生产辅料耗材管控制度

PAGE生产辅料耗材管控制度一、总则（一）目的为加强公司生产辅料耗材的管理，规范辅料耗材的采购、使用、库存等环节，降低生产成本，提高生产效率，确保产品质量，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及生产辅料耗材采购、使用、库存管理的部门和人员。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家相关法律法规及行业标准，确保辅料耗材的采购、使用等活动合法合规。2.效益原则：在满足生产需求的前提下，追求辅料耗材成本的最小化，提高经济效益。3.质量原则：确保所采购的辅料耗材符合产品生产质量要求，从源头上保障产品质量。4.归口管理原则：明确各部门在辅料耗材管理中的职责，实行归口管理，避免职责不清导致的管理混乱。二、职责分工（一）采购部门1.负责根据生产计划和库存情况，编制辅料耗材采购计划。2.选择合格的供应商，建立供应商档案，并定期对供应商进行评估。3.负责辅料耗材的采购谈判、合同签订及采购订单的下达。4.跟踪采购进度，确保按时、按质、按量到货。（二）生产部门1.根据生产需求，合理领用辅料耗材，填写领料单，并确保领用的辅料耗材用于本部门的生产活动。2.负责对生产过程中辅料耗材的使用情况进行监督，杜绝浪费现象。3.协助采购部门进行供应商评估，提供关于辅料耗材质量和使用性能的反馈信息。（三）仓库管理部门1.负责辅料耗材的验收入库工作，核对到货数量、规格、质量等与采购订单和送货单是否一致，对合格的辅料耗材办理入库手续，并做好库存记录。2.按照规定的存储条件和方式，妥善保管辅料耗材，确保库存安全，防止损坏、变质等情况发生。3.根据领料单及时、准确地发放辅料耗材，并做好出库记录。4.定期对库存辅料耗材进行盘点，确保账实相符，及时发现和处理库存异常情况。（四）质量部门1.负责对采购的辅料耗材进行质量检验，确保其符合产品生产质量要求。2.对生产过程中使用的辅料耗材质量进行监督检查，发现质量问题及时通知相关部门处理。3.参与对不合格辅料耗材的评审和处置工作。（五）财务部门1.负责审核辅料耗材采购合同、发票等相关财务凭证，确保采购资金的合理使用。2.对辅料耗材的成本进行核算和分析，为成本控制提供财务数据支持。3.监督辅料耗材库存管理情况，参与库存盘点工作。三、采购管理（一）采购计划编制1.采购部门应每月定期收集生产部门的生产计划和库存信息，结合辅料耗材的消耗定额和库存状况，编制月度采购计划。2.采购计划应明确采购的辅料耗材名称、规格型号、数量、预计到货时间等内容，并经相关部门审核批准。3.对于紧急采购需求，生产部门应提前填写紧急采购申请单，说明采购原因、所需辅料耗材的详细信息等，经相关领导审批后，采购部门应优先安排采购。（二）供应商选择与管理1.采购部门应建立供应商筛选标准，包括供应商的资质、信誉、产品质量、价格、交货期、售后服务等方面。2.通过多种渠道寻找潜在供应商，如网络搜索、行业推荐、供应商自荐等，并对其进行初步评估。3.对符合基本要求的供应商进行实地考察，了解其生产经营状况、质量管理体系等情况，必要时可要求供应商提供样品进行检测。4.根据考察结果，选择合格的供应商建立供应商档案，记录供应商的基本信息、合作历史、评估情况等。5.定期对供应商进行评估，评估周期为每年一次。评估内容包括产品质量、交货期、价格、售后服务等方面。根据评估结果，对供应商进行分类管理，对于表现优秀的供应商给予优先合作机会，对于不符合要求的供应商及时淘汰。（三）采购合同签订1.在确定供应商后，采购部门应与供应商签订采购合同。采购合同应明确双方的权利和义务，包括采购的辅料耗材名称、规格型号、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式、违约责任等内容。2.采购合同应符合法律法规的要求，确保合同的合法性和有效性。3.采购合同签订后，采购部门应及时将合同副本分发给相关部门，如生产部门、仓库管理部门、财务部门等，以便各部门做好相应的准备工作。（四）采购订单下达1.根据采购合同，采购部门应及时下达采购订单给供应商。采购订单应明确采购的辅料耗材名称、规格型号、数量、交货期、交货地点等信息。2.在采购订单下达后，采购部门应跟踪订单执行情况，及时与供应商沟通协调，确保按时、按质、按量到货。3.如因供应商原因导致交货延迟或质量问题，采购部门应及时与供应商协商解决，并采取相应的措施，如要求供应商加快交货、更换产品等，以减少对生产的影响。四、验收入库管理（一）验收准备1.仓库管理部门在收到采购部门的到货通知后，应根据采购订单和送货单，准备好验收场地、工具和人员。2.验收人员应熟悉所验收辅料耗材的质量标准、验收方法和流程，确保验收工作的准确性和规范性。（二）验收流程1.数量验收：验收人员应核对到货数量与采购订单和送货单是否一致，如发现数量不符，应及时与供应商沟通核实。2.规格型号验收：检查到货辅料耗材的规格型号是否与采购订单一致，并核对其外观、标识等是否符合要求。3.质量验收：按照相关质量标准和检验方法，对到货辅料耗材进行质量检验。质量检验可采用抽检或全检的方式进行，对于关键的辅料耗材应进行全检。4.验收记录：验收人员应如实填写验收记录，记录验收的时间、地点、人员、到货数量、规格型号、质量情况等信息。验收记录应妥善保存，以备查阅。（三）入库手续办理1.经检验合格的辅料耗材，仓库管理部门应及时办理入库手续。入库单应注明辅料耗材的名称、规格型号、数量、入库时间、供应商等信息，并由验收人员、仓库管理人员签字确认。2.仓库管理人员应根据入库单，将辅料耗材分类存放于指定的仓库区域，并做好库存标识。3.对于验收不合格的辅料耗材，仓库管理部门应及时通知采购部门与供应商协商处理。如需要退货，采购部门应及时办理退货手续；如需要换货，采购部门应要求供应商尽快更换合格产品。五、库存管理（一）库存规划1.仓库管理部门应根据生产需求、采购周期、库存周转率等因素，制定合理的库存规划。库存规划应包括各类辅料耗材的安全库存、最高库存、最低库存等指标。2.安全库存是为了应对生产需求的波动和供应商交货延迟等情况而设定的最低库存水平，以确保生产的连续性。最高库存是为了避免库存积压而设定的上限，当库存达到最高库存时，应暂停采购。最低库存是为了提醒仓库管理人员及时补货而设定的下限，当库存低于最低库存时，应及时通知采购部门安排采购。（二）库存保管1.仓库管理人员应按照规定的存储条件和方式，妥善保管辅料耗材。对于有特殊存储要求的辅料耗材，如易燃易爆物品、易腐蚀物品等，应严格按照相关规定进行存储。2.仓库应保持清洁、干燥、通风良好，温度、湿度等环境条件应符合辅料耗材的存储要求。3.定期对库存辅料耗材进行检查，查看是否有损坏、变质、过期等情况发生。如发现问题，应及时采取措施进行处理，并做好记录。（三）库存盘点1.仓库管理部门应定期对库存辅料耗材进行盘点，盘点周期为每月一次。盘点可采用实地盘点或永续盘点的方式进行。2.实地盘点是指在特定的时间内，对仓库内的所有辅料耗材进行逐一清点，以确定库存数量的准确性。永续盘点是指在日常工作中，对库存的增减变动进行实时记录，并定期与实际库存进行核对，以确保账实相符。3.盘点结束后，仓库管理人员应编制盘点报告，说明盘点的时间、范围、结果等情况。如发现账实不符，应及时查明原因，并进行调整。4.对于盘盈或盘亏的辅料耗材，应按照规定进行审批和处理。盘盈的辅料耗材应查明原因后办理入库手续；盘亏的辅料耗材应根据责任情况进行相应的处理，如由责任人赔偿、计入成本等。六、领发料管理（一）领料申请1.生产部门根据生产计划和实际需求，填写领料单。领料单应注明所需辅料耗材的名称、规格型号、数量、用途等信息，并经部门负责人签字批准。2.领料单应一式多联，分别交给仓库管理部门、生产部门、财务部门等相关部门。（二）发料流程1.仓库管理部门收到领料单后，应核对领料单的内容是否完整、准确，审批手续是否齐全。2.根据领料单，仓库管理人员应及时、准确地发放辅料耗材，并在领料单上签字确认。3.发料时，仓库管理人员应按照先进先出的原则，确保发出的辅料耗材质量合格、数量准确。4.对于贵重或限量使用的辅料耗材，仓库管理部门应严格控制发放数量，并做好发放记录。（三）退料管理1.生产过程中如有剩余的辅料耗材，生产部门应及时办理退料手续。退料单应注明退料的名称、规格型号、数量、原因等信息，并经部门负责人签字批准。2.仓库管理部门收到退料单后，应核对退料的数量、质量等情况，并办理退料入库手续。退料入库后，仓库管理人员应及时更新库存记录。3.对于因质量问题或其他原因需要退回供应商的辅料耗材，采购部门应及时与供应商协商办理退货手续，并做好相关记录。七、成本控制与分析（一）成本核算1.财务部门应建立辅料耗材成本核算体系，对辅料耗材的采购成本、库存成本、使用成本等进行准确核算。2.采购成本包括采购价格、运输费用、装卸费用等；库存成本包括仓储费用、库存损耗等；使用成本包括生产过程中的消耗成本等。3.财务部门应定期对辅料耗材成本进行核算和分析，为成本控制提供数据支持。（二）成本控制措施1.通过优化采购流程、与供应商谈判等方式，降低采购成本。2.合理控制库存水平，减少库存积压和库存损耗，降低库存成本。3.加强生产过程中的辅料耗材管理，杜绝浪费现象，提高辅料耗材的利用率，降低使用成本。4.定期对辅料耗材成本进行分析，找出成本控制的关键点和存在的问题，并采取相应的措施进行改进。八、监督与考核（一）监督检查1.公司应建立辅料耗材管理监督检查机制，定期对采购、验收、库存、领发料等环节进行监督检查。2.监督检查可采用内部审计、专项检查、日常巡查等方式进行。检查内容包括制度执行情况、工作流程规范情况、数据记录准确性等方面。3.对于监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知，要求相关部门限期整改，并跟踪整改情况。（