生产资料管理制度

PAGE生产资料管理制度一、总则（一）目的为加强公司生产资料的管理，确保生产资料的安全、完整和有效利用，提高生产效率，降低生产成本，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及生产资料管理的部门和人员，包括但不限于采购部门、仓库管理部门、生产部门、质量控制部门等。（三）基本原则1.合法性原则：生产资料的管理必须符合国家相关法律法规和行业标准的要求。2.完整性原则：确保生产资料的数量、质量和种类完整，满足生产经营的需要。3.安全性原则：保障生产资料的存储、使用安全，防止发生安全事故。4.效益性原则：通过科学管理，提高生产资料的利用效率，降低成本，增加效益。二、生产资料的分类与编码（一）分类标准1.原材料：指用于生产产品的各种基本材料，如钢材、木材、塑料等。2.辅助材料：协助生产过程进行，但不构成产品主要实体的材料，如润滑油、清洁剂等。3.零部件：构成产品的各个组成部分，如发动机、齿轮、电路板等。4.设备：用于生产过程的各种机器、仪器、工具等，如机床、生产线、检测设备等。5.工具：直接用于生产操作的小型器具，如扳手、钳子、螺丝刀等。6.办公用品：支持办公活动所需的各类物品，如纸张、笔、文件夹等。（二）编码规则1.编码结构：采用层次码结构，由大类码、中类码、小类码和流水码组成。2.编码示例：例如，原材料的编码为“01”，其中钢材的中类码为“0101”，具体某种型号钢材的小类码为“010101”，流水码根据入库顺序依次编排。3.编码维护：由专门的编码管理小组负责生产资料编码的维护和更新，确保编码的唯一性和准确性。三、生产资料的采购管理（一）采购计划制定1.需求分析：生产部门根据生产任务和库存情况，定期进行生产资料需求分析，提出采购申请。2.采购计划编制：采购部门结合需求分析结果，综合考虑市场供应情况、价格波动等因素，编制采购计划。采购计划应明确采购物资的名称、规格、数量、预计采购时间等。（二）供应商选择与管理1.供应商筛选：建立供应商评估体系，从供应商的资质、信誉、产品质量、价格、交货期等方面进行综合评估，筛选合格供应商。2.供应商准入：对于新供应商，需提交相关资质证明文件，经审核通过后纳入合格供应商名录。3.供应商考核：定期对供应商进行考核，考核内容包括产品质量、交货期、售后服务等。根据考核结果，对供应商进行分级管理，对于表现不佳的供应商，采取警告、暂停合作或淘汰等措施。（三）采购合同签订1.合同起草：采购部门根据采购计划和选定的供应商，起草采购合同。合同应明确双方的权利和义务，包括物资规格、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式等条款。2.合同审核：采购合同需经法务部门、财务部门等相关部门审核，确保合同条款符合法律法规和公司利益。3.合同签订：审核通过后的采购合同，由公司法定代表人或授权代表与供应商签订。（四）采购执行与跟踪1.订单下达：采购部门根据签订的采购合同，及时向供应商下达采购订单，明确交货时间、地点等要求。2.进度跟踪：采购人员定期跟踪采购订单的执行情况，及时与供应商沟通协调，确保物资按时、按质、按量供应。如遇问题，应及时采取措施解决，并向相关部门汇报。3.到货验收：物资到货前，仓库管理部门应做好验收准备工作。物资到货时，由仓库管理部门、质量控制部门等相关人员按照合同要求进行验收，验收合格后方可办理入库手续。四、生产资料的库存管理（一）仓库规划与布局1.仓库分区：根据生产资料的类别、用途等因素，对仓库进行合理分区，如原材料区、零部件区、成品区等。2.存储方式：根据物资的特点，选择合适的存储方式，如货架存储、堆垛存储、罐装存储等。对于贵重物资、易燃易爆物资等，应采取特殊的存储措施。3.标识管理：在仓库内设置明显的标识牌，标明物资的类别、存放位置、出入库状态等信息，便于物资的查找和管理。（二）入库管理1.入库申请：采购部门或生产部门在物资到货前，应向仓库管理部门提交入库申请，注明物资名称、规格、数量、预计到货时间等信息。2.入库验收：仓库管理部门按照验收标准对到货物资进行验收，验收内容包括物资的数量、质量、规格、型号等。验收合格后，填写入库单，办理入库手续。入库单应一式多联，分别由仓库管理部门、采购部门、财务部门等留存。3.入库记账：仓库管理人员根据入库单及时进行库存记账，更新库存台账，确保库存数据的准确性。（三）存储管理1.库存盘点：定期对仓库库存进行盘点，确保账实相符。盘点周期可根据实际情况确定，一般为每月或每季度进行一次全面盘点，每年进行一次年终盘点。2.库存安全：加强仓库的安全管理，做好防火、防盗、防潮、防虫等工作。对于易燃易爆物资，应设置专门的存储区域，并配备相应的安全设施。3.库存预警：设定库存限额，当库存低于最低限额或高于最高限额时，系统自动发出预警信息，提醒相关部门及时采取措施。（四）出库管理1.出库申请：生产部门或其他部门根据生产计划或工作需要，向仓库管理部门提交出库申请，注明物资名称、规格、数量、用途等信息。2.出库审批：仓库管理部门对出库申请进行审核，审核通过后办理出库手续。对于贵重物资、限量物资等的出库，需经相关领导审批。3.出库发货：仓库管理人员根据出库单进行发货，核对物资的名称、规格、数量等信息，确保发货准确无误。发货后，及时更新库存台账。五、生产资料的使用管理（一）使用计划制定1.生产任务分解：生产部门根据年度生产计划，将生产任务分解到各个车间、班组，明确各阶段的生产任务和所需生产资料。2.使用计划编制：各车间、班组根据生产任务，结合库存情况，编制生产资料使用计划。使用计划应包括物资名称、规格、数量、使用时间等信息。（二）领用管理1.领用申请：生产人员根据使用计划，填写领用申请表，注明物资名称、规格、数量、用途等信息，经车间负责人审核后提交仓库管理部门。2.领用审批：仓库管理部门对领用申请表进行审核，审核通过后办理领用手续。对于贵重物资、限量物资等的领用，需经相关领导审批。3.领用发放：仓库管理人员根据领用申请表发放物资，发放时应核对物资的名称、规格、数量等信息，确保发放准确无误。发放后，及时更新库存台账。（三）使用监督与控制1.现场监督：生产部门管理人员应加强对生产现场的监督，确保生产资料的正确使用，避免浪费和损坏。2.使用记录：生产人员应做好生产资料的使用记录，记录物资的领用时间、使用数量、使用情况等信息，以便于统计和分析。3.成本控制：通过对生产资料使用情况的分析，采取有效措施降低生产成本，提高生产资料的利用效率。六、生产资料的报废与处置管理（一）报废鉴定1.报废申请：生产部门或其他部门发现生产资料存在损坏、老化、过期等情况，无法继续使用时，应填写报废申请表，注明物资名称、规格、数量、报废原因等信息。2.鉴定小组组成：由质量控制部门、设备管理部门、财务部门等相关人员组成报废鉴定小组，对报废申请进行审核鉴定。3.鉴定结果：报废鉴定小组根据物资的实际情况，进行技术鉴定和经济评估，确定是否报废。如鉴定通过，出具报废鉴定报告。（二）报废处置1.处置方式选择：对于报废的生产资料，根据其性质和价值，选择合适的处置方式，如出售、捐赠、报废销毁等。2.处置流程：对于出售或捐赠的报废物资，需经相关领导审批后，按照规定的程序办理处置手续。对于报废销毁的物资，应在指定地点进行销毁，并做好记录。3.账务处理：财务部门根据报废鉴定报告和处置凭证，及时进行账务处理，核销相关资产。七、生产资料的信息化管理（一）管理系统建设1.系统选型：根据公司生产资料管理的需求，选择合适的信息化管理系统，如ERP系统、仓储管理系统等。2.系统实施：组织相关人员进行系统实施，包括系统安装、调试、数据录入等工作。确保系统能够正常运行，并与公司现有业务流程相匹配。3.系统培训：对使用生产资料管理系统的人员进行培训，使其熟悉系统的操作流程和功能，提高工作效率。（二）数据维护与更新1.数据录入：仓库管理部门、采购部门、生产部门等相关人员应及时将生产资料的采购、入库、出库、库存等信息录入管理系统，确保数据的准确性和及时性。2.数据审核：定期对系统中的数据进行审核，发现问题及时进行纠正和处理。3.数据备份：建立数据备份制度，定期对系统数据进行备份，防止数据丢失。备份数据应存储在安全可靠的介质上，并异地存放。（三）数据分析与利用1.数据分析指标：设定生产资料管理的数据分析指标，如库存周转率、采购成本、生产成本等，以便于对生产资料管理情况进行评估和分析。2.数据分析方法：运用统计分析、趋势分析等方法，对生产资料管理数据进行深入分析，为公司决策提供依据。3.决策支持：根据数据分析结果，提出改进生产资料管理的建议和措施，为公司优化生产流程、降低成本、提高效益提供决策支持。八、监督与检查（一）内部审计1.审计计划制定：审计部门定期制定生产资料管理内部审计计划，明确审计的范围、内容、时间等。2.审计实施：审计人员按照审计计划，对生产资料的采购、库存、使用、报废等环节进行审计，检查相关制度的执行情况，发现问题及时提出整改意见。3.审计报告：审计结束后，审计人员撰写审计报告，向公司管理层汇报审计结果，并跟踪整改情况。（二）日常检查1.检查制度：建立生产资料管理日常检查制度，由仓库管理部门、采购部门、生产部门负责人定期对本部门的