河南慈善总会资金管理制度(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强河南慈善总会（以下简称“总会”）的资金管理，确保资金安全、规范、高效使用，根据《中华人民共和国慈善法》、《河南省慈善总会章程》等法律法规，结合总会实际情况，制定本制度。第二条总会资金管理应遵循以下原则：1.遵纪守法原则：严格遵守国家法律法规，确保资金使用的合法性、合规性。2.安全原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。3.规范原则：建立健全资金管理制度，规范资金使用流程。4.效率原则：提高资金使用效率，确保资金发挥最大效益。5.公开透明原则：加强资金使用情况的公开，接受社会监督。第三条本制度适用于总会及下属分支机构、项目、基金的资金管理。第二章资金来源第四条总会资金来源包括：1.社会捐赠：包括自然人、法人或者其他组织的捐赠。2.政府资助：包括各级政府及其部门的资助。3.慈善项目收入：包括总会开展各类慈善项目所获得的收入。4.其他合法收入：包括利息收入、投资收益等。第五条总会接收捐赠时，应依法签订捐赠协议，明确捐赠资金的使用范围、期限和条件。第三章资金使用第六条总会资金使用应遵循以下规定：1.符合总会章程和捐赠协议约定的用途。2.严格按照预算执行，不得超预算使用资金。3.不得用于偿还债务、购置固定资产、发放工资、奖金、福利等。4.不得用于任何形式的商业活动。第七条总会资金使用流程：1.提出资金使用计划：各部门根据工作需要，提出资金使用计划，经分管领导审核后报总会财务部门。2.编制预算：财务部门根据各部门提出的资金使用计划，编制年度预算，经总会理事会批准后执行。3.审批：各部门根据预算执行情况，提出资金使用申请，经分管领导审批后报总会财务部门。4.支付：财务部门根据审批意见，办理资金支付手续。5.监督：总会设立审计委员会，对资金使用情况进行监督。第八条总会资金支付方式：1.银行转账：适用于大额资金支付。2.现金支付：适用于小额资金支付，但需严格控制。3.汇票支付：适用于跨地区支付。第四章资金监督第九条总会设立审计委员会，负责对总会及下属分支机构、项目、基金的资金使用情况进行审计。第十条审计委员会的主要职责：1.对总会及下属分支机构、项目、基金的资金使用情况进行定期和不定期的审计。2.对审计中发现的问题提出整改意见，督促整改落实。3.向总会理事会报告审计情况。第十一条总会设立监事会，负责对总会及下属分支机构、项目、基金的资金使用情况进行监督。第十二条监事会的主要职责：1.对总会及下属分支机构、项目、基金的资金使用情况进行监督。2.对审计委员会提出的整改意见进行跟踪落实。3.向总会理事会报告监督情况。第五章资金报告第十三条总会应定期编制资金使用情况报告，包括：1.资金来源及构成。2.资金使用情况。3.资金结余情况。4.资金使用效益分析。第十四条总会资金使用情况报告应报送总会理事会审议，并向社会公开。第六章附则第十五条本制度由总会理事会负责解释。第十六条本制度自发布之日起施行。第七章资金管理责任第十七条总会会长是总会资金管理的第一责任人，对总会资金安全、规范、高效使用负总责。第十八条总会财务部门负责人是总会资金管理的直接责任人，对总会资金安全、规范、高效使用负直接责任。第十九条总会各部门负责人对本部门资金使用负直接责任。第二十条对违反本制度，造成资金损失或风险的责任人，将依法依规追究责任。本制度旨在规范总会资金管理，确保资金安全、规范、高效使用，为总会事业发展提供有力保障。总会全体成员应严格遵守本制度，共同努力，为推动河南慈善事业发展贡献力量。第2篇一、总则第一条为了加强河南慈善总会（以下简称“总会”）的资金管理，确保资金安全、合规、高效使用，根据《中华人民共和国慈善法》、《社会组织财务管理办法》等法律法规，结合总会实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于总会及所属分支机构、项目资金的管理。第三条总会资金管理遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家法律法规，确保资金来源合法，使用合规。（二）专款专用：按照捐赠者意愿和总会章程规定，确保资金专款专用。（三）民主集中：坚持民主集中制原则，确保资金管理决策科学、民主。（四）公开透明：加强资金管理信息公开，接受捐赠者、社会公众和有关部门的监督。（五）保值增值：在确保资金安全的前提下，积极寻求保值增值途径。二、资金来源第四条总会资金来源包括：（一）捐赠款物：包括自然人、法人或者其他组织捐赠的资金、物资等。（二）政府资助：各级政府及有关部门的资助。（三）社会募集：通过举办慈善活动、项目等方式募集的资金。（四）投资收益：总会依法进行投资取得的收益。（五）其他合法收入。三、资金管理职责第五条总会设立资金管理委员会，负责总会资金管理的决策、监督和协调工作。第六条资金管理委员会成员由总会理事会选举产生，包括会长、副会长、秘书长、财务负责人等。第七条资金管理委员会的主要职责：（一）制定总会资金管理制度，报理事会批准后实施。（二）审议总会年度资金预算、决算。（三）监督总会资金使用情况，确保资金专款专用。（四）审批总会资金重大支出事项。（五）处理总会资金管理中的重大问题。（六）其他与资金管理相关的事宜。四、资金收支管理第八条总会资金收支管理遵循以下规定：（一）资金收入管理：1.捐赠款物应当及时登记，明确捐赠者、捐赠时间、捐赠金额等信息。2.捐赠款物应当及时存入总会指定的银行账户，不得以任何形式挪用、侵占。3.捐赠款物应当严格按照捐赠者意愿和总会章程规定使用。（二）资金支出管理：1.总会资金支出应当符合国家法律法规和总会章程规定。2.总会资金支出应当遵循专款专用原则，确保资金使用效益。3.总会资金支出应当实行预算管理，严格按照预算执行。4.总会资金支出应当进行审批，审批权限按照总会章程规定执行。五、资金监督与审计第九条总会建立健全资金监督机制，确保资金安全、合规、高效使用。第十条总会每年至少进行一次内部审计，审计结果报理事会审议。第十一条总会接受捐赠者、社会公众和有关部门的监督，及时公布资金使用情况。第十二条总会聘请具有资质的会计师事务所进行年度审计，审计报告报理事会审议。六、资金保值增值第十三条总会在确保资金安全的前提下，积极探索保值增值途径。第十四条总会资金保值增值方式包括：（一）购买国债、金融债券等低风险金融产品。（二）投资于慈善事业相关领域。（三）与其他慈善组织、金融机构合作，开展互利共赢的项目。（四）其他合法合规的保值增值方式。七、附则第十五条本制度由总会理事会负责解释。第十六条本制度自发布之日起施行。河南慈善总会资金管理制度（完）第3篇第一章总则第一条为加强河南慈善总会（以下简称“总会”）的资金管理，规范资金使用，确保资金安全，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国慈善法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合总会实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于总会及其下属分支机构、项目、专项基金的资金管理。第三条总会资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：资金管理必须遵守国家法律法规，符合国家政策要求。（二）真实性原则：资金管理必须真实、准确、完整地反映总会经济活动。（三）安全性原则：确保总会资金安全，防止资金损失和风险。（四）效益性原则：提高资金使用效益，实现总会宗旨。（五）公开透明原则：加强资金管理透明度，接受社会监督。第二章资金来源与构成第四条总会资金来源包括：（一）政府拨款、资助和奖励。（二）社会捐赠、资助和赞助。（三）总会自身经营活动收入。（四）其他合法收入。第五条总会资金构成：（一）现金：指总会日常收支中的现金。（二）银行存款：指总会开设的各类银行账户中的存款。（三）有价证券：指总会投资的各种有价证券。（四）应收款项：指总会因提供服务、销售商品等形成的应收款项。（五）其他资产：指总会拥有的其他资产。第三章资金管理职责第六条总会设立资金管理部门，负责总会资金管理的日常工作。第七条资金管理部门的主要职责：（一）制定总会资金管理制度，并组织实施。（二）负责总会资金收支、核算、报告等工作。（三）建立健全总会资金内部控制制度，确保资金安全。（四）加强对总会资金使用情况的监督检查。（五）参与总会重大经济决策，提供资金管理建议。第四章资金收支管理第八条总会资金收支管理应遵循以下规定：（一）总会资金收支必须严格执行国家法律法规和政策，确保合法合规。（二）总会资金收支应按照预算执行，严格控制预算调整。（三）总会资金收支应实行“收支两条线”管理，确保资金安全。（四）总会资金收支应按照会计制度进行核算，真实、准确、完整地反映总会经济活动。第九条总会资金收入管理：（一）总会收入应按来源进行分类核算，分别计入各类收入账户。（二）总会收入应按收到的实际金额进行核算，不得虚报冒领。（三）总会收入应定期进行清理核对，确保账实相符。第十条总会资金支出管理：（一）总会支出应按照预算执行，严格控制预算调整。（二）总会支出应实行审批制度，按照规定程序进行审批。（三）总会支出应按照用途进行分类核算，分别计入各类支出账户。（四）总会支出应定期进行清理核对，确保账实相符。第五章资金核算与报告第十一条总会资金核算应遵循以下规定：（一）总会资金核算应严格执行国家会计制度，保证会计信息的真实、准确、完整。（二）总会资金核算应定期进行，确保资金核算及时、准确。（三）总会资金核算应按照会计科目进行分类，便于管理和分析。第十二条总会资金报告应包括以下内容：（一）总会资金收支情况。（二）总会资金资产负债情况。（三）总会资金使用效益情况。（四）总会资金风险情况。（五）总会资金管理存在的问题及改进措施。第六章资金内部控制与监督第十三条总会应建立健全资金内部控制制度，确保资金安全。（一）总会资金收支应实行审批制度，按照规定程序进行审批。（二）总会资金收支应实行岗位分离，明确职责，防止舞弊。（三）总会资金收支应实行定期核对，确保账实相符。（四）总会资金收支应实行审计制度