上海浦兴创智企业管理有限公司2023年度、2024年度及2025年1-6月财务报表及审计报告

现金流量表我们审计了上海浦兴创智企业管理有限公司我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师职业道德守则，我们独立于创智公司，并履行了职创智公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞在编制财务报表时，管理层负责评估创智公司的持续经营能力，披露与的事项，并运用持续经营假设，除非管理层1我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估可能导致对创智公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致创智公司我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通通我们在审计中识别出的值得关注的内部控23币，上海浦兴投资发展有限公司出资人民币1,600.00万元，占注册资本的80.00%；上海浦有限公司出资人民币400.00万元，占注册资本的20.00%。批准后方可开展经营活动，具体经营项目以）；销策划；房地产经纪；城市绿化管理；非居-139,596,698.61元，未分配利润为-159,600,279.46元，本公司通过向母公司上海浦兴投资发展有限以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金以及@分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列境外经营处置部分相关的外币报表折算差额联营企业或合营企业的部分股权时，与该境兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金@转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期@以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资司管理该金融资产的业务模式是既以收取合类金融资产，采用公允价值进行后续计量。用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产减少会计错配，可以将金融资产指定为以公符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损以公允价值为基础对金融负债组合或金融资相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金认金额的法定权利，且该种法定权利是当前根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量期信用损失的金额计量其损失准备；如果该相当于该金融工具未来12个月内预期信已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业续期内预期信用损失的金额计量其损失准备（2）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用（2）按照信用风险特征组合计提坏账准备的组成本时按实际总成本于已售和未售开发产品间按建筑面积比例分摊核业的最终用途为出售，则“开发成本”于办理竣工验收后，转入“连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象施工与工程结算的核算以所订立的单项合同为低值易耗品和包装物的摊销方法本公司领用时采用一次摊销存货跌价准备，直接用于出售的存货，在正相关税费后的金额确定其可变现净值；需要估计售价减去至完工时估计将要发生的成本续期内预期信用损失的金额计量其损失准备（3）按照信用风险特征组合计提坏账准备的自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可20归属于符合资本化条件的资产的购建或者生使资产达到预定可使用或可销售状态所必要符合资本化条件的资产达到预定可使用状态投资取得的投资收益后的金额予以资本化；平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期21筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资为本公司带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计及摊销方时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在以使其能够使用或出售在技术上具有可行性济利益的方式，包括能够证明运用该无形资并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、24“长期及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。收回金额为资产的公允价值减去处置费用后产的公允价值根据公平交易中销售协议价格22允价值。处置费用包括与资产处置有关的法生的直接费用。资产预计未来现金流量的现来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折确认，如果难以对单项资产的可收回金额进品之前，客户已经支付了合同对价或本公司应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职23内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴@设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费24利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债1）该义务是本公司承担的现时义务2）履行该义务很可能导致经济利益流出3）该义务的金额能够可靠地计量。本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”①本公司满足下列条件之一的，属于在某一2）客户能够控制本公司履约过程中在建的资3）本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法@对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在252）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素不超过在相关不确定性消除时累计已确认收@重大融资成分确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除式确认所购买的商品。公司应付客户对价超价格。向客户取得的可明确区分商品公允价26对收入确认具有重大影响的判断：无。满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相的其他成本2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源3）该成本预期能够收回。本公司对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期为资产减值损失1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价2）为转让该（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、@与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生（6）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接272）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确），（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或（1）作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照28并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个@经营租赁将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资产，应当根据该资产适用的企业会计准则29按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基项目库存现金银行存款2,784,255.855,165,122.1712,541,643.74其他货币资金存放财务公司存款41,808.452,516.50合计2,826,064.305,165,122.1712,544,160.24其中：存放在境外的款项总额账龄1年以内8,652,506.228,738,384.92924,251.3358,740.463年以上小计8,711,246.688,738,384.92924,251.33减：坏账准备143,228.3689,792.104,528.83合计8,568,018.328,648,592.82919,722.5030类别账面余额坏账准备账面价值金额金额计提比例%按单项计提坏账准备的应收账款58,740.460.6758,740.46100.00按组合计提坏账准备的应收账款8,652,506.2299.3384,487.900.988,568,018.32按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款8,652,506.2299.3384,487.900.988,568,018.32合计8,711,246.68100.00143,228.368,568,018.32类别账面余额坏账准备账面价值金额金额计提比例%按单项计提坏账准备的应收账款58,740.460.6758,740.46100.00按组合计提坏账准备的应收账款8,679,644.4699.3331,051.640.368,648,592.82按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款8,679,644.4699.3331,051.640.368,648,592.82合计8,738,384.92100.0089,792.108,648,592.82类别账面余额坏账准备账面价值金额金额计提比例%按单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款924,251.33100.004,528.830.49919,722.50按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款924,251.33100.004,528.830.49919,722.50合计924,251.33100.004,528.830.49919,722.50应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例%计提理由上海霹啪餐饮管理有限公司58,740.4658,740.46100.00预计无法收回合计58,740.4658,740.46100.0031应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例%计提理由上海霹啪餐饮管理有限公司58,740.4658,740.46100.00预计无法收回合计58,740.4658,740.46100.00账龄应收账款坏账准备计提比例%1年以内8,652,506.2284,487.900.983年以上合计8,652,506.2284,487.900.98账龄应收账款坏账准备计提比例%1年以内8,679,644.4631,051.640.363年以上合计8,679,644.4631,051.640.36账龄应收账款坏账准备计提比例%1年以内4,528.833年以上合计4,528.83按单项提坏账准备的应收账款58,740.4658,740.46按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款31,051.6453,436.2684,487.90合计89,792.1053,436.26143,228.3632按单项提坏账准备的应收账款58,740.4658,740.46按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,528.8326,522.8131,051.64合计4,528.8385,263.2789,792.10按单项提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,528.834,528.83合计4,528.834,528.832025年6月30日额上海观畴智谷科技开发有限公司5,617,302.685,617,302.6864.4858,419.95上海市浦东公证处1,184,015.631,184,015.6313.5912,313.76上海浦东建筑设计研究院有限公司528,670.02528,670.026.06上海兰殿坊餐饮管理有限公司314,348.10314,348.103.613,269.22上海市浦东新区人民法院230,567.58230,567.582.652,397.90合计7,874,904.017,874,904.0190.3976,400.8333账龄2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日金额金额金额1年以内1,679,173.7480.522,930,961.49100.00406,180.5019.483年以上合计2,085,354.24100.002,930,961.49100.00单位名称2025年6月30日占预付款项总额的比例%深圳万物商企物业服务有限公司1,603,448.7476.89上海德斯科特科技有限公司406,180.5019.48中国电信股份有限公司上海分公司75,725.003.63合计2,085,354.24100.00项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日应收利息应收股利其他应收款项30,745,428.5013,841,166.5911,718,919.41合计30,745,428.5013,841,166.5911,718,919.4134账龄2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日1年以内30,746,260.5013,841,520.5910,264,710.661,454,208.753年以上小计30,746,260.5013,841,520.5911,718,919.41减：坏账准备832.00354.00合计30,745,428.5013,841,166.5911,718,919.41款项性质2025年6月30日2024年12月31日2024年12月31日应收资金集中管理款30,736,260.5013,831,520.5911,718,919.41押金、保证金、备用金10,000.0010,000.00合计30,746,260.5013,841,520.5911,718,919.41坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）354.00354.00--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提478.00478.00本期转回本期转销本期核销其他变动2025年6月30日余额832.00832.0035坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）--转入第二阶段--转入第三阶段--转回第二阶段--转回第一阶段本期计提354.00354.00本期转回本期转销本期核销其他变动354.00354.00单位名称款项的性质2025年6月30日账龄占其他应收款期末余额合计数的比例%坏账准备期末余额上海浦东建设股份有限公司应收资金集中管理款30,736,260.501年以内99.97上海金拱门食品有限公司押金、保证金、备用金10,000.001年以内0.03832.00合计30,746,260.50100.00832.00跌价准备跌价准备跌价准备36项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日待抵扣进项税107,028,759.11109,185,997.4983,232,426.12合计107,028,759.11109,185,997.4983,232,426.12项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值2,555,233,641.7284,764.152,555,318,405.872.本期增加金额92,766,368.6511,639,368.30104,405,736.95（1）外购11,639,368.3011,639,368.30（2）存货\固定资产\在建工程转入92,766,368.6592,766,368.653.本期减少金额11,724,132.4511,724,132.45（1）处置（2）其他转出11,724,132.4511,724,132.454.2025年6月30日2,648,000,010.372,648,000,010.37二、累计折旧和累计摊销67,648,518.6667,648,518.662.本期增加金额32,106,837.1232,106,837.12（1）计提或摊销32,106,837.1232,106,837.123.本期减少金额（1）处置4.2025年6月30日99,755,355.7899,755,355.78三、减值准备2.本期增加金额（1）计提3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.2025年6月30日四、账面价值2,548,244,654.592,548,244,654.592.2024年12月31日2,487,585,123.0684,764.152,487,669,887.2137项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1,953,416,560.071,953,416,560.072.本期增加金额601,817,081.6530,482,904.07632,299,985.72（1）外购30,482,904.0730,482,904.07（2）存货\固定资产\在建工程转入601,817,081.65601,817,081.653.本期减少金额30,398,139.9230,398,139.92（1）处置（2）其他转出30,398,139.9230,398,139.924.2024年12月31日2,555,233,641.7284,764.152,555,318,405.87二、累计折旧和累计摊销14,702,112.0214,702,112.022.本期增加金额52,946,406.6452,946,406.64（1）计提或摊销52,946,406.6452,946,406.643.本期减少金额（1）处置4.2024年12月31日67,648,518.6667,648,518.66三、减值准备2.本期增加金额（1）计提3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.2024年12月31日四、账面价值2,487,585,123.0684,764.152,487,669,887.212.2023年12月31日1,938,714,448.051,938,714,448.0538项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值1,331,227,253.621,331,227,253.622.本期增加金额1,953,416,560.07622,189,306.452,575,605,866.52（1）外购（2）存货\固定资产\在建工程转入1,953,416,560.07622,189,306.452,575,605,866.523.本期减少金额1,953,416,560.071,953,416,560.07（1）处置（2）其他转出1,953,416,560.071,953,416,560.074.2023年12月31日1,953,416,560.071,953,416,560.07二、累计折旧和累计摊销2.本期增加金额14,702,112.0214,702,112.02（1）计提或摊销14,702,112.0214,702,112.023.本期减少金额（1）处置4.2023年12月31日14,702,112.0214,702,112.02三、减值准备2.本期增加金额（1）计提3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出4.2023年12月31日四、账面价值1,938,714,448.051,938,714,448.052.2022年12月31日1,331,227,253.621,331,227,253.6239项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日固定资产29,344,958.1127,317,900.6728,816,931.35固定资产清理合计29,344,958.1127,317,900.6728,816,931.35项目房屋建筑物机器设备运输工具合计一、账面原值：28,934,368.9723,672.56153,051.8129,111,093.342.本期增加金额2,942,900.852,942,900.85（1）购置（2）在建工程转入2,942,900.852,942,900.85（3）其他3.本期减少金额（1）处置或报废4.2025年6月30日31,877,269.8223,672.56153,051.8132,053,994.19二、累计折旧1,755,650.2610,605.2826,937.131,793,192.672.本期增加金额898,877.872,272.5614,692.98915,843.41（1）计提898,877.872,272.5614,692.98915,843.413.本期减少金额（1）处置或报废4.2025年6月30日2,654,528.1312,877.8441,630.112,709,036.08三、减值准备2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4.2025年6月30日四、账面价值29,222,741.6910,794.72111,421.7029,344,958.112.2024年12月31日27,178,718.7113,067.28126,114.6827,317,900.6740项目房屋建筑物机器设备运输工具合计一、账面原值：28,934,368.9723,672.5628,958,041.532.本期增加金额153,051.81153,051.81（1）购置153,051.81153,051.81（2）在建工程转入（3）其他3.本期减少金额（1）处置或报废4.2024年12月31日28,934,368.9723,672.56153,051.8129,111,093.34二、累计折旧135,050.026,060.16141,110.182.本期增加金额1,620,600.244,545.1226,937.131,652,082.49（1）计提1,620,600.244,545.1226,937.131,652,082.493.本期减少金额（1）处置或报废4.2024年12月31日1,755,650.2610,605.2826,937.131,793,192.67三、减值准备2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4.2024年12月31日四、账面价值27,178,718.7113,067.28126,114.6827,317,900.672.2023年12月31日28,799,318.9517,612.4028,816,931.3541项目房屋建筑物机器设备运输工具合计一、账面原值：23,672.5623,672.562.本期增加金额28,934,368.9728,934,368.97（1）购置（2）在建工程转入（3）存货转入28,934,368.9728,934,368.973.本期减少金额（1）处置或报废4.2023年12月31日28,934,368.9723,672.5628,958,041.53二、累计折旧1,515.041,515.042.本期增加金额135,050.024,545.12139,595.14（1）计提135,050.024,545.12139,595.143.本期减少金额（1）处置或报废4.2023年12月31日135,050.026,060.16141,110.18三、减值准备2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4.2023年12月31日四、账面价值28,799,318.9517,612.4028,816,931.352.2022年12月31日22,157.5222,157.5242项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日在建工程234,061.94234,061.9466,504.43合计234,061.94234,061.9466,504.43信息系统建设234,061.94234,061.94234,061.94234,061.9466,504.4366,504.43合计234,061.94234,061.94234,061.94234,061.9466,504.4366,504.43250,500.00234,061.94234,061.94250,500.00234,061.94234,061.94250,500.0066,504.43167,557.51234,061.94250,500.0066,504.43167,557.51234,061.94250,500.0066,504.4366,504.43250,500.0066,504.4366,504.4343项目土地使用权合计一、账面原值33,575,949.2933,575,949.292.本期增加金额（1）购置（2）内部研发（3）企业合并增加3.本期减少金额9,133.519,133.51（1）处置（2）其他9,133.519,133.514.2025年6月30日33,566,815.7833,566,815.78二、累计摊销846,960.94846,960.942.本期增加金额362,654.06362,654.06（1）计提362,654.06362,654.063.本期减少金额（1）处置4.2025年6月30日1,209,615.001,209,615.00三、减值准备2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.2025年6月30日四、账面价值32,357,200.7832,357,200.782.2024年12月31日32,728,988.3532,728,988.3544项目土地使用权合计一、账面原值33,575,949.2933,575,949.292.本期增加金额（1）购置（2）内部研发（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置（2）其他4.2024年12月31日33,575,949.2933,575,949.29二、累计摊销120,994.42120,994.422.本期增加金额725,966.52725,966.52（1）计提725,966.52725,966.523.本期减少金额（1）处置4.2024年12月31日846,960.94846,960.94三、减值准备2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.2024年12月31日四、账面价值32,728,988.3532,728,988.352.2023年12月31日33,454,954.8733,454,954.8745项目土地使用权合计一、账面原值2.本期增加金额33,575,949.2933,575,949.29（1）购置（2）内部研发（3）其他33,575,949.2933,575,949.293.本期减少金额（1）处置（2）其他4.2023年12月31日33,575,949.2933,575,949.29二、累计摊销2.本期增加金额120,994.42120,994.42（1）计提120,994.42120,994.423.本期减少金额（1）处置4.2023年12月31日120,994.42120,994.42三、减值准备2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置4.2023年12月31日四、账面价值33,454,954.8733,454,954.872.2022年12月31日46项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日可抵扣暂时递延所得税可抵扣暂时递延所得税可抵扣暂时递延所得税性差异资产性差异资产性差异资产资产减值准备144,060.3636,015.0990,146.1022,536.534,528.821,132.21合计144,060.3636,015.0990,146.1022,536.534,528.821,132.21项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日可抵扣暂时性差异可抵扣亏损155,108,494.08135,348,550.5853,130,319.20合计155,108,494.08135,348,550.5853,130,319.20年份2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日2024年2025年2026年2027年2,608,790.222,608,790.222,608,790.222028年50,521,528.9850,521,528.9850,521,528.982029年82,218,231.3882,218,231.382030年19,759,943.50合计155,108,494.08135,348,550.5853,130,319.20项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日工程款项57,520,065.6659,920,558.73349,048,421.65合计57,520,065.6659,920,558.73349,048,421.6547项目2025年6月30日未偿还或结转的原因上海市浦东新区建设（集团）有限公司19,990,727.74尚未结算上海南汇建工建设（集团）有限公司9,227,619.27尚未结算合计29,218,347.01项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日房屋租金12,222,663.158,607,364.862,316,538.89合计12,222,663.158,607,364.862,316,538.89项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年12月31日一、短期薪酬1,142,200.002,814,064.413,956,264.41二、离职后福利-设定提存计划509,133.28509,133.28三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计1,142,200.003,323,197.694,465,397.69项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日房产税4,118,701.754,217,348.314,496,401.73土地使用税21,193.2821,193.2821,193.29个人所得税3,179.83印花税10,539.22增值税95.36城市建设维护税6.68教育费附加2.86地方教育费附加合计4,150,541.064,238,541.594,520,774.8548项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日应付利息应付股利其他应付款项1,565,502,788.291,567,886,582.971,557,975,418.66合计1,565,502,788.291,567,886,582.971,557,975,418.66项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日往来款1,556,514,300.441,561,420,974.481,556,561,328.39押金、保证金8,986,987.856,464,108.491,337,500.90代扣代缴款项1,500.001,500.0032,587.24其他44,002.13合计1,565,502,788.291,567,886,582.971,557,975,418.66项目2025年6月30日未偿还或结转的原因上海浦兴投资发展有限公司1,244,600,000.00拟以土地价款出资转增资本上海浦东路桥（集团）有限公司311,150,000.00拟以土地价款出资转增资本项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日一年内到期的资金拆借100,000,000.00一年内到期的应付利息25,890,200.639,725,671.7810,972,822.28合计25,890,200.63109,725,671.7810,972,822.28项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日资金拆借款70,663,732.21待转销项税92,037.34合计92,037.3470,663,732.2149项目2025年6月30日2024年12月31日2023年12月31日资金拆借款1,635,000,000.001,455,000,000.001,258,000,000.00合计1,635,000,000.001,455,000,000.001,258,000,000.00项目2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日上海浦兴投资发展有限公司16,000,000.0016,000,000.00上海浦东路桥（集团）有限公司4,000,000.004,000,000.00合计20,000,000.0020,000,000.00项目2023年12月31日本期增加本期减少2024年12月31日上海浦兴投资发展有限公司16,000,000.0016,000,000.00上海浦东路桥（集团）有限公司4,000,000.004,000,000.00合计20,000,000.0020,000,000.00项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年12月31日上海浦兴投资发展有限公司16,000,000.0016,000,000.00上海浦东路桥（集团）有限公司4,000,000.004,000,000.00合计20,000,000.0020,000,000.00项目2024年12月31日本期增加本期减少2025年6月30日法定盈余公积3,580.853,580.85合计3,580.853,580.85项目2023年12月31日本期增加本期减少2024年12月31日法定盈余公积3,580.853,580.85合计3,580.853,580.8550项目2022年12月31日本期增加本期减少2023年12月31日法定盈余公积3,580.853,580.85合计3,580.853,580.85项目2025年1-6月2024年度2023年度调整前上期末未分配利润-139,799,900.26-53,448,498.80-2,811,490.98调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润-139,799,900.26-53,448,498.80-2,811,490.98加：本期归属于母公司所有者的净利润-19,800,379.20-86,351,401.46-50,637,007.82减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利转作股本的普通股股利期末未分配利润-159,600,279.46-139,799,900.26-53,448,498.80项目2025年1-6月2024年度2023年度收入成本收入成本收入成本主营业务46,630,341.0137,908,065.7245,007,678.7465,011,258.802,205,345.8522,987,185.65其他业务5,223,578.783,531,153.423,262,258.024,539,009.90合计51,853,919.7941,439,219.1448,269,936.7669,550,268.702,205,345.8522,987,185.65项目2025年1-6月2024年度2023年度房产税7,938,081.4316,152,961.854,496,401.73印花税138,886.71353,874.90土地使用税42,386.5684,773.1121,193.28城市建设维护税2,657.33教育费附加1,138.85地方教育费附加759.24合计8,123,910.1216,591,609.864,517,595.0151项目2025年1-6月2024年度2023年度专设营销机构费用3,752,611.884,102,101.12业务宣传费3,729,709.64416,702.83合计7,482,321.524,518,803.95项目2025年1-6月2024年度2023年度折旧摊销费1,025,682.872,346,566.76256,801.96中介机构服务费235,849.06其他32.1175,595.3813.02合计1,025,714.982,658,011.20256,814.98项目2025年1-6月2024年度2023年度利息费用21,044,852.1438,502,112.4820,726,493.57减:利息收入21,099.20159,237.93189,921.10汇兑损失银行手续费2,867.872,250.63合计21,026,620.8138,345,125.1820,536,572.47产生其他收益的来源2025年1-6月2024年度2023年度稳岗补贴11,327.70个税手续费返还60.002,517.961,289.99合计60.0013,845.661,289.99项目2025年1-6月2024年度2023年度应收账款坏账损失-53,436.26-85,263.27-4,528.83其他应收款坏账损失-478.00-354.00合计-53,914.26-85,617.27-4,528.8352项目2025年1-6月计入当期非经常性损益的金额其他1,541.761,541.76合计1,541.761,541.76项目2024年度计入当期非经常性损益的金额其他56,365.5356,365.53合计56,365.5356,365.53项目2023年度计入当期非经常性损益的金额其他23,274.9823,274.98合计23,274.9823,274.98项目2025年1-6月2024年度2023年度当期所得税费用递延所得税费用-13,478.56-21,404.32-1,132.21合计-13,478.56-21,404.32-1,132.21项目2025年1-6月2024年度2023年度利润总额-19,813,857.76-86,372,805.78-50,638,140.03按法定/适用税率计算的所得税费用-4,953,464.44-21,593,201.45-12,659,535.01子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响28,020.55使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响4,939,985.8821,571,797.1312,630,382.25其他所得税费用-13,478.56-21,404.32-1,132.2153补充资料2025年1-6月2024年度2023年度1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润-19,800,379.20-86,351,401.46-50,637,007.82加：资产减值损失信用减值损失53,914.2685,617.274,528.83固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧33,022,302.6354,598,489.1314,841,707.16使用权资产折旧无形资产摊销362,654.06725,966.52120,994.42长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）固定资产报废损失（收益以“-”号填列）公允价值变动损失（收益以“-”号填列）财务费用（收益以“-”号填列）21,044,852.1438,502,112.4820,726,493.57投资损失（收益以“-”号填列）递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）-13,478.56-21,404.32-1,132.21递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）存货的减少（增加以“-”号填列）-14,785,790.71115,092,224.17经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）3,029,983.87-5,641,356.32-13,955,735.06经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）324,947.81-43,290,170.28-232,770,637.08其他经营活动产生的现金流量净额23,239,006.30-41,392,146.98-146,578,564.022.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产当期增加的使用权资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额2,826,064.305,165,122.1712,544,160.24减：现金的期初余额5,165,122.1712,544,160.2438,252,698.06加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-2,339,057.87-7,379,038.07-25,708,537.8254项目2025年1-6月2024年度2023年度一、现金2,826,064.305,165,122.1712,544,160.24其中：库存现金可随时用于支付的银行存款2,826,064.305,165,122.1712,544,160.24可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额2,826,064.305,165,122.1712,544,160.24其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物母公司名称注册地业务性质注册资本（万元）母公司对本企业的持股比例%母公司对本企业的表决权比例上海浦兴投资发展有限公司上海对道路、公路投资的管理，自有建筑设备的融物租赁，建材的销售，实业投资119,870.8880.0080.00本企业最终控制方是：上海市浦东新区国有资产监督管55其他关联方名称其他关联方与本企业关系上海浦东路桥（集团）有限公司受同一方控制的企业上海市浦东新区建设（集团）有限公司受同一方控制的企业上海浦东建设股份有限公司受同一方控制的企业上海浦东建筑设计研究院有限公司受同一方控制的企业上海南汇建工建设（集团）有限公司受同一方控制的企业关联方关联交易内容2025年1-6月2024年度2023年度度上海市浦东新区建设（集团）有限公司开发成本1,931.97365.181,448.99上海浦东建筑设计研究院有限公司开发成本7.8547.865.66上海浦东路桥（集团）有限公司开发成本13.02关联方关联交易内容2025年1-6月2024年度2023年度上海浦东建设股份有限公司管理服务收入73