平安银行金融风险的现状

绪论1.1研究背景及意义金融的全球化成为近年来发展的大趋势。在这种新经济的背景下，国际金融业全球化的发展也就成为必然。新兴金融市场的兴起和发展打破了原有的旧格局，使国际金融市场逐步扩展到全球许多国家和地区。国际金融机构(包括商业银行，投资银行和各类保险公司)在全球大量设立分支机构，形成全球性业务网络[1]。同时，互联网的运用克服了不同地区之间时差的障碍，使国际市场的交易一体化。这种趋势既促进了国际金融的极大发展，也加大了金融风险的范围。出现债务的可能性大大增加，而国际金融组织面对巨大的国际资本流动，越来越显得力量不足，无法进行协调，防范国际金融危机的手段显得特别脆弱。国际金融炒作活动，进一步加剧着国际金融市场的动荡。 由于金融全球化的发展，市场之间传播敏感度的增强，使得一个市场的变化会迅速地传导给另一个市场，金融风险因素变得更加复杂，某一经济现象会在世界不同地区、不同金融市场之间进行传导，并形成连锁反应，风险产生的可能性更加突出。由于国际资本流动，特别是金融市场固有的投机性，对一国的金融市场的冲击力和破坏性也越来越明显，进而波及到整个世界经济，使各国的经济发展都不同程度地受到影响。在世界经济全球化、一体化的经济背景下，我国银行如同世界金融机构一样面临着新的挑战。金融市场之间连接越来越紧密，风险的传导机制越发密切，金融风险因素变得更加复杂。在这种经济环境下，我国银行不仅面临着来自各方面的竞争压力，而且自身存在着积聚大量不良信贷资产的严重问题，这将会成为引发我国银行金融风险的一个根本原因。 随着经济全球化的发展。资本在国际间流动的速度加快，这使得银行面临的市场环境日益复杂，国内金融环境也发生了变化，使我国银行同业间的影响日益加强，竞争加剧。因此，在这种经济环境下，我国银行目前也面临着如何控制风险、消除风险存在的隐患，增强银行整体竞争力的任务。就银行不良信贷资产形成的原因分析来看是多方面的，首先，我国商业银行信贷投放的微观主体主要是以国有企业为主，而由于历史上遗留下来的体制原因导致国有企业经营管理不善，经济效益低下，及缺乏公司治理结构等原因使国有企业的预算软约束直接转化为国有商业银行系统的信贷软约束，致使国有商业银行系统存在着大量的不良信贷资产；同时，由于我国经济结构、产业结构、融资机制、信贷结构以及商业银行自身存在的一些问题也加速了银行不良信贷资产的形成，进一步加大了银行系统的金融风险产生。商业银行只有在经济发展的浪潮中，完善风险管理机制、建立风险补偿机制、减震机制，才能有足够的实力面对风险的挑战。1.2文献综述随着我国改革开放，商品经济不断在发展。关于如何处理银行与企业的关系，韩光道提到，建立现代企业制度，提高经营效率，增加企业活力和融资渠道，消除企业对银行的依赖关系，这样才能防范与化解金融风险。郑祥芝关于如何防范与化解金融风险提出，要建立现代银行制度，明确商业银行的产权关系的同时，转变政府职能，放权给银行，减少对银行的干预。\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"唐诗闻（2014）也认为建立现代银行制度，明确商业银行的产权关系的同时，转变政府职能，放权给银行，减少对银行的干预很重要。另外，还有一些文章，如：周建蓉都认为要防范与化解金融风险需要政府加快转变其经济职能，\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.945/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"企业要建立现代企业制度，增加企业的盈利能力和偿债能力。朱凤敏也认为建明确产权制度，增加银行的透明度，增加银行的资本金，只有建立现代银行制度才是解决风险问题的关键。\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"张帆也认为建立现代企业制度是防范与化解金融风险的根本途径。\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"关于我国金融风险现状的问题，马宇佳（2014）认为，信贷投放过快，银行资金不足，盈利能力有限，缺乏完善的内部管理制度，信用制度不健全等因素都会增加商业银行的金融风险，文章提出了解决办法，指出需要建立信用评级制度。李海霞（2015）认为要改善商业银行信贷的过度集中，资金质量不足的问题，需要完善信贷管理流程和建立高素质的管理团队。高琦（2009）认为银行信贷投放过快，银行人员风险意识淡薄，市场对银行的监督力度不足，\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"这是我国商业银行金融风险最主要的几个现状。关于如何防范与化解商业银行金融风险的研究文献很多，关于树立法律意识，建立完善法律法规的文献有：顾淼（2014）认为我国在进行商业银行管理方面，由于自身发展的局限性，管理缺乏有效的针对性，因此，在商业银行金融风险的法律防范方面，需要采取有效的针对性措施。\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"赵耀（2002）认为制定并完善相关的法律法规，\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"才能使商业银行在面临金融风险的时候有法可依。\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"王中魁（2008）提出我国当前许多的法律法规不能适应现实的需要和改革的要求，需要修改和完善，以便于和现实相衔接。\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"从规范会计核算制度的角度来看，\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"李焰（2014）认为商业银行应该尽快完善银行的会计核算体系，\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"进一步改进会计核算制度。\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"陆瑜认为会计核算能反映银行一切经营活动。商业银行应该尽快完善银行的会计核算体系，\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"进一步改进会计核算制度。\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"那么，商业银行金融风险产生的原因有哪些？韩光道认为国有企业信用度降低会导致商业银行金融风险的产生。宋新国认为当前金融风险的主要表现形式为：\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"国有商业银行的资本金不足，资本结构不合理，银行内部监管有待加强，但最主要的因素是因为银行的不良贷款率呈上升趋势。商业银行需要建立高素质的管理团队，明白自身发展的局限性。企业和政府应该减少对银行的依赖。央行应当\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"优化对商业银行的监管方法，完善监督管理制度。\t"C:/Users/dell/AppData/Local/Temp/Rar$EXa0.202/PaperPass-%E4%B8%93%E4%B8%9A%E7%89%88-%E6%A3%80%E6%B5%8B%E6%8A%A5%E5%91%8A/htmls/detail_report/right"但我觉得最重要的还是建立起现代银行制度，增加银行的透明度，提高银行的资金质量，理顺银企、银政之间的关系。1.3研究内容和研究方法论文的研究内容主要可以概括为五个部分。第一部分的主要分析了商业银行金融风险研究的背景以及国内外关于商业银行金融风险的研究现状；第二部分主要是理论部分，主要阐述了商业银行金融风险的内涵和分类以及商业银行风险的六大基本因素；第三部分以平安银行为例，分析了平安银行金融风险的现状，当前平安银行的金融风险主要表现在四个方面，首先就是平安银行的呆账、坏账的水平居高不下，其次，平安银行的信贷投放比例过快，这对银行的后期发展会有很大的风险，再次，就是平安银行的信用体制依然还不完善，最后，金融体系与当地政府有着紧密的联系。第四部分的主要内容就是造成平安银行存在金融风险的因素，主要有外部的环境因素和银行的内部环境因素；第五部分的主要内容为防范平安银行的金融风险的对策和措施。论文主要采用了文献综述法的研究方法，主要通过图书馆和网络对平安银行金融风险的相关信息进行了解和查询。商业银行地金融风险内涵2.1商业银行金融风险的内涵理论上来说，只要是盈利的单位都会存在着风险，更何况商业银行承载这整个社会上无比巨大的财富，其所应当承担的风险也就更大。所谓商业银行的风险是指商业银行在正常的业务经营和管理的过程中所遭受的一些不确定因素，从而导致商业银行的资产、收入和银行的信誉遭到损害，这些损害往往都是不可逆的，而这种可能性更是存在于商业银行的每一项业务当中，也就是银行的业务都存在着一定的风险。这些风险可以从很多层面、不同的角度去衡量和识别，总的来说，商业银行的经营和管理的成本越是高，但是其风险也就越大。商业银行的日常管理和营业中，首先是以营利为目的的，但是也不能将可能遇到的风险忽视掉，因此往往这些风险给商业银行带来的打击都是致命的，因此每个商业银行都要做好对风险的预估和防范，当风险来临的时候能够从容的应对。在经济学当中，风险和收益是成正比的，收益越大，风险也就越大，但是在权衡风险和收益的时候，博弈论的思想可以直观的分析出风险和收益的一个均衡。2.2商业银行金融风险的分类2.2.1系统性金融风险1.利率风险利率风险是指利率的上升或者下降都有可能影响银行的预期收益，从而给商业银行带来风险造成损失。2.汇率风险汇率风险又称外汇风险，是指由于汇率上升或者下降影响银行预期收益，给银行造成损失的可能性。3.政策风险政策风险是指由于政府出台的相关政策发生变化给银行带来金融风险造成损失的可能。2.2.2非系统性金融风险1.信用风险信用风险顾名思义就是信用度的高低带来的风险，也成为违约风险。它是指由于借款人因为一些原因单方面不愿意履行合同上的条件而造成的违约。这种做法有可能给银行、交易双方都带来损失。一方面，商业银行因为信用缺失，使得存款人无法及时的取到现金，另一方面，企业到期无力还款，借款人在合同到期的时候不具备还款能力，或者有能力而不愿意还款。2.流动性风险商业银行流动性不足就没有能力及时偿还债务和支付存款本息，可能引发流动性风险。流动性不足影响商业银行的经营活动，导致银行的信用水平下降，甚至使银行濒临破产。资金流动性的重要性不言而喻，当然，流动性过快和过慢都会导致商业银行的金融风险，只有适度的流动性，才能使资金在周转过程中分散和化解金融风险。3.操作风险是指银行人员操作失误所造成的风险。这些风险受制于银行内部的风险管理控制机制，如果银行的业务任务操作不规范、不合理，违反了银行的规章制度，金融机构的法律法规。由于业务人员没有基本的职业道德，给银行带来的风险。操作风险也可能是由于系统或者外部的事件给银行带来的风险，如外部人员通过不道德的手段给银行制造故障，给银行的网络制造病毒，使银行的网络系统瘫痪。4.资财风险资财风险是由于内在因素，外在因素。内因主要是银行内部的挪用款项，侵吞款项，监守自盗等。外在因素主要是抢劫、偷盗导致银行财产的损失，给银行造成的一种风险。2.3商业银行风险六大基本特征2.3.1客观性风险和业务是相伴相存的，社会中的经济人的行为和经济环境是具有不确定性的，这些不确定性就决定了银行的风险是肯定会存在的，简言之，只要在经济的运行过程中有不确定因素的存在和信息不对等的情况就会有商业银行金融风险的存在，这个是不可逆的，也不会随着人的意识而更改。而银行跟一般的行业又有所不同，就是银行的大部分资产都不是自有的，而是来自于存款和借入的资金，就是这种特殊的情况导致了银行跟社会大众的关系是紧密的，依附的债券和债务关系。商业银行的经营不善会导致其无法偿还到期的债务，就会有客户大量的进行挤兑，大众的利益遭到了损害，经济政策和货币政策的执行上遭到了危害，另一方面，大众也就不再信任银行，不去商业银行进行存款，银行也就没有大量的资金进行流转和经营，因此这个伤害是双方面的，同时也说明着商业银行的金融风险是肯定存在的。2.3.2可控性客观上来说经济形势的变化和一些不确定的因素都会给商业银行带来一系列的风险，但是具体到某一金融机构来说，这些风险不是不可控制，也不是不能够抵御的，与之相反的是，他们可以通过增加资本金，将风险性资产进行调整，从而起到抵御风险的作用，及时的将资产进行转移和补偿的方式将风险控制在一定的范围和区域内。2.3.3扩散性随着银行业的不断发展，各个银行之间的关系越来越紧密，相互之间都有一种遗存的关系，同行之间逐渐出现清算，票据贴现，金融债券发行等，这些都发生在很多家机构之间，一旦有一家银行发生了问题，那么往往会导致多家金融机构都受到危害，信用危机由此而产生。2.3.4隐藏性商业银行只要不发生金融危机或者支付危机，那么其金融不确定性损失就能够被隐藏，不被发现，短期内能够为金融机构一点缓冲和弥补的机会，但是这种方式始终不是控制风险和防范风险的有效机制。2.3.5加速性商业银行与其他的经济风险不同的是，一旦发生风险，就有可能爆发全面的信用风险，并且快速发酵，因此要认识到银行风险加速的特性，并且高度的重视起来。2.3.6周期性商业银行是在货币政策中运营的，货币政策按照周期的规律可以分为宽松期和紧缩期。在宽松期内，放贷，投资和结算之间的矛盾都相对缓和一些，能够影响到银行安全性的因素也就相对减弱，风险就小一点；在紧缩期内，金融行业之间的矛盾加剧，影响银行安全性的因素也就相对加强起来，风险也就增大了。因此，银行风险的低发期是在货币政策的宽松期内，风险的高发期是在货币政策的紧缩期内，可以明显看到这种反应是在两种货币政策交替的时候。平安银行金融风险的现状3.1银行业呆账、坏账的水平居高不下就当前的发展情况来看，我们可以得知当前平安银行存在的一个非常重要的问题就是银行的呆账、坏账的水平比较高。具体如下图3.1和图3.2所示。图3.1平安银行2009年-2018年拨备率图3.2平安银行2009年-2018年的拨贷比由图3.1和图3.2我们可以看出，2018年期末，平安银行不良贷款余额349.05亿元，不良贷款率1.75%，较去年升高0.05个百分点。拨备覆盖率155.24%，拨贷比2.7%，较2017年均略有升高。2018年，平安银行资产减值损失478.71亿元，同比增长11.5%。本年核销不良贷款458.04亿元，创历史新高，将近净利润的两倍。本年不良贷款生成率3.03%，较去年升高0.15个百分点，仍然徘徊在3%左右的历史高位。新生不良贷款仍然居高不下，需要依靠巨额核销，才能让不良贷款率和拨备覆盖率指标做的不那么难看。不良贷款生成率采用如下公式计算：本年生成不良贷款=期末不良贷款余额349.05-期初不良贷款余额289.97+本年核销不良贷款458.04=517.12不良贷款生成率=本年生成不良贷款/期初贷款余额=517.12/17042.3=3.03%。图3.3平安银行不良贷款生成率和不良贷款率由图3.3我们可以看出逾期90天以上贷款期末余额339.84亿元，首次出现下降，逾期90天以上/不良贷款97.36%，首次跌入1以内。3.2信贷投放过快，隐藏着新的风险表3-12017-2018年平安银行贷款结构项目2018年12月31日2017年12月31日不良率增减余额占比不良率余额占比不良率企业贷款843,51642.2%2.68%855,19550.2%2.22%+0.46个百分点其中：一般企业贷款801,81440.1%2.82%840，43949.32.25%+0.57个百分点贴现41,7022.1%147560.9%个人贷款1,154,01357.8%1.07%84903549.8%1.18%-0.11个百分点其中：住房按揭贷款182,3639.1%0.09%1528659.0%0.08%+0.01个百分点新一代153,7457.7%1.00%1298447.6%0.65%+0.35个百分点汽车金融贷款172,0298.6%0.54%1409298.3%0.59%-0.05个百分点信用卡应收账款473,29523.7%1.32%30362817.8%1.18%+0.14个百分点其他（注）172,5818.7%1.97%1217697.1%3.83%-1.86个百分点发放贷款和垫款本金总额1,997,529100%1.75%1704230100.0%1.70%+0.05个百分点由表3-1我们可以看出企业贷款的不良率还在攀升，不过，随着去杠杆接近尾声，货币政策逐渐转向偏松，企业的坏账情况预计可以有所好转。个人贷款总体不良率继续下降了0.11个百分点，但是，新一贷和信用卡贷款的不良率在升高，这两块贷款是平银的特色增长点，但确实也是最容易出问题的两类贷款，住房按揭和汽车金融相对要稳妥很多。3.3信用体制不完善，金融体系的透明度差尽管2002年我国颁布了银行业新的信息披露准则，2004年所有银行都须报送按五级标准划分的贷款，信息披露水平和行业透明度有了相应的提高，但我国商业银行的国有性、金字塔式的组织结构、决策者权责不对称等特性，决定我国银行业与西方发达国家相比尚有一定的差距。由于信息的不可得、搜寻成本过高、信用制度不健全，金融市场上交易双方信息不对称的现状在短期内无法得到改观，尤其是涉及公司内部经营、个人收入状况等方面的信息。这种状况容易导致逆向选择行为的发生。住房信贷和汽车信贷在前几年被认为是风险相对较小、收益较高的优质项目，但近期频频发生的违约现象正在改变这种观念。3.4金融体系与当地政府有着千丝万缕的联系由于历史原因，尽管20世纪90年代以来对金融体系进行了大刀阔斧的改革，银行业尤其是地方性银行与当地政府之间仍然存在千丝万缕的联系。银行经理、地方政府和商业机构的利益是紧密联系的，地方政府仍然可以通过职权便利对信贷过程施加强有力的影响，来促进地方经济的发展。这种特殊的关系扭曲了中央政府宏观经济政策的实施效果。影响平安银行金融风险的因素4.1外部环境因素4.1.1政府方面的因素1.政府对银行财政的过多依赖。由于银行和政府是一条利益链上的，所以相互依赖，相互帮助。但是，我国正在对银行进行体制改革，目前正是转型的重要时期。这样一来，政府就不能总把银行当成进行经济建设的小金库，应该按时归还欠银行的贷款，催促一些国企及时还款，减少银行的亏空。2.政府过多的干预。由于银行、政府密不可分，所以，商业银行经济建设需要政府支持，银行就是政府的低息提款机，银行会给政府开绿色通道，增加很多便利，同样，政府对银行的这种依赖也给银行造成了压力和负担。因为，银行接受了这些不符合条件的项目，批给他们贷款，一旦项目出现问题，会给银行带来不可改变的损失，银行的安全性原则得不到保障。在地方政府的干预下，一些效益良好的企业也存在还款不及时，能拖再拖的现象。银行资金亏损，金融风险增加。此外，一些经营不好，濒临破产的企业，政府为了让它们起死回生，迫使银行贷款给它们，给银行背上沉重的负担，增加了商业银行的金融风险，不利于银行的发展。3.我国政府的政策调控不稳定。在经济运行的过程中，尤其是银行正在转型的过程中，由于政策调控的不稳定，经济活动会出现时好时坏，时而稳定，时而低迷的现象。经济膨胀，经济紧缩的现象时而发生，这些都是由于政策调控的不稳定导致的。4.1.2央行方面的因素金融监管不力。商业银行的风险虽然是客观存在的，但是出现问题也与央行的金融监管力度弱分不开。央行的监管有哪些误区呢？第一、央行的监管不全面。央行重视银行是否合乎规章制度办事，却忽略对商业银行的风险进行预测监管。第二、央行对商业银行的监督方式需要创新。想要对商业银行进行宏观掌控，就需要我们对银行的金融风险进行全面、系统、严格高效的监督管理，而不是传统的局部现场查看，随机抽查。这样就给银行监管带来疏漏，影响监管的效果。目前，央行的监管方式正在创新，金融电子化的监管方式正在普及，随着技术的发展，我想传统上的手工获取信息的方式终究会被替代，金融信息会变得真实，获取也会更加及时。第三、监管不够全面。创新是监管的手段，想要降低银行的金融风险就要使监管更得上银行监管的速度。第四、监管的力度弱。根本无法产生预期的效果。第五、银行人员法律意识不强，金融行业的法律不健全，银行的安全性得不到保障。金融立法必须要落实,金融机构的活动依法进行,没有相关的政策法规，又怎么能建立高效的金融监管体系呢？4.1.3企业方面的因素（1）企业自身资金不足，没有足够的积蓄，对银行贷款的依赖很深。银行、政府、企业之间的联系更加密切，而且这种合作会导致风险加大，因为利益一体，企业的亏损会对银行产生影响，反过来，银行资金不足也会使得企业失去生机。所以，企业的发展不能只依靠银行，而应该抓住机遇，创新生产力，只有这样才不会给银行增加金融风险，也会降低自己的经营风险。（2）企业经营不力，各种资金问题出现，自身积蓄不足，融资的途径也只有银行贷款这一条比较安全。银行填补企业的亏空，就可能引发自身的经营风险。（3）企业经营缺少竞争力。改革开放后，企业在市场中的生存越来越难,由于企业自身综合素质不高,缺乏对市场的应变能力,造成产品卖不出去,账目亏损,效益每况愈下,渐渐地无法偿还贷款本息,进而增加商业银行的金融风险。（4）国有企业改革不规范,固有传统观念逃避银行债务。我国的企业制度还没有健全，国家对国有企业还没有放权，所以国企的风险由国家承担并负责解决。国家依靠银行贷款，风险进而转给银行。4.1.4社会方面的因素社会保障制度的不健全。在社保制度未健全的今天，福利待遇差、没有社保公积金的失业群体只能依赖于银行。维护社会稳定的重担被国家交给了银行。房、车的贷款重任交给了银行，而这些人的还款能力都极其有限。银行的金融风险大大增加。4.2商业银行业内部因素1.银行自身没有完善的内部控制制度。容易产生贷款缺乏财务抵押，业务人员帮助逃避债务等混乱的现象。2.银行没有完善的风险补偿机制和减震机制。当遇到贷款带来的风险时，没有及时的解决方案和应急机制。3.信贷管理的方法错位。信贷管理电子化建设尚在发展设计阶段,不能够及时得发现、估计和处理信贷风险。信息来源掺杂“水分”，信息不够真实有效，都会增加商业银行的金融风险。4.银行从业人员素质不高。银行从业人员对银行的业务不够了解，专业技术水平缺失，而且思想素质也不高,没有掌握有关的金融法律知识。这些因素都会导致金融风险。5.银行没有稳健的经营管理制度。6.银行没有完善会计核算制度。实事求是的反应银行在财务上的问题，做到银行和财务信息的对称，才能有效防范金融风险。7.银行没有明确产权制度。明确产权制度，还权于银行，让银行自负盈亏才能激发银行的活力和银行的创新力。8.银行没有拓宽自己的盈利渠道。只有通过各种形式和途径增加银行资本金，才能在风险来临的时候更好的减少损失。9.银行的透明度不高。只有让银行更加公开透明才能有利于央行和银行内部的监督，发现银行在经营过程中的问题。10.银行没有创新精神。更好的发挥商业银行的自身优势，结合经营的环境，明确自己的市场在哪里。自己在市场中的地位。有目标有定位，才能提高市场竞争力。防范化解金融风险的措施产生金融风险的原因和政府、企业等外部因素有关，也与商业银行内部的体制、经营思想、管理等内部因素有关，改革是防范金融风险的着手处，既要治标也要治本，但是，重点还是把握住根本。5.1政府提供良好的金融氛围1.改变政府对银行财政的过多依赖。因为过度的依赖一旦到期无法偿还，会给银行带来财政损失，造成银行的亏空，形成金融风险。2.转变政府的做法，减少对商业银行的控制。只有放权给银行，才能为银行注入新的活力。3.政府应该采取稳定的政策调控。由于政策调控的不稳定，会使经济出现时好时坏，时而稳定，时而低迷的现象。经济膨胀，经济紧缩的现象时而发生，这些都是由于政策调控的不稳定导致的。5.2强化中央银行的金融监管1.帮助平安银行完善金融风险预警系统。设置预警指标，准确监测各商业银行的风险状况，做到超前防范，并对各商业银行资本充足率、业务范围、资金运用方向等严格界定和审查。2.全面推行风险管理制度，完善风险监管机制。3.建立银行信用评级制度。4.对监管方略进行调整。5.3加快企业改革进程1.增强企业的盈利能力，减少对商业银行的依赖，增加企业的活力和企业的偿债能力。企业快速转型，银行转变经营机制。只有这样，才是银行和企业的双赢。2.建立现代企业制度，完善企业的内部管理制度。让企业管理规范化、法制化。3.国有企业改革要趋于规范化。国有企业改革不规范,企业依然持有固有传统观念逃避银行债务。5.4完善社会保障制度社会保障制度的不健全。维护社会稳定的重担交给了银行，房、车的贷款重任也交给了银行，大大增加了商业银行的压力。5.5完善平安银行的内部制度5.5.1建立和健全银行内部控制制度规范银行各部门员工的业务活动，建立相互制约监督的机制，明确每个员工的职责权限所在。保证银行业务工作在规范、高效中进行，增加银行业务的透明度，让每一笔业务都清晰透明，在监督下顺利进行。有效的防止银行业务人员以公谋私，操作失误，出现不能挽回的差错。（1）分级授权的制度。我国的银行实行授权制度，总行对各个分行进行授信，将一些权限通过授权给分行的方式进行控制。通过这种方式，总行对分支行进行监督控制，有效的减少了银行的内部操作不规范的现象。（2）明确职责权限的划分，建立统一的授信制度。明确的划分职责权限只为了防止滥用职权，影响业务的进展。统一的授信是为了防止各个业务部门彼此缺乏沟通而使信贷规模不在掌控之中。只有建立统一的授信制度，才能使信贷负责人各个过程无疏漏的全程负责。（3）将贷款分为五级。贷款按照风险的强弱分为：正常、关注、次级、可疑、损失这五种。关注贷款的等级可以避免信贷投放过度，有助于银行把握还款者的偿还能力，将银行的金融风险降到最低，减少银行贷款所带来的损失。（4）健全和完善各项业务的控制程序。建立完善的规章制度，才能使银行的操作业务变得更加规范合理，银行人员要认真学习，方便在工作中贯彻执行。（5）加强银行内部的稽核力度。建立稽核制度，不是一种形式，而是实实在在的落实在银行的经营中，这