国企风控部制度规范

PAGE国企风控部制度规范一、总则（一）目的为加强国有企业（以下简称“公司”）风险管理，保障公司稳健运营，提高公司治理水平，根据国家相关法律法规及行业标准，结合公司实际情况，制定本制度规范。（二）适用范围本制度规范适用于公司风控部及全体员工，同时适用于公司各部门及下属子公司在涉及风险管控相关工作时的参照执行。（三）基本原则1.全面性原则涵盖公司各项业务活动及管理环节，对可能面临的各类风险进行全方位、全过程管理。2.审慎性原则以谨慎态度识别、评估和应对风险，充分考虑风险发生的可能性及影响程度，确保风险得到有效控制。3.独立性原则风控部独立于公司其他业务部门，独立行使风险评估、监控和报告职能，确保风险管理工作不受其他部门干扰。4.制衡性原则在风险管理制度设计及执行过程中，通过合理设置岗位、明确职责权限，形成相互制约、相互监督的工作机制，防止权力滥用和风险失控。5.适应性原则根据公司内外部环境变化，及时调整和完善风险管理制度，确保制度的有效性和适应性。二、风控组织架构与职责（一）风控部组织架构风控部设部门经理一名，副经理若干名，根据业务需要下设风险评估组、风险监控组、合规管理组等专业小组。（二）各岗位职责1.部门经理职责全面负责风控部的日常管理工作，制定部门工作计划和目标，并组织实施。组织建立健全公司风险管理体系，制定和完善风险管理制度、流程和方法。协调风控部与公司其他部门的工作关系，确保风险管理工作与公司整体战略和业务目标相契合。定期向公司管理层汇报风险管理工作情况，提出风险管理建议和决策支持。负责部门团队建设，提升团队专业素质和业务能力。2.副经理职责协助部门经理开展工作，具体负责分管领域的风险管理工作，包括但不限于组织风险评估、监控方案的制定与实施，指导合规管理工作等。在经理缺席时，履行经理职责。3.风险评估组职责收集、整理与公司业务相关的内外部风险信息，建立风险信息数据库。运用科学的风险评估方法，对公司面临的各类风险进行识别、分析和评估，确定风险等级。定期撰写风险评估报告，为公司管理层决策提供风险依据。参与公司重大决策、项目投资等事项的风险评估工作，提出风险防控建议。4.风险监控组职责建立风险监控指标体系，对公司风险状况进行实时监测和预警。跟踪已识别风险的发展变化情况，及时评估风险应对措施的有效性。对风险事件进行现场调查和分析，及时向公司管理层报告风险动态。协助相关部门制定风险应对策略，推动风险应对措施的落实。5.合规管理组职责宣传、贯彻国家法律法规、监管要求及公司内部规章制度，开展合规培训和教育活动。审查公司各项业务活动、管理制度和操作流程的合规性，提出合规意见和建议。负责公司合规风险的识别、评估和监测，及时发现并纠正违规行为。根据监管要求和公司实际情况，制定和完善合规管理制度和流程。处理公司内外部合规检查、投诉举报等相关工作，配合监管部门的监督检查。三、风险识别与评估（一）风险识别1.风险识别范围涵盖公司战略规划、投资决策、市场营销、财务管理、人力资源管理、内部审计等各个业务领域和管理环节。2.风险识别方法问卷调查法：设计风险调查问卷，向公司各部门及员工广泛征求意见，收集潜在风险信息。流程图法：绘制公司主要业务流程，分析流程中可能存在的风险点。案例分析法：参考同行业类似企业发生的风险事件，结合公司实际情况，识别可能面临的风险。专家咨询法：邀请行业专家、法律专家、财务专家等，对公司风险状况进行咨询和评估，获取专业意见。（二）风险评估1.风险评估指标可能性：评估风险发生的概率，分为高、中、低三个等级。影响程度：评估风险对公司目标实现的影响程度，包括战略目标、财务目标、运营目标、合规目标等，分为重大、较大、一般、较小四个等级。2.风险评估方法采用定性与定量相结合的方法，如风险矩阵法、层次分析法等，对识别出的风险进行综合评估，确定风险等级。风险等级划分为重大风险、重要风险、一般风险和低风险。3.风险评估流程风险评估组收集风险评估所需资料，包括业务数据、行业信息、法律法规等。运用选定的风险评估方法，对风险进行分析和计算，确定风险可能性和影响程度。根据风险矩阵，将风险可能性和影响程度进行交叉比对（如可能性为高，影响程度为重大，则风险等级为重大风险）确定风险等级。撰写风险评估报告，详细描述风险评估过程、结果及建议。四、风险应对策略（一）风险应对原则根据风险评估结果，结合公司实际情况和风险承受能力，选择合适的风险应对策略，确保风险应对措施有效、可行、成本效益合理。（二）风险应对策略分类及适用情况1.风险规避对于重大风险，如可能导致公司重大损失或违反法律法规的风险，采取停止相关业务活动、放弃投资项目等方式，避免风险发生。适用于风险发生可能性高且影响程度重大，且无法通过其他措施有效降低风险的情况。2.风险降低风险预防：通过加强内部控制、完善管理制度、提高员工风险意识等措施，降低风险发生的可能性。例如，加强财务预算管理，预防财务风险；强化合同审核，预防法律风险。风险减轻：采取措施降低风险发生后的影响程度。如购买保险转移部分风险损失；制定应急预案，在风险事件发生时及时采取措施减少损失。适用于风险发生可能性较高或影响程度较大，但可以通过一定措施进行控制的情况。3.风险分担业务外包：将部分业务活动外包给专业机构，转移相关风险。如将信息技术系统维护外包给专业的IT服务公司，降低信息技术风险。合作经营：与其他企业合作开展项目，共担风险、共享收益。如与合作伙伴共同投资建设项目，按照约定比例承担风险和分配收益。适用于风险发生可能性和影响程度适中，且可以通过与其他方合作进行风险转移或分担的情况。4.风险承受对于低风险事件，在公司风险承受范围内，不采取额外的风险应对措施，由公司自行承担风险后果。例如，日常经营中的一些小额损失风险，可通过公司正常的运营利润进行弥补。（三）风险应对措施制定与实施1.针对不同风险等级和风险类型，由风险评估组会同相关业务部门制定具体的风险应对措施方案，明确责任部门、实施步骤和时间节点。2.风险应对措施方案经公司管理层审批后，由责任部门负责组织实施。风控部负责对措施实施过程进行跟踪和监督，确保措施有效执行。3.在风险应对措施实施过程中，如发现原方案存在问题或风险状况发生变化，责任部门应及时向风控部反馈，风控部会同相关部门进行评估和调整，确保风险得到持续有效控制。五、风险监控与预警（一）风险监控指标体系1.建立涵盖财务、运营、市场、合规等方面的风险监控指标体系，如资产负债率、应收账款周转率、市场占有率、合规检查违规次数等。2.根据公司业务特点和风险状况，确定各监控指标的合理区间或阈值，作为风险预警的依据。（二）风险监控方式1.日常监控风险监控组通过定期收集、分析公司财务报表、业务数据、内部审计报告等资料，对风险监控指标进行实时监测。2.专项监控针对公司重大决策、重点项目、关键业务环节等，开展专项风险监控工作，深入分析潜在风险。3.现场检查定期或不定期对公司各部门及下属子公司进行现场检查，核实风险防控措施的执行情况，发现并纠正存在的问题。（三）风险预警1.当风险监控指标偏离正常区间或阈值时，风险监控组及时发出预警信号。预警信号分为红色预警（重大风险）、橙色预警（重要风险）、黄色预警（一般风险）和蓝色预警（低风险）。2.根据预警信号级别，采取相应的预警措施。如红色预警时，立即启动应急预案，组织相关部门进行风险处置；橙色预警时，加强风险监测频率，召开专题会议研究应对措施；黄色预警时，向相关部门发出风险提示，要求采取措施控制风险；蓝色预警时，持续关注风险变化情况。3.预警发出后，风险监控组跟踪预警事项的发展变化情况，及时调整预警级别和应对措施，直至风险得到有效控制，预警解除。六、风险管理信息系统（一）系统建设目标建立一套集风险信息收集、存储、分析、评估、监控和预警等功能于一体的风险管理信息系统，实现公司风险管理工作的信息化、自动化和智能化，提高风险管理效率和效果。（二）系统功能模块1.风险信息管理模块负责收集、整理、存储公司内外部风险信息，包括法律法规、政策文件、行业动态、公司业务数据、风险事件案例等，为风险评估和监控提供数据支持。2.风险评估模块运用设定的风险评估方法和模型，对风险信息进行分析和评估，确定风险等级，生成风险评估报告。3.风险应对模块根据风险评估结果，提供风险应对策略建议，并跟踪风险应对措施的制定和实施情况。4.风险监控模块实时监测风险监控指标，自动发出预警信号，展示风险状况变化趋势，为风险决策提供依据。5.报表与报告模块生成各类风险管理报表和报告，如风险评估报告、风险监控报告、风险应对情况报告等，满足公司管理层及监管部门的信息需求。（三）系统运行与维护1.明确风险管理信息系统的使用部门和人员职责，确保系统正常运行。2.定期对系统进行数据更新、功能测试和维护优化，保证系统数据的准确性、完整性和系统功能的稳定性、可靠性。3.加强系统安全管理，采取数据加密、用户认证、访问控制等措施，防止信息泄露和系统被非法入侵。七、风险管理报告（一）报告类型1.定期报告季度风险管理报告：每季度末撰写，总结本季度公司风险状况、风险评估结果、风险应对措施执行情况及风险管理工作成效，分析存在的问题和不足，提出下季度风险管理工作计划。年度风险管理报告：每年末撰写，全面回顾公司年度风险管理工作，包括风险环境变化、风险识别与评估、风险应对策略实施、风险监控与预警等方面的情况，对全年风险管理工作进行总结评价，并提出下一年度风险管理工作建议。2.专项报告针对公司重大决策、重点项目、突发事件等涉及的风险事项，及时撰写专项风险管理报告，详细分析风险状况、影响因素、应对措施及效果等，为公司管理层决策提供专项风险决策支持。（二）报告内容与格式1.报告内容风险状况概述：描述公司面临的主要风险类型、分布领域及总体风险水平。风险评估结果：列出风险评估过程、方法、结果及风险等级分布情况。风险应对措施：说明针对不同风险采取的应对策略、具体措施及实施进展。风险监控与预警：展示风险监控指标变化情况、预警信号发出及处理情况。风险管理工作成效与问题：总结风险管理工作取得的成效，分析存在的问题和不足。改进建议与工作计划：针对存在的问题提出改进建议，明确下阶段风险管理工作计划和目标。2.报告格式采用统一的格式模板，包括封面、目录、正文、附件等部分。正文内容应条理清晰、逻辑严谨，数据准确、图表规范。附件包括相关数据报表、风险评估模型、案例分析等支持性材料。（三）报告报送与审批1.定期报告由风控部撰写完成后，经部门经理审核，报公司管理层审批。2.专项报告根据事项的重要程度和审批权限，按照公司内部审批流程报送相关领导审批。3.风险管理报告经审批后，发送至公司各部门及相关领导，作为公司风险管理决策和工作开展的重要依据。八、风险管理监督与考核（一）监督机制1.公司内部审计部门定期对风控部风险管理工作进行审计监督，检查风险管理制度执行情况、风险评估与监控工作的准确性和有效性、风险应对措施的合理性和执行效果等，提出审计意见和建议。2.公司监事会负责对风险管理工作进行监督，检查风险管理工作是否符合法律法规、公司章程及公司整体利益，对发现的问题督促整改落实。3.接受外部监管机构的监督检查，积极配合监管机构的工作，及时整改监管机构提出的问题和要求。（二）考核制度1.建立风险管理工作考核指标体系，对风控部及各部门风险管理工作进行量化考核。考核指标包括风险评估准确性、风险监控有效性、风险应对措施执行情况、风险管理信息系统运行质