综合类企业董事会决议跟踪落实及后评价制度

综合类企业董事会决议跟踪落实及后评价制度（通用版）第一章总则第一条为规范公司董事会决议的贯彻执行，强化决策闭环管理，提升公司治理效能与决策质量，防范经营管理风险，根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》及相关法律法规、规范性文件，结合公司实际经营情况，制定本制度。第二条本制度适用于公司董事会审议通过的全部决议事项，包括但不限于战略规划、经营计划、投资融资、资产处置、担保事项、关联交易、制度修订、高管任免、利润分配等。涉及跨部门、跨周期执行的决议事项，适用本制度的全流程管理要求。第三条本制度所称“跟踪落实”是指对董事会决议事项的执行计划制定、进度管控、过程监督、问题协调及结果反馈的全链条管理；“后评价”是指决议事项执行完毕或阶段性完成后，对执行效果、决策科学性、资源利用效率等进行的系统性评估，为后续决策优化提供依据。第四条制度实施遵循“权责明确、流程规范、动态跟踪、科学评价、结果导向”的原则，确保董事会决议落地见效，形成“决策—执行—监督—评价—优化”的良性循环。第二章组织机构及职责分工第五条公司董事会是决议跟踪落实及后评价工作的领导机构，行使以下职责：（一）审议批准本制度及修订方案；（二）定期听取决议跟踪落实情况报告及后评价报告；（三）对执行不力、评价结果不佳的事项作出整改、问责或决策调整指令；（四）决定后评价结果的应用方向。第六条董事长为决议跟踪落实工作的第一责任人，统筹协调决议执行中的重大资源配置、跨部门协同及重大问题解决，督促总经理及相关部门推进决议落地，定期向董事会汇报整体进展。第七条总经理为决议执行的直接负责人，组织制定决议执行实施方案，分解工作任务，明确责任部门、完成时限及质量标准，定期向董事长及董事会报告执行情况，对执行过程中的偏差及时整改。第八条董事会办公室作为日常管理部门，承担以下具体职责：（一）建立健全决议跟踪落实台账，详细记录决议事项、执行主体、进度节点、存在问题及整改措施；（二）负责决议事项的传达、跟踪、协调，定期收集执行情况，形成阶段性跟踪报告；（三）组织开展后评价工作，汇总评价数据及意见，撰写后评价报告；（四）负责决议执行及后评价相关资料的归档管理；（五）协助董事长、董事会开展监督、检查及问责相关工作。第九条各决议承办部门（含子公司、控股公司）履行以下职责：（一）在规定时限内制定具体执行计划，报总经理及董事会办公室备案；（二）严格按照计划推进执行工作，定期反馈进展情况，遇重大问题及时书面上报；（三）配合董事会办公室开展跟踪检查及后评价工作，提供真实、完整的相关资料；（四）落实董事会及管理层作出的整改要求。第十条监事会对决议跟踪落实及后评价工作进行监督，核查执行过程的合规性、评价结果的客观性，对发现的违规行为或工作疏漏提出监督意见。第三章跟踪落实流程第十一条决议分解与启动。董事会决议通过后3个工作日内，董事会办公室将决议文本及相关材料送达总经理及各相关部门；总经理在5个工作日内组织召开专题会议，分解工作任务，明确各承办部门的职责、执行步骤、时间节点及考核标准，形成《董事会决议执行实施方案》，报董事会办公室备案。第十二条日常跟踪与反馈。各承办部门每月末向董事会办公室提交《决议执行进度报告》，说明本月执行情况、累计完成进度、存在问题及下月工作计划；董事会办公室对报告进行汇总分析，形成月度跟踪台账，对进度滞后的事项及时向总经理及董事长预警。第十三条重点督办与协调。对重大投资、融资、战略转型等影响公司全局的决议事项，董事会办公室实行专项跟踪，每季度组织现场检查或专题会议，了解执行现状；对跨部门协作不畅、资源保障不足等问题，及时协调相关部门解决，无法协调的上报董事长裁定。第十四条进度调整与报备。因市场环境变化、政策调整、客观条件受限等原因需调整执行计划或时限的，承办部门应提前7个工作日提交书面申请，说明调整理由、调整方案及对决议目标的影响，经总经理审核后报董事会审议批准；紧急情况下可先口头报备，事后3个工作日内补齐书面手续。第十五条执行完毕验收。承办部门完成决议事项后，提交《决议执行完成报告》及相关佐证材料，经总经理组织验收合格后，报董事会办公室备案；董事会办公室对验收结果进行复核，形成执行总结报告，报董事长及董事会。第四章后评价工作机制第十六条评价启动时机。（一）单项决议事项执行完毕后30个工作日内，启动专项后评价；（二）跨年度执行的决议事项，每年12月底开展阶段性后评价，全部执行完毕后开展综合后评价；（三）年度终了后45个工作日内，开展上一年度董事会决议整体后评价。第十七条评价内容。（一）执行效果评价：对照决议目标，评估事项完成质量、时效性及产生的经济效益、社会效益，分析是否达到预期目标；（二）决策质量评价：评估决议制定的科学性、论证的充分性、依据的合规性，分析决策本身是否存在缺陷；（三）执行过程评价：评估执行计划的合理性、资源配置的有效性、跨部门协作效率，以及执行过程中的风险防控情况；（四）问题与改进方向：梳理执行及决策过程中存在的问题，提出针对性的改进措施及优化建议。第十八条评价方法。采用定量与定性相结合的方式，包括数据分析法（对比执行结果与目标数据）、专家评审法（邀请内部高管、专业技术人员或外部专家评估）、问卷调查法（收集相关部门及人员的反馈意见），确保评价结果客观、全面。第十九条评价报告编制。董事会办公室组织撰写后评价报告，明确评价结论、存在问题、责任认定及改进建议，经总经理、董事长审核后，报董事会审议；涉及重大决议事项的后评价报告，可提请监事会发表监督意见。第五章评价结果应用与问责第二十条结果应用。后评价结果作为以下工作的重要依据：（一）优化董事会决策流程，完善决策前调研、论证机制；（二）调整公司战略规划、经营计划及管理制度；（三）考核各部门及相关负责人的工作绩效，与薪酬分配、晋升任免挂钩；（四）改进执行机制，强化资源配置及跨部门协作。第二十一条问责机制。对无正当理由未按计划完成决议事项、执行过程中存在违规操作、提供虚假资料的部门及个人，视情节轻重采取以下措施：（一）限期整改并通报批评；（二）扣减相关责任人绩效薪酬；（三）对造成公司损失的，依法追究赔偿责任；（四）情节严重的，免去相关职务，涉嫌违法的移交司法机关。第二十二条表彰激励。对执行效率高、完成质量优、为公司创造显著价值的部门及个人，公司给予表彰及物质奖励，纳入年度评优评先体系。第六章档案管理与附则第二十三条董事会办公室负责建立决议跟踪落实及后评价档案，包括决