培训老板公司报销制度

PAGE培训老板公司报销制度总则目的为了加强培训老板公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用支出，确保公司各项业务活动的顺利开展，特制定本报销制度。适用范围本制度适用于培训老板公司全体员工，包括正式员工、兼职员工及临时工作人员。基本原则1.真实性原则：报销费用必须真实发生，严禁虚报、假报。2.合理性原则：费用支出应符合公司业务实际需要，具有合理性。3.合规性原则：报销行为必须遵守国家法律法规及公司相关规定。4.及时性原则：员工应在费用发生后及时办理报销手续，不得拖延。费用报销范围及标准差旅费1.交通费用飞机票：员工因公务需要乘坐飞机的，应根据职级和实际工作需要选择合适的舱位，经上级领导批准后，按照实际票价报销。火车票：根据出差行程和工作需要，选择合适的车次和座位类型，按照票面金额报销。汽车票：市内及短途出差乘坐汽车的，按照实际票价报销。出租车费：在出差目的地市内因公务活动需要乘坐出租车的，应注明事由，按照实际费用报销，但需提供正规发票。2.住宿费用员工出差期间的住宿费用，根据职级标准进行报销。具体标准如下：高层管理人员：[X]元/晚中层管理人员：[X]元/晚基层员工：[X]元/晚住宿费用应选择经济实惠且符合安全卫生标准的酒店或住宿场所，并提供正规发票。3.餐饮补贴按照出差自然（日历）天数，给予每人每天[X]元的餐饮补贴，用于补贴出差期间的餐饮费用。餐饮补贴不再报销其他餐饮发票。业务招待费1.业务招待费是指公司为开展业务活动需要而发生的宴请、礼品赠送、娱乐等费用。2.业务招待费应严格控制，遵循必要性、合理性原则。发生业务招待费前，应提前填写《业务招待费申请表》，详细注明招待事由、招待对象、预计金额等，经部门负责人审核、公司领导批准后方可进行。3.业务招待费报销时，应提供正规发票、消费清单及《业务招待费申请表》，报销金额不得超过批准金额。4.业务招待费标准如下：招待客户用餐，人均标准不得超过[X]元。赠送礼品，单次金额不得超过[X]元，且每年累计金额不得超过[X]元。办公用品及设备采购费1.办公用品包括文具、纸张、墨盒、硒鼓、文件夹等日常办公所需物品。2.办公用品采购应遵循按需采购、勤俭节约的原则。各部门应提前制定办公用品采购计划，经部门负责人审核后，统一由行政部门负责采购。3.办公用品采购报销时，应提供正规发票、采购清单及验收证明，证明所购物品已实际入库并验收合格。4.办公设备采购是指购置电脑、打印机、复印机、传真机等办公设备。办公设备采购应根据公司实际需求，经公司领导批准后，由行政部门统一采购。5.办公设备采购报销时，应提供正规发票、采购合同、设备验收报告等相关资料。培训费用1.培训费用是指公司员工参加外部培训课程、研讨会、讲座等所发生的费用。2.员工参加培训前，应填写《培训申请表》，详细注明培训课程名称、培训时间、培训地点、培训费用等，经部门负责人审核、公司领导批准后方可参加。3.培训费用报销时，应提供正规发票、培训证书、培训签到表等相关资料，报销金额不得超过批准金额。4.对于公司内部组织的培训，相关培训课件、教材等资料的制作费用，经公司领导批准后，按照实际发生金额报销。通讯费1.通讯费是指员工因工作需要使用手机、固定电话等通讯工具所发生的费用。2.公司根据员工职级给予不同标准的通讯补贴，具体标准如下：高层管理人员：[X]元/月中层管理人员：[X]元/月基层员工：[X]元/月3.员工报销通讯费，应提供正规发票，发票抬头必须为公司名称或员工本人姓名。通讯补贴在标准范围内实报实销，超出部分由员工自行承担。报销流程费用申请1.员工因业务需要发生费用支出前，应根据费用类型填写相应的申请表格，如《差旅费申请表》、《业务招待费申请表》、《培训申请表》等。2.申请表格应详细注明费用事由、预计金额、费用发生时间等信息，并经部门负责人审核签字。3.对于超过一定金额的费用申请，还需经公司领导批准。费用报销1.费用发生后，员工应及时收集相关报销凭证，包括发票、收据、清单等，并按照公司要求进行整理粘贴。2.报销凭证应真实、合法、有效，发票必须为税务机关统一监制的正规发票，且发票内容应与实际业务相符。3.员工填写《费用报销单》，将报销凭证粘贴在《费用报销单》后面，并详细填写报销金额、报销事由、报销时间等信息。4.《费用报销单》经部门负责人审核签字后，提交至财务部门。财务审核1.财务部门收到员工的报销申请后，对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核。2.审核内容包括发票真伪、发票内容与报销事由是否相符、报销金额是否合理、审批手续是否齐全等。3.对于不符合报销规定的凭证，财务部门有权要求员工补充或更换凭证；对于不合理的费用支出，财务部门有权拒绝报销。领导审批1.经财务部门审核通过的报销申请，按照公司审批权限提交至公司领导审批。2.公司领导根据审批标准对报销申请进行审批，签署审批意见。3.对于重大费用支出或存在疑问的报销申请，公司领导可要求相关人员进行说明或提供补充资料。报销支付1.经公司领导审批通过的报销申请，财务部门按照公司财务制度进行报销支付。2.报销支付方式包括现金支付、银行转账等，具体支付方式根据公司规定和实际情况确定。3.财务部门在报销支付完成后，应及时登记入账，并将报销凭证归档保存。报销时间规定1.员工应在费用发生后的[X]个工作日内提交报销申请，特殊情况经部门负责人批准后可适当延长，但最长不得超过[X]个工作日。2.财务部门应在收到报销申请后的[X]个工作日内完成审核工作，对于审核通过的报销申请，应在[X]个工作日内完成报销支付。3.每月[X]日为公司报销截止日期，截止日期后提交的报销申请将顺延至次月处理。报销凭证要求1.报销凭证必须是正规发票或财政部门监制的收据，发票应加盖发票专用章，收据应加盖财务专用章。2.发票内容应完整、清晰，包括发票号码、开票日期、购买方名称、销售方名称、服务内容、金额、税率、税额等信息。3.对于发票内容不完整、字迹模糊、发票号码与开票日期不符等不符合规定的发票，财务部门有权拒绝报销。4.除发票外，报销凭证还应包括相关的清单、合同、协议、审批文件等，以证明费用支出的真实性和合理性。5.报销凭证应按照公司要求进行粘贴和整理，确保整齐、美观、便于审核。违规处理1.对于虚报、假报费用的员工，一经查实，公司将追回虚报金额，并按照虚报金额的[X]倍给予罚款。情节严重的，公司将予以辞退，并依法追究其法律责任。2.对于未按照本制度规定的报销流程进行报销的员工，财务部门有权拒绝报销，并要求员工重新按照规定流程办理。3.对于因工作失误导致报销凭证丢失或损坏的员工，应及时采取补救措施，如提供其他有效证明材料等。若因员工原因无法提供有效证明材料导致无法报销的，相关费用