非生产领料管制制度

PAGE非生产领料管制制度一、总则（一）目的为规范公司非生产领料行为，加强对非生产用料的管理与控制，确保物料的合理使用，降低公司运营成本，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有非生产领料相关活动，包括但不限于办公耗材、维修备件、活动物料等非直接用于产品生产的物料领用。（三）职责分工1.采购部门负责根据各部门需求计划，采购符合质量要求的非生产用料，并确保采购成本的合理性。2.仓库管理部门负责非生产用料的入库、存储、发放等管理工作，严格执行领料制度，确保物料收发准确无误。3.使用部门根据实际工作需要，合理提出非生产用料的领用申请，对领用物料的使用情况负责，杜绝浪费。4.财务部门负责对非生产领料的成本进行核算与监控，审核相关费用支出，确保财务数据的准确性。5.行政管理部门负责对非生产领料制度的执行情况进行监督检查，对违规行为进行处理，确保制度的有效实施。二、非生产领料申请与审批（一）申请流程1.使用部门如需领用非生产用料，应提前填写《非生产领料申请表》，详细注明领料日期、物料名称、规格型号、数量、用途等信息。2.申请表由使用部门负责人签字确认后，提交至仓库管理部门。（二）审批权限1.对于金额较小（[具体金额标准]以下）的非生产领料申请，由仓库管理部门负责人审批。2.金额在[具体金额标准]至[另一具体金额标准]之间的申请，需经行政管理部门负责人审批。3.金额超过[较高金额标准]的申请，须由公司分管领导审批。（三）特殊情况处理如遇紧急情况需要临时领用非生产用料，使用部门可先电话联系仓库管理部门说明情况，经同意后先行领用，但事后应及时补办申请与审批手续。三、非生产用料采购（一）采购计划制定1.仓库管理部门应定期（每月/每季度）根据库存情况、各部门领用需求及预计使用量，制定非生产用料采购计划。2.采购计划应包括物料名称、规格型号、数量、预计采购时间等详细信息，并提交至采购部门。（二）采购实施1.采购部门根据仓库管理部门提交的采购计划，选择合格的供应商进行采购。2.在采购过程中，应严格按照公司采购流程进行操作，确保采购的物料符合质量要求，价格合理。3.采购部门应及时跟踪采购进度，确保物料按时到货。（三）验收与入库1.物料到货后，仓库管理部门应组织相关人员进行验收。验收内容包括物料的数量、规格型号、质量等是否与采购合同一致。2.验收合格的物料应及时办理入库手续，填写《入库单》，并将物料妥善存放。3.如发现物料存在质量问题或数量不符等情况，应及时与供应商沟通协商解决，并做好记录。四、非生产领料发放（一）发放原则1.仓库管理部门应按照审批后的《非生产领料申请表》进行物料发放，确保发放数量准确无误。2.发放物料时应遵循先进先出原则，避免物料积压过期。（二）发放流程1.仓库管理人员根据经审批的申请表，核对物料信息，准备好相应的物料。2.发放物料时，双方应在《非生产领料登记表》上签字确认，明确物料名称、规格型号、数量、领用日期等信息。3.对于贵重或限量的非生产用料，仓库管理部门可根据实际情况实行限额发放或领用登记制度。五、库存管理（一）库存盘点1.仓库管理部门应定期（每月/每季度）对非生产用料进行库存盘点，确保账实相符。2.盘点结束后，应编制《库存盘点报告》，详细记录盘点结果，包括盘盈、盘亏情况及原因分析等。3.如发现库存差异较大，应及时查明原因，并采取相应的措施进行处理。（二）库存预警1.仓库管理部门应设定非生产用料的库存预警指标，如最低库存、最高库存等。2.当库存低于最低库存或高于最高库存时，应及时发出预警信息，通知相关部门采取措施，如采购补充或控制领用等。（三）呆滞物料处理1.对于长期积压、不再使用或已无使用价值的非生产用料，仓库管理部门应及时清理，列为呆滞物料。2.呆滞物料的处理应按照公司相关规定进行，如报废、变卖、退库等，处理过程中应做好记录，并报财务部门备案。六、监督与检查（一）内部审计1.公司财务部门应定期对非生产领料情况进行内部审计，检查领料流程是否合规、成本核算是否准确等。2.审计过程中如发现问题，应及时提出整改意见，并跟踪整改情况。（二）日常监督1.行政管理部门应加强对非生产领料制度执行情况的日常监督检查，不定期对仓库管理部门、使用部门等进行抽查。2.对于发现的违规行为，应及时制止并按照公司规定进行处理，同时督促相关部门进行整改。七、罚则（一）对使用部门的处罚1.如发现使用部门虚报领用需求、浪费物料等违规行为，将视情节轻重给予警告、罚款等处罚。2.因违规行为给公司造成经济损失的，使用部门应承担相应的赔偿责任。（二）对仓库管理部门的处罚1.仓库管理人员如未严格执行领料制度，导致物料发放错误、库存管理混乱等情况，将给予批评教育、绩效扣分等处罚。2.因工作失误给公司造成损失的，应承担相应的赔偿责任。（三）对其他相关部门的处罚采购部门、财务部门等相关部门如未履行好各自职责，影响非生产领料管理工作的正常开展，将根据