培训机构反洗钱内控制度

PAGE培训机构反洗钱内控制度一、总则（一）制定目的为有效防范培训机构面临的洗钱风险，规范机构内部反洗钱工作流程，确保培训机构的稳健运营，依据相关法律法规及行业标准，特制定本反洗钱内控制度。（二）制定依据本制度依据《中华人民共和国反洗钱法》、《金融机构反洗钱规定》、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》以及教育行业相关反洗钱指引等法律法规和行业标准制定。（三）适用范围本制度适用于本培训机构及其所有员工、合作机构以及与培训业务相关的各类交易活动。（四）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家反洗钱法律法规及行业监管要求，确保反洗钱工作合法合规开展。2.风险为本原则：识别、评估和控制洗钱风险，将反洗钱工作融入到培训机构的日常运营管理中，以有效防范洗钱风险。3.全面性原则：涵盖培训机构各项业务和所有员工，贯穿培训业务的各个环节，不留死角。4.保密性原则：对涉及客户身份信息、交易信息等反洗钱工作相关资料严格保密，防止信息泄露。5.有效性原则：制度具有可操作性，能够有效识别、监测和报告可疑交易，切实防范洗钱风险。二、反洗钱组织架构及职责（一）反洗钱领导小组成立以培训机构负责人为组长，各部门负责人为成员的反洗钱领导小组。领导小组负责全面领导和决策培训机构的反洗钱工作，制定反洗钱工作战略和政策，协调解决反洗钱工作中的重大问题。（二）反洗钱工作办公室反洗钱工作办公室设在财务部门，负责反洗钱工作的具体组织实施和日常管理。其主要职责包括：1.制定和完善反洗钱内控制度、操作规程和应急预案，并监督执行。2.组织开展反洗钱培训和宣传工作，提高员工反洗钱意识和技能。3.负责客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存工作。4.监测分析交易数据，识别、报告可疑交易，协助调查可疑交易活动。5.与监管部门、执法机构等保持沟通协调，及时报送反洗钱工作信息。（三）各部门职责1.招生部门在招生过程中，负责收集客户身份信息，确保客户身份真实、准确、完整。对新客户进行风险评估，识别潜在的洗钱风险。配合反洗钱工作办公室开展客户身份识别和可疑交易排查工作。2.教学部门在教学服务过程中，关注客户交易行为和资金流向，发现异常情况及时报告反洗钱工作办公室。协助反洗钱工作办公室对涉及教学费用的交易进行分析，判断是否存在洗钱嫌疑。3.财务部门负责客户资金的收付管理，严格按照反洗钱规定进行资金交易操作。对交易数据进行监测和分析，及时发现并报告可疑交易。按照规定保存客户身份资料和交易记录，确保资料的完整性和可追溯性。4.行政部门负责反洗钱工作的后勤保障，包括办公设备、信息系统等方面的支持。协助开展反洗钱培训和宣传活动，营造良好的反洗钱工作氛围。5.法务部门为反洗钱工作提供法律支持，确保反洗钱制度和操作符合法律法规要求。参与可疑交易调查，协助处理与反洗钱相关的法律事务。三、客户身份识别制度（一）客户身份识别的范围在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的一次性交易时，应当识别客户身份，包括客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限等信息。对于非自然人客户，还应当识别其受益所有人身份。（二）客户身份识别的流程1.初次业务关系建立时招生部门在与客户签订培训合同前，要求客户提供有效身份证件或身份证明文件，并进行核对。通过联网核查系统等方式对客户身份信息进行验证，确保信息真实、准确。对于高风险客户，采取强化的身份识别措施，如要求提供额外的证明文件、进行实地调查等。2.业务持续期间定期对客户身份信息进行重新识别和核实，确保客户身份资料的有效性。关注客户交易行为和资金流向的变化，如发现异常，及时进行身份重新识别和风险评估。3.一次性交易对于规定金额以上的一次性交易，如大额培训费用缴纳等，按照初次业务关系建立时的客户身份识别流程进行操作。（三）客户身份资料和交易记录保存1.客户身份资料和交易记录应当自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。2.保存的客户身份资料和交易记录应当真实、完整，符合保密要求，能够足以重现每项交易，以提供识别客户身份、监测分析交易情况、调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。四、客户身份资料和交易记录保存制度（一）保存的内容1.客户身份资料包括客户在业务关系建立过程中提供的身份证件或身份证明文件复印件、客户风险评估报告、客户身份识别相关的其他资料等。2.交易记录包括每笔交易的详细信息，如交易时间、金额、交易对手、交易方式等，以及与交易相关的凭证、合同、业务函件等资料。（二）保存方式1.客户身份资料和交易记录应当以非纸质和纸质介质两种形式保存。非纸质介质保存的资料应当进行备份，并确保数据的安全性和可读取性。2.纸质资料应当分类装订成册，按照档案管理要求进行存放，便于查阅和管理。（三）查阅和使用规定1.内部人员因工作需要查阅客户身份资料和交易记录的，应当经反洗钱工作办公室负责人批准，并进行登记。查阅人员不得擅自复制、泄露或篡改相关资料。2.外部监管机构、执法机构等依法进行调查取证时，应当按照法律程序提供相关资料。未经培训机构书面同意，不得向任何单位和个人提供客户身份资料和交易记录。五、大额交易和可疑交易报告制度（一）大额交易标准1.单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。2.法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。3.自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。4.交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。（二）可疑交易识别标准1.客户行为异常客户频繁办理现金收付业务，且交易金额接近大额交易标准。客户交易行为与客户身份、职业、经营范围明显不符。客户在短期内频繁进行资金收付，且资金流向分散、复杂。2.交易特征异常交易涉及敏感国家或地区，且无合理经济或交易背景。交易金额、频率、流向等与客户业务状况明显不符。交易存在异常的资金回流现象。交易涉及关联方之间的异常资金往来，且无合理商业目的。3.客户身份或背景异常客户身份信息不完整、不准确或存在虚假信息。客户为外国政要、国际组织高级官员或与其关系密切的人员，且交易行为异常。客户来自高风险国家或地区，但无法提供合理的解释。（三）报告流程1.财务部门负责对交易数据进行监测分析，发现大额交易或可疑交易后，应当立即填写《大额交易和可疑交易报告表》。2.反洗钱工作办公室在收到报告表后，应当及时进行审核，对确认为大额交易或可疑交易的，在规定时间内通过反洗钱监测分析系统向中国反洗钱监测分析中心报告。3.对于可疑交易，反洗钱工作办公室应当同时将相关情况通报给培训机构所在地的中国人民银行分支机构和公安机关，并配合开展调查工作。六、反洗钱培训与宣传制度（一）培训计划1.反洗钱工作办公室应当制定年度反洗钱培训计划，明确培训目标、内容、对象、方式和时间安排等。2.培训内容应当包括反洗钱法律法规、行业监管要求、反洗钱内控制度、客户身份识别、大额交易和可疑交易报告等方面的知识和技能。（二）培训实施1.根据培训计划，定期组织开展反洗钱培训工作。培训方式可以采用内部培训、外部培训、在线学习等多种形式。2.培训结束后，应当对培训效果进行评估，通过考试测验、实际操作等方式检验员工对反洗钱知识和技能的掌握程度。对于未通过培训考核的员工，应当进行补考或再次培训。（三）宣传工作1.制定反洗钱宣传方案，通过多种渠道开展反洗钱宣传活动，提高社会公众对反洗钱工作的认识和理解。2.宣传内容可以包括反洗钱法律法规、洗钱危害、培训机构反洗钱措施等方面的知识。宣传方式可以采用网站宣传、宣传册发放、举办讲座、参加公益活动等多种形式。七、反洗钱内部监督与检查制度（一）监督检查职责1.反洗钱工作办公室负责定期对培训机构的反洗钱工作进行内部监督检查，确保反洗钱制度的有效执行。2.审计部门应当将反洗钱工作纳入内部审计范围，定期对反洗钱工作进行审计监督，检查反洗钱内控制度的健全性、有效性以及反洗钱工作的合规性。（二）监督检查内容1.客户身份识别制度的执行情况，包括客户身份信息收集、验证、保存等方面。2.客户身份资料和交易记录保存制度的执行情况，包括保存方式、查阅使用规定等方面。3.大额交易和可疑交易报告制度的执行情况，包括交易监测分析、报告流程、配合调查等方面。4.反洗钱培训与宣传制度的执行情况，包括培训计划制定、实施效果、宣传活动开展等方面。5.反洗钱内控制度的健全性和有效性，是否存在制度漏洞或执行不力的情况。（三）监督检查方式1.定期检查，按照年度或季度对反洗钱工作进行全面检查，形成检查报告。2.不定期抽查，对反洗钱工作的重点环节和关键岗位进行不定期抽查，及时发现问题并督促整改。3.专项检查，针对反洗钱工作中的特定问题或风险点开展专项检查，深入分析原因，提出改进措施。（四）问题整改1.对于监督检查中发现的问题，应当及时下达整改通知书，明确整改要求和整改期限。2.责任部门应当按照整改通知书的要求，制定整改方案，落实整改措施，按时完成整改任务。3.反洗钱工作办公室应当对整改情况进行跟踪检查，确保问题得到彻底整改，避免类似问题再次发生。八、反洗钱保密制度（一）保密范围1.客户身份信息、交易信息、风险评估报告等反洗钱工作相关资料。2.反洗钱工作内部讨论记录、工作方案、报告等文件。3.涉及反洗钱调查、协查等工作的相关信息。（二）保密措施1.对反洗钱工作相关资料进行分类管理，明确不同级别资料的保密要求。2.严格限制接触反洗钱工作资料的人员范围，未经授权不得擅自查阅、复制、传播相关资料。3.采用加密存储、访问控制等技术手段，确保反洗钱工作信息系统的安全性。4.与外部机构合作开展反洗钱工作时，应当签订保密协议，明确双方的保密责任和义务。（三）保密责任1.所有接触反洗钱工作资料的员工应当签订保密承诺书，承诺遵守保密制度，保守工作秘密。2.对于违反保密制度的行为，应当依法依规追究相关人员的责任，情节严重的将予以辞退或追究法律责任。九、反洗钱应急预案（一）应急组织机构及职责1.成立反洗钱应急处置领导小组，由培训机构负责人担任组长，各部门负责人为成员。领导小组负责全面指挥和协调反洗钱应急处置工作。2.明确各成员在应急处置过程中的职责，如现场指挥、信息收集与传递、资金冻结与处置、客户安抚与解释等。（二）应急处置流程1.事件报告当发生可能涉及洗钱的突发事件时，相关部门或人员应当立即向反洗钱工作办公室报告。反洗钱工作办公室接到报告后，应当迅速核实情况，并及时向反洗钱应急处置领导小组报告。2.应急响应领导小组接到报告后，应当立即启动应急预案，组织相关人员开展应急处置工作。根据事件的性质和严重程度，采取相应的应急措施，如暂停相关业务、冻结涉事资金、配合执法机构调查等。3.调查处理配合执法机构对洗钱事件进行调查，提供相关资料和信息。对事件原因进行深入分析，总结经验教训，提出改进措施，完善反洗钱内控制度。4.后期恢复在事件处置完毕后，及时恢复正常业务运营，对受影响的客户进行妥善处理和安抚。对应急处置工作进行总结