信托保证金制度

信托保证金制度第一章总则第一条依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国合同法》等相关国家法律法规，参照行业最佳实践及集团母公司关于风险防控与合规管理的指导方针，结合本公司信托保证金业务实际需求，为有效防控操作风险、信用风险及合规风险，规范保证金收取、管理及处置流程，特制定本制度。本制度的实施旨在提升信托业务风险管理能力，保障公司资产安全，维护客户合法权益，促进业务稳健发展。第二条本制度适用于公司所有部门、下属单位及全体员工。凡涉及信托保证金业务的场景，包括但不限于信托计划设立、保证金收取、保管、使用、退还等环节，均须严格执行本制度。第三方合作机构在参与信托保证金相关业务时，亦应遵守本制度要求，确保业务合规性。第三条本制度涉及以下核心术语：（一）信托保证金专项管理：指公司针对信托保证金业务开展的全面风险识别、过程监控、合规审查、应急处置及持续改进的管理活动，涵盖保证金收取标准、保管方式、使用权限、退还流程等全生命周期管理。（二）专项风险：指在信托保证金业务中可能引发资金损失、法律纠纷或声誉损害的潜在风险，包括但不限于操作风险、信用风险、合规风险及市场风险。（三）合规管理：指公司依据法律法规、监管要求及内部制度，对信托保证金业务实施全流程合规审查与监督，确保业务活动合法合规。（四）责任主体：指在信托保证金管理中承担具体职责的部门、岗位及个人，包括决策层、管理层、业务部门及基层执行岗。第四条信托保证金专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保信托保证金业务全流程纳入管理体系，不留管理盲区。（二）责任到人：明确各级管理主体及执行主体的职责，实现风险责任可追溯。（三）风险导向：以风险防控为核心，动态调整管理策略，优先化解重大风险。（四）持续改进：定期评估管理效果，优化流程漏洞，提升制度适应性。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司信托保证金专项管理工作负总责，统筹决策重大风险事项及资源调配；分管领导为直接责任人，负责具体组织协调、监督考核及制度执行。第六条设立信托保证金专项管理领导小组，由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹协调保证金管理事务，审批重大风险处置方案，监督制度执行效果，并定期召开会议分析风险状况、优化管理措施。第七条领导小组下设办公室，挂靠在财务部，负责日常事务管理，包括制度宣贯、风险排查、数据汇总及报告撰写。领导小组的决策及工作安排须以会议纪要形式存档备查。第八条牵头部门为财务部，职责包括：（一）统筹制定和完善信托保证金管理制度，确保与业务发展及监管要求同步更新；（二）定期组织专项风险排查，识别潜在风险点，提出防控建议；（三）监督保证金收取、保管、使用及退还的全流程合规性，审核重大事项；（四）开展业务培训，提升全员合规意识，组织年度考核。第九条专责部门为风险管理与法律合规部，职责包括：（一）审核保证金业务合同的合规性，确保条款符合法律法规及监管要求；（二）优化保证金管理流程，推动系统工具应用，提升风险监控效率；（三）处置保证金相关的风险事件，协调跨部门协作，形成处置闭环；（四）评估业务合规风险，提出改进建议，推动制度优化。第十条业务部门及下属单位职责包括：（一）落实领导小组及牵头部门的部署要求，执行保证金管理标准；（二）开展业务前进行风险评估，确保保证金收取、使用符合制度规定；（三）记录保证金业务全流程，及时反馈异常情况，配合风险处置；（四）加强基层员工培训，确保操作规范，杜绝违规行为。第十一条基层执行岗职责包括：（一）签署岗位合规承诺书，明确个人在保证金管理中的责任；（二）严格执行操作手册，确保保证金业务记录完整、准确；（三）发现违规行为或风险隐患，第一时间上报主管及牵头部门；（四）参与定期培训，掌握合规要求，提升风险识别能力。第三章专项管理重点内容与要求第十二条保证金收取环节须符合以下标准：（一）收费标准：依据信托合同约定及监管要求确定，明确比例、金额及收取方式；（二）尽职调查：对保证金提供方进行资质审核，核实其资金来源合法性，防范关联交易风险；（三）合同审核：确保保证金条款与合同其他部分协调一致，避免法律冲突。禁止性行为：严禁以保证金名义收取不合规费用，杜绝挪用客户资金行为。重点防控点：防范保证金提供方虚假陈述风险，加强第三方合作机构尽职调查。第十三条保证金保管环节须符合以下标准：（一）存储方式：采取银行存款、保险柜保管或专用账户管理，确保资金安全；（二）权限管理：指定专人负责，实行双人双锁，禁止非授权人员接触；（三）账户监控：定期核对资金余额，确保存取记录完整，防范盗用风险。禁止性行为：严禁将保证金与公司其他资金混存，杜绝违规使用保证金进行投资。重点防控点：防范内部人员监守自盗风险，加强账户动态监控。第十四条保证金使用环节须符合以下标准：（一）审批权限：明确各级审批权限，重大使用须领导小组审批；（二）用途限制：仅用于弥补信托计划风险损失或合同约定情形，严禁挪作他用；（三）使用记录：建立台账，详细记录使用时间、金额、事由及审批人。禁止性行为：严禁超范围使用保证金，杜绝虚构事由套取资金。重点防控点：防范资金被挪用或侵占风险，加强使用事由的合规性审核。第十五条保证金退还环节须符合以下标准：（一）退还条件：依据信托合同约定或监管要求，确保退还流程合法合规；（二）时效管理：承诺退还时限，及时办理手续，避免客户纠纷；（三）核对程序：退还前核对保证金账户状态，确保无其他债务纠纷。禁止性行为：严禁拖延退还保证金，杜绝因操作失误导致资金损失。重点防控点：防范合同条款漏洞导致的退还争议，加强客户沟通。第十六条风险预警管理须符合以下标准：（一）风险识别：定期开展保证金业务风险评估，动态更新风险清单；（二）预警发布：对重大风险及时发布预警通知，明确防范措施；（三）应急准备：制定应急预案，确保风险发生时快速响应。禁止性行为：严禁隐瞒风险隐患，杜绝因预警不及时导致损失扩大。重点防控点：防范市场波动引发的保证金价值缩水风险，加强流动性管理。第十七条合同管理须符合以下标准：（一）条款审查：确保保证金相关条款明确、合法，覆盖所有业务场景；（二）版本控制：合同存档规范，确保版本一致性，避免条款冲突；（三）变更管理：重大条款变更须重新审批，并存档备查。禁止性行为：严禁未审查直接签订合同，杜绝因条款缺失导致法律纠纷。重点防控点：防范合同漏洞引发的保证金责任争议，加强条款审核。第十八条信息安全须符合以下标准：（一）数据加密：保证金业务相关数据须加密存储，防范信息泄露；（二）访问控制：限定人员访问权限，禁止非授权人员接触敏感信息；（三）系统安全：定期检测系统漏洞，确保信息系统稳定运行。禁止性行为：严禁泄露客户保证金信息，杜绝因系统故障导致数据丢失。重点防控点：防范黑客攻击或内部人员泄密风险，加强安全审计。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：（一）更新触发：依据国家法律法规变化、监管政策调整及公司业务发展，每年至少评估一次；（二）修订流程：由牵头部门提出修订方案，经领导小组审议后发布；（三）宣贯要求：新制度须全员培训，确保理解到位，执行到位。第二十条风险识别预警机制：（一）排查周期：每季度开展风险排查，重大信托计划须增加排查频次；（二）评估方法：采用定性与定量结合，评估风险等级及影响范围；（三）预警发布：由专责部门根据评估结果发布预警通知，明确责任部门。第二十一条合规审查机制：（一）审查节点：嵌入业务决策、合同签订、资金使用等关键环节；（二）审查标准：以本制度及监管要求为依据，确保全流程合规；（三）审查结果：重大审查须出具报告，存档备查。禁止性行为：严禁未审查直接实施业务，杜绝因合规漏洞导致处罚。第二十二条风险应对机制：（一）分级处置：一般风险由业务部门负责，重大风险由领导小组统筹；（二）应急流程：启动应急预案，责任部门协同处置，及时上报；（三）责任协同：明确牵头部门、协助部门及责任人，确保处置高效。第二十三条责任追究机制：（一）违规情形：列举保证金管理中的常见违规行为及处罚标准；（二）处罚方式：包括通报批评、绩效考核扣分、纪律处分等；（三）联动机制：违规情形须联动法律合规部及人力资源部处理。第二十四条评估改进机制：（一）评估周期：每年对制度有效性进行评估，分析业务数据及事件记录；（二）优化流程：根据评估结果调整制度条款，优化管理漏洞；（三）持续改进：建立反馈机制，鼓励全员提出优化建议。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：（一）层级责任：明确各级领导在保证金管理中的推进责任，纳入绩效考核；（二）资源保障：优先配置保证金管理所需人力、技术及资金资源；（三）监督考核：定期检查各部门落实情况，对滞后部门进行约谈。第二十六条考核激励机制：（一）部门考核：将保证金合规情况纳入部门年度考核，与绩效挂钩；（二）个人激励：对合规表现突出的员工给予奖励，对违规者进行处罚；（三）评优标准：将保证金管理纳入评优体系，提升全员重视程度。第二十七条培训宣传机制：（一）管理层培训：每半年开展合规履职培训，强化责任意识；（二）一线培训：每月开展操作规范培训，确保员工掌握技能；（三）宣传材料：制作合规手册、风险提示等，营造宣传氛围。第二十八条信息化支撑：（一）系统工具：开发保证金管理信息系统，实现流程自动化、风险实时监控；（二）数据共享：与财务、风控系统对接，确保数据一致性；（三）系统维护：定期检测系统稳定性，及时修复漏洞。第二十九条文化建设：（一）合规手册：发布《信托保证金合规手册》，明确行为规范；（二）承诺书：全员签订合规承诺书，强化责任意识；（三）氛围营造：通过会议、宣传栏等方式，强化合规文化。第三十条报告制度：（一）风险事件报告：重大事件须24小时内上报，附处置方案；（二）年度报告：每年12月31日前提交年度管理报告，内容