规范党风廉政审核制度

PAGE规范党风廉政审核制度一、总则1.1目的为加强公司党风廉政建设，规范审核工作流程，确保公司各项活动合法合规、廉洁高效开展，特制定本党风廉政审核制度。1.2适用范围本制度适用于公司内部所有部门及员工在涉及经济活动、人事任免、项目招投标、物资采购、合同签订等各类业务中的审核工作。1.3基本原则1.依法依规原则：严格遵循国家法律法规、党内纪律规定以及公司相关制度开展审核工作。2.客观公正原则：审核人员应秉持公正立场，以事实为依据，不受任何部门或个人干扰，确保审核结果真实、准确。3.全面覆盖原则：对公司各类业务活动进行全过程、全方位审核，不留审核死角。4.及时高效原则：在规定时间内完成审核任务，确保业务活动顺利推进，避免因审核延误影响工作进度。二、审核机构与职责2.1党风廉政审核领导小组公司成立党风廉政审核领导小组，由公司党委书记担任组长，总经理担任副组长，各部门负责人为成员。领导小组负责全面领导公司党风廉政审核工作，制定审核政策与方针，审议重大审核事项及结果。2.2党风廉政审核工作小组党风廉政审核工作小组设在公司纪检监察部门，负责具体实施审核工作。工作小组成员包括纪检监察人员、财务人员、法务人员等专业人员。其职责如下：1.制定审核计划：根据公司业务安排和党风廉政建设要求，制定年度、季度审核计划，明确审核对象、范围、内容及时间安排。2.实施审核工作：按照审核计划，运用查阅资料、实地走访、问卷调查、数据分析等方法，对审核对象进行全面审查。3.撰写审核报告：详细记录审核过程中发现的问题，分析问题产生的原因，提出整改建议，形成审核报告。4.跟踪整改落实：对审核中发现问题的整改情况进行跟踪检查，确保问题得到有效解决。三、审核内容与标准3.1经济活动审核1.财务收支审核审查财务收支是否符合国家财经法规和公司财务制度规定，票据是否真实、合法、有效。检查费用报销审批流程是否规范，有无超标准、超范围支出情况。核实资金使用是否合理，有无挪用、截留、浪费等现象。2.项目投资审核评估项目投资决策程序是否科学、民主，是否经过充分的市场调研和风险评估。审查项目资金来源是否合法合规，资金使用是否与预算相符，有无擅自变更项目资金用途。监督项目建设过程中的成本控制情况，是否存在高估冒算、损失浪费等问题。3.资产管理审核检查资产购置、处置程序是否合规，是否经过必要的审批手续。核实资产账实是否相符，有无资产闲置、流失等情况。审查资产出租、出借等收益情况，是否及时足额入账。3.2人事任免审核1.干部选拔任用程序审核检查干部选拔任用是否严格按照规定的程序进行，包括民主推荐、考察、公示等环节。审查选拔任用过程中是否存在拉票贿选、跑官要官、说情打招呼等违规行为。核实干部选拔任用的条件是否符合规定，有无弄虚作假、违规破格提拔等问题。2.人事考核评价审核监督人事考核评价指标体系是否科学合理，考核过程是否公平公正。审查考核结果的运用是否得当，是否与干部的薪酬、晋升、奖惩等挂钩。检查人事档案管理是否规范，有无档案造假等问题。3.3项目招投标审核1.招标程序审核审查招标项目是否按照规定履行审批手续，招标公告是否在指定媒体发布。检查招标文件的编制是否符合要求，是否存在排斥潜在投标人、设置不合理条件等问题。监督开标、评标过程是否公开、公正、公平，有无违规操作行为。2.投标单位资格审核核实投标单位的资质条件是否符合招标文件要求，有无提供虚假资质证明等情况。审查投标单位的信誉情况，是否存在不良记录或违法违规行为。检查投标单位与招标单位及其他投标单位之间是否存在关联关系。3.4物资采购审核1.采购计划审核审查物资采购计划的编制是否合理，是否根据实际需求和库存情况制定。检查采购计划的审批流程是否规范，有无未经审批擅自采购的情况。2.采购方式审核监督采购方式的选择是否符合规定，是否采用公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价等合法方式进行采购。审查采购过程中是否存在规避招标、化整为零等违规行为。3.供应商管理审核核实供应商的资质、信誉、业绩等情况，是否建立合格供应商名录并定期更新。检查供应商选择程序是否公正，有无收受供应商贿赂、谋取私利等问题。3.5合同签订审核1.合同条款审核审查合同条款是否完整、准确，是否明确双方的权利义务、违约责任、争议解决方式等。检查合同内容是否符合法律法规和公司利益，有无损害公司利益的条款。2.合同签订程序审核监督合同签订是否经过必要的审批手续，合同签订人是否具有相应的授权。审查合同签订过程是否合规，有无存在恶意串通、欺诈等行为。四、审核流程4.1审核准备1.根据审核计划，确定审核对象和范围，组建审核小组。2.收集与审核对象相关的法律法规、政策文件、公司制度、业务资料等，作为审核依据。3.制定审核工作方案，明确审核方法、步骤、时间安排及人员分工。4.2审核实施1.审核小组向被审核部门或单位发送审核通知书，告知审核目的、范围、时间、要求等事项。2.通过查阅文件资料、账目凭证、实地查看、访谈询问、问卷调查等方式，对审核对象进行全面审查，收集审核证据。3.对审核过程中发现的问题进行详细记录，与被审核部门或单位相关人员进行沟通核实，听取意见和解释。4.3审核报告1.审核小组对审核证据进行整理、分析和归纳，撰写审核报告。审核报告应包括审核概况、审核发现的问题、问题原因分析、整改建议等内容。2.审核报告初稿形成后，征求被审核部门或单位的意见。被审核部门或单位应在规定时间内反馈意见，审核小组对反馈意见进行研究，必要时进行补充审核。3.审核报告经审核小组组长审核后，提交党风廉政审核领导小组审议。党风廉政审核领导小组根据审议结果，对审核报告进行审定。4.4整改落实1.党风廉政审核领导小组将审定后的审核报告下达给被审核部门或单位，被审核部门或单位应根据审核报告提出的整改建议，制定整改方案，明确整改措施、责任人和整改期限。2.被审核部门或单位在整改期限内完成整改工作，并向党风廉政审核领导小组提交整改报告。党风廉政审核工作小组对整改情况进行跟踪检查，确保整改工作落实到位。3.对整改不力或拒不整改的部门或单位，按照公司相关规定进行严肃处理。五、审核结果运用5.1作为干部考核评价的重要依据将党风廉政审核结果与干部的考核评价、薪酬调整、晋升奖励等挂钩。对审核中发现存在严重问题的干部，实行一票否决制，取消其当年评优评先资格，扣减相应薪酬，暂停晋升职务。5.2纳入公司风险管理体系对审核中发现的普遍性、倾向性问题进行深入分析，查找制度漏洞和管理短板，将相关风险点纳入公司风险管理体系，完善风险防控措施，防止类似问题再次发生。5.3强化内部监督与问责党风廉政审核结果作为公司内部监督的重要参考，对发现的违规违纪行为，按照有关规定严肃追究相关人员的责任。同时，通过审核结果的公开通报，发挥警示作用，增强全体员工的廉洁自律意识。六、审核人员管理6.1人员选拔审核人员应具备较高的政治素质、业务能力和职业道德水平。选拔审核人员时，注重从纪检监察、财务、法务、审计等相关专业领域中挑选，确保人员专业结构合理。6.2培训与考核1.定期组织审核人员参加党风廉政建设、法律法规、业务知识等方面的培训，不断提高审核人员的综合素质和业务能力。2.建立审核人员考核评价机制，对审核人员的工作业绩、业务能力、职业道德等方面进行考核。考核结果与审核人员的薪酬待遇、晋升晋级等挂钩。6