一）监督机制1.财务处设立值班监督小组，由财务处负责人和部分科室负责人组成。监督小组定期对值班情况进行检查，包括值班人员到岗情况、业务处理情况、安全保障情况等。2.设立值班监督举报电话和邮箱，接受师生员工对值班工作的监督举报。对举报内容进行及时核实处理，并将处理结果反馈给举报人。（二）考核办法1.建立值班人员考核制度，对值班人员的工作表现进行定期考核评价。考核内容包括工作纪律、服务态度、业务处理能力、应急处置能力等方面。2.考核结果分为优秀、良好、合格、不合格四个等级。考核优秀的给予表彰奖励，考核不合格的进行批评教育，并根据情况进行相应的处理，如扣发绩效奖金、调整工作岗位等。3.考核结果作为值班人员年度评优评先、岗位晋升的重要依据之一。七、附则