2026年机器人集成公司采购预算编制与管控制度

2026年机器人集成公司采购预算编制与管控制度第一章总则第一条目的为规范公司采购预算的编制与管控工作，提高采购预算的科学性和准确性，合理控制采购成本，确保公司生产经营活动的正常进行，特制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司所有机器人集成项目相关的物资采购预算编制与管控工作，包括但不限于机器人本体、控制系统、传感器、执行机构、配套设备、零部件及相关服务的采购预算管理。第三条基本原则采购预算编制与管控工作应遵循以下基本原则：战略性原则：采购预算应与公司整体战略目标保持一致，支持公司战略目标的实现。科学性原则：采购预算编制应采用科学的方法和依据，确保预算的合理性和准确性。完整性原则：采购预算应涵盖所有采购活动，确保预算的全面性和完整性。可控性原则：采购预算应具有可操作性和可控制性，确保预算目标的实现。经济性原则：采购预算应充分考虑成本效益，确保采购成本的合理控制。第二章组织职责第四条预算管理委员会职责预算管理委员会是公司预算管理的最高决策机构，在采购预算管理中的职责包括：审议采购预算管理制度和相关政策。审议采购预算编制方案和年度采购预算草案。协调解决采购预算编制和执行过程中的重大问题。审批采购预算调整方案。监督采购预算执行情况。第五条财务部门职责财务部门是采购预算管理的主要责任部门，具体职责包括：负责采购预算管理制度的制定和完善。负责采购预算编制的组织和协调工作。负责采购预算的汇总、审核和上报工作。负责采购预算执行的监控和分析工作。负责采购预算调整的审核和上报工作。负责采购预算执行情况的考核和评价工作。第六条采购部门职责采购部门在采购预算管理中的职责包括：负责采购预算的具体编制工作。负责采购预算执行的具体实施工作。负责采购预算执行情况的统计和分析工作。负责采购预算调整的申请和说明工作。负责采购预算执行过程中的问题处理工作。第七条使用部门职责物资使用部门在采购预算管理中的职责包括：负责提出本部门的物资需求计划。参与采购预算的编制工作。协助采购部门进行市场调研和价格分析。负责本部门采购预算执行的配合工作。负责及时反馈物资使用情况和需求变化。第三章采购预算编制第八条预算编制依据采购预算编制应基于以下依据：公司年度经营计划和战略目标。各部门的物资需求计划。历史采购数据和价格趋势。市场调研和价格分析结果。供应商报价和合作情况。相关法律法规和政策要求。第九条预算编制方法采购预算编制可采用以下方法：增量预算法：以上年度实际采购金额为基础，根据年度经营计划和市场变化情况，适当调整确定本年度采购预算。零基预算法：不考虑上年度实际采购金额，从零开始，根据年度经营计划和实际需求，重新确定本年度采购预算。弹性预算法：根据不同的业务量水平，编制不同的采购预算方案，以适应业务量的变化。滚动预算法：随着时间的推移，不断补充和调整采购预算，使预算始终保持一定的时间跨度。第十条预算编制程序采购预算编制应按照以下程序进行：下达编制通知：财务部门根据公司年度经营计划，下达采购预算编制通知，明确编制要求和时间节点。收集需求信息：各使用部门根据年度工作任务，提出物资需求计划，并报送采购部门。市场调研分析：采购部门对市场情况进行调研分析，了解物资价格趋势和供应情况。编制预算草案：采购部门根据需求计划和市场调研结果，编制采购预算草案。审核汇总：财务部门对采购预算草案进行审核汇总，形成公司采购预算草案。审议批准：预算管理委员会对公司采购预算草案进行审议批准。下达执行：财务部门将批准后的采购预算下达各部门执行。第十一条预算编制内容采购预算应包括以下主要内容：预算总额：年度采购预算的总金额。分类预算：按照物资类别划分的采购预算。部门预算：按照使用部门划分的采购预算。月度预算：按照时间进度划分的月度采购预算。项目预算：按照具体项目划分的采购预算。应急预算：应对突发情况的应急采购预算。第四章采购预算执行第十二条预算执行原则采购预算执行应遵循以下原则：严格执行原则：采购活动应严格按照批准的预算执行，不得超预算采购。专款专用原则：采购预算应专款专用，不得挪用或挤占。进度控制原则：采购预算执行应按照时间进度进行控制，确保预算执行的均衡性。效益优先原则：采购预算执行应充分考虑成本效益，确保采购活动的经济性。第十三条预算执行程序采购预算执行应按照以下程序进行：采购申请：使用部门根据工作需要，提出采购申请，明确采购物资的名称、规格、数量、用途等。预算审核：采购部门对采购申请进行预算审核，确认是否在预算范围内。采购实施：采购部门按照采购管理制度，组织实施采购活动。合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，明确采购物资的价格、数量、质量、交付时间等。验收入库：物资到达后，仓储部门和质量部门进行验收，合格后办理入库手续。结算付款：财务部门根据采购合同和验收报告，办理结算付款手续。第十四条预算执行监控采购预算执行监控应包括以下内容：日常监控：采购部门和财务部门应定期对采购预算执行情况进行监控，及时发现问题并采取措施。月度分析：每月对采购预算执行情况进行分析，形成分析报告，报预算管理委员会。季度评估：每季度对采购预算执行情况进行评估，总结经验教训，提出改进措施。年度考核：每年对采购预算执行情况进行考核，考核结果作为部门和个人绩效评价的重要依据。第十五条预算执行分析采购预算执行分析应包括以下内容：执行进度分析：分析采购预算执行的时间进度，是否按照计划进行。执行差异分析：分析采购预算执行与预算目标的差异，找出差异原因。成本效益分析：分析采购活动的成本效益，评估采购活动的经济性。风险分析：分析采购预算执行过程中存在的风险，提出风险防范措施。第五章采购预算调整第十六条预算调整原则采购预算调整应遵循以下原则：必要性原则：只有在必要的情况下，才能进行采购预算调整。合理性原则：采购预算调整应具有合理的理由和充分的依据。规范性原则：采购预算调整应按照规定的程序进行，不得随意调整。效益性原则：采购预算调整应充分考虑成本效益，确保调整后的预算更加合理有效。第十七条预算调整条件出现以下情况之一时，可以申请采购预算调整：公司经营计划发生重大变化，导致采购需求发生重大变化。市场价格发生重大变化，导致采购成本发生重大变化。物资供应情况发生重大变化，导致采购计划无法按原预算执行。出现突发事件，需要增加应急采购。其他特殊情况，需要调整采购预算。第十八条预算调整程序采购预算调整应按照以下程序进行：提出申请：需要调整采购预算的部门，应向财务部门提出预算调整申请，说明调整的理由、内容和影响。审核分析：财务部门对预算调整申请进行审核分析，评估调整的必要性和合理性。编制方案：财务部门根据审核分析结果，编制预算调整方案。审议批准：预算管理委员会对预算调整方案进行审议批准。下达执行：财务部门将批准后的预算调整方案下达各部门执行。第十九条预算调整控制采购预算调整控制应包括以下内容：调整额度控制：预算调整的额度应控制在合理范围内，不得超过原预算的一定比例。调整频率控制：预算调整的频率应控制在合理范围内，不得频繁调整。调整权限控制：预算调整的权限应明确规定，不同额度的调整应由不同层次的机构审批。调整记录控制：预算调整的过程和结果应做好详细记录，确保可追溯。第六章采购预算考核第二十条考核指标采购预算考核应包括以下主要指标：预算完成率：实际采购金额与预算金额的比率，反映预算执行的完成情况。预算准确率：预算金额与实际需要的比率，反映预算编制的准确程度。成本控制率：实际采购成本与预算成本的比率，反映成本控制的效果。执行及时率：采购活动按时完成的比率，反映预算执行的及时性。合规率：采购活动符合制度规定的比率，反映预算执行的规范性。第二十一条考核方法采购预算考核应采用以下方法：定量考核：根据考核指标的具体数值，进行定量评价。定性考核：根据预算执行的质量和效果，进行定性评价。定期考核：每月、每季度和每年进行定期考核。不定期考核：根据需要，进行不定期的抽查和考核。第二十二条考核结果应用采购预算考核结果应作为以下方面的重要依据：部门绩效评价：考核结果应作为采购部门和相关部门绩效评价的重要依据。个人绩效评价：考核结果应作为相关人员绩效评价的重要依据。奖惩措施：根据考核结果，对表现优秀的部门和个人给予奖励，对表现不佳的部门和个人给予处罚。改进措施：根据考核结果，总结经验教训，提出改进措施，不断提高预算管理水平。第七章附则第二十三条制度解释本制度由公司财务部门负责解释。在执行过程中如遇到问题，应及时向财务部门咨