生产线财产管理制度

PAGE生产线财产管理制度一、总则（一）目的为加强公司生产线财产管理，确保生产线财产的安全、完整，提高财产使用效益，保障公司生产经营活动的顺利进行，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有生产线财产的管理，包括但不限于生产设备、仪器仪表、工具量具、运输车辆等固定资产以及低值易耗品。（三）管理原则1.统一领导、分级管理原则公司设立专门的财产管理部门，负责全公司生产线财产的统一管理；各生产部门负责本部门生产线财产的日常管理和使用维护。2.归口管理原则根据生产线财产的类别，明确归口管理部门，确保每项财产都有专人负责管理。3.合理配置、高效使用原则根据公司生产经营需要，合理配置生产线财产，提高财产使用效率，避免闲置浪费。4.安全第一、预防为主原则加强生产线财产的安全管理，采取有效措施预防事故发生，确保财产安全。二、管理职责（一）财产管理部门职责1.负责制定和完善生产线财产管理制度，并组织实施和监督检查。2.负责全公司生产线财产的清查、登记、统计、核算等工作，建立健全财产档案。3.负责审核各部门提交的生产线财产购置、报废、转让等申请，按规定程序报公司领导审批。4.负责组织生产线财产的评估、鉴定工作，定期对财产进行清查盘点，确保账实相符。5.负责协调各部门之间的财产调配，提高财产使用效率。6.负责对违反本制度的行为进行纠正和处理，对造成财产损失的责任单位和个人进行责任追究。（二）使用部门职责1.负责本部门生产线财产的日常管理和使用维护，确保财产正常运行。2.负责制定本部门生产线财产的使用计划和操作规程，组织员工进行培训，提高员工操作技能和安全意识。3.负责定期对本部门生产线财产进行自查，发现问题及时报告财产管理部门，并配合进行维修、保养等工作。4.负责提出本部门生产线财产的购置、报废、转让等申请，详细说明申请理由和必要性。5.负责对本部门员工使用生产线财产的情况进行监督，防止违规操作和损坏财产行为的发生。（三）财务部门职责1.负责按照国家财务制度和会计准则，对生产线财产进行账务处理，准确核算财产的增减变动和折旧、摊销等费用。2.负责审核财产管理部门提交的财产购置、报废、转让等财务手续，确保财务处理合规、准确。3.负责对生产线财产的成本效益进行分析，为公司决策提供财务依据。三、财产购置管理（一）购置计划1.各使用部门应根据本部门生产经营需要和财产实际状况，每年年底前编制下一年度生产线财产购置计划，详细列出购置财产的名称、规格型号、数量、购置时间、预算金额等内容。2.购置计划应经部门负责人审核后报财产管理部门。财产管理部门对各部门提交的购置计划进行汇总、审核，结合公司整体发展规划和资金状况，提出综合平衡意见，报公司领导审批。（二）采购审批1.经公司领导批准的购置计划，由财产管理部门负责组织实施采购。采购应遵循公开、公平、公正的原则，按照公司采购管理制度进行。2.采购过程中，如需签订采购合同，合同条款应明确财产的规格型号、数量、价格、交货时间、质量标准、售后服务等内容，并经法律部门审核后签订。采购合同副本应及时送交财产管理部门和财务部门备案。（三）验收入账1.财产到货后，使用部门应及时组织验收。验收内容包括财产的数量、规格型号、质量、技术性能等是否符合采购合同要求。验收合格后，使用部门应填写验收单，并由验收人员签字确认。2.财产管理部门根据验收单和采购合同，对财产进行核对、登记，并建立财产卡片。财务部门凭验收单、采购合同和财产管理部门的登记记录进行账务处理，将购置的财产及时入账。四、财产使用管理（一）使用登记1.生产线财产投入使用前，财产管理部门应建立财产使用登记台账，详细记录财产的名称、规格型号、数量、购置时间、使用部门、使用人等信息。2.使用部门应指定专人负责本部门财产的使用登记工作，在财产使用过程中，及时记录财产的使用情况（如使用时间、使用频率、运行状况等）。（二）操作规程1.财产管理部门应会同使用部门根据各类生产线财产的特点和使用要求，制定相应的操作规程，并组织员工进行培训。2.员工在使用生产线财产时，必须严格按照操作规程进行操作，不得擅自更改操作程序或违规操作。如因特殊情况需要临时调整操作程序，应经部门负责人批准，并做好记录。（三）维护保养1.使用部门应建立生产线财产维护保养制度，定期对财产进行维护保养，确保财产正常运行。维护保养工作应按照操作规程和维护保养手册的要求进行，包括清洁、润滑、紧固、调整、防腐等内容。2.对于大型、关键的生产线财产，应制定详细的维护保养计划，并由专业技术人员进行定期巡检和维护保养。维护保养记录应及时填写，并存档备查。3.财产管理部门应定期对各部门财产维护保养情况进行检查，发现问题及时督促整改。对于因维护保养不当导致财产损坏的，应追究相关责任人的责任。（四）安全管理1.各部门应加强生产线财产的安全管理，制定安全管理制度和应急预案，确保财产安全使用。2.使用人员应严格遵守安全操作规程，正确使用个人防护用品，防止发生安全事故。如发现安全隐患，应立即停止使用，并及时报告部门负责人和财产管理部门。3.财产管理部门应定期组织安全检查，对存在安全隐患的财产及时进行维修或更换，确保安全设施齐全有效。五、财产清查盘点管理（一）清查盘点计划1.财产管理部门应制定年度生产线财产清查盘点计划，明确清查盘点的范围、时间、方法和人员分工等内容。清查盘点计划应报公司领导批准后实施。2.清查盘点范围包括公司内所有生产线财产，清查盘点时间原则上为每年年末，如有特殊情况可根据需要进行不定期清查盘点。（二）清查盘点方法1.清查盘点采用实地盘点法，对生产线财产的数量、规格型号、技术状况等进行逐一核对。2.清查盘点过程中，应如实记录财产的实际情况，发现账实不符的，应及时查明原因，并编制财产清查盘点报告。（三）清查盘点结果处理1.财产清查盘点结束后，财产管理部门应根据清查盘点报告，对账实不符的财产进行处理。对于盘盈的财产，应及时入账，并查明原因，经批准后调整相关账目；对于盘亏的财产，应查明原因，分清责任，按照规定程序进行审批处理。2.因管理不善、违规操作等原因造成财产损失的，应追究相关责任人的责任；因自然灾害等不可抗力因素造成财产损失的，应及时采取措施进行补救，并按照国家有关规定进行处理。六、财产处置管理（一）报废1.生产线财产符合下列条件之一的，可申请报废：已超过规定使用年限，且技术性能落后，无法满足生产经营需要的；因自然灾害、意外事故等原因造成严重损坏，无法修复或修复成本过高的；因技术进步等原因，被新型设备替代，且无使用价值的；其他经鉴定确已丧失使用价值的。2.报废申请由使用部门提出，填写报废申请表，详细说明报废财产的名称、规格型号、数量、购置时间、报废原因等内容，并附上相关证明材料（如技术鉴定报告、维修记录等）。报废申请表经部门负责人审核后报财产管理部门。3.财产管理部门收到报废申请后，应组织相关人员进行鉴定，确认是否符合报废条件。经鉴定同意报废的，财产管理部门应填写财产报废审批表，报公司领导审批。4.经批准报废的财产，由财产管理部门负责组织清理处置。处置方式可采取报废变卖、报废回收等，处置收入应及时上缴公司财务。（二）转让1.生产线财产因闲置、不需用等原因，可申请转让。转让申请由使用部门提出，填写转让申请表，详细说明转让财产的名称、规格型号、数量、购置时间、转让原因、转让价格等内容，并附上相关评估报告。转让申请表经部门负责人审核后报财产管理部门。2.财产管理部门收到转让申请后，应组织相关人员对转让财产进行评估，确定合理的转让价格。评估结果报公司领导审批后，财产管理部门负责组织转让工作。3.转让过程中，应签订转让合同，明确双方的权利义务。转让合同副本应及时送交财产管理部门和财务部门备案。转让收入应及时上缴公司财务。（三）出租出借1.生产线财产因生产经营需要临时闲置时，可申请出租出借。出租出借申请由使用部门提出，填写出租出借申请表，详细说明出租出借财产的名称、规格型号、数量、购置时间、出租出借期限、出租出借价格等内容，并附上相关协议草案。出租出借申请表经部门负责人审核后报财产管理部门。2.财产管理部门收到出租出借申请后，应组织相关人员对出租出借财产进行评估，确定合理的出租出借价格。评估结果报公司领导审批后，财产管理部门负责组织签订出租出借合同。3.出租出借合同应明确双方的权利义务，包括租金支付方式、财产使用要求、维修保养责任、违约责任等内容。出租出借收入应及时上缴公司财务。七、财产档案管理（一）档案内容生产线财产档案应包括以下内容：1.财产购置文件，如购置计划、采购合同、验收单、发票等；2.财产使用登记记录，如使用台账、操作规程、维护保养记录等；3.财产清查盘点报告及相关处理文件；4.财产处置文件，如报废申请表、转让申请表、出租出借申请表及相关合同等；5.财产技术资料，如产品说明书、技术图纸、合格证等；6.其他与财产管理有关的文件资料。（二）档案整理与保管1.财产管理部门应指定专人负责生产线财产档案的整理和保管工作，按照档案管理的要求，对各类档案进行分类、编号、装订，并建立档案目录。2.财产档案应妥善保管，存放地点应安全可靠，防止档案损坏、丢失或泄密。档案保管期限应按照国家有关规定执行，一般为长期保存。3.档案管理人员应定期对档案进行检查和核对，确保档案的完整性和准确性。如有档案损坏、丢失等情况，应及时查明原因，并采取相应的补救措施。（三）档案查阅与借阅1.公司内部人员因工作需要查阅生产线财产档案的，应填写档案查阅申请表，经部门负责人批准后，到财产管理部门查阅。查阅档案时，应在档案管理人员的监督下进行，不得擅自涂改、复印、转借档案。2.因特殊情况需要借阅生产线财产档案的，应填写档案借阅申请表，经部门负责人和财产管理部门负责人批准后，办理借阅手续