建筑企业付款流程管理制度(3篇)

第1篇第一章总则第一条为规范建筑企业付款流程，加强资金管理，提高资金使用效率，确保资金安全，根据国家有关法律法规及公司内部管理规定，制定本制度。第二条本制度适用于公司所有建筑项目的付款活动，包括但不限于工程款、材料款、劳务款、设备款等。第三条付款流程管理应遵循以下原则：1.合法合规：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度，确保付款行为的合法性。2.公开透明：付款流程公开透明，接受监督，防止舞弊行为。3.及时高效：确保付款及时，提高工作效率。4.严格审批：严格执行审批制度，确保资金使用的合理性和安全性。第二章付款流程第一节付款申请第四条付款申请应包括以下内容：1.项目名称、合同编号、合同金额；2.付款依据，如工程进度、材料验收报告、劳务结算单等；3.付款金额及支付方式；4.付款时间及收款人信息；5.付款部门负责人及审批人签字。第五条付款申请由项目负责人或相关部门负责人根据合同约定和实际进度提出。第二节付款审批第六条付款审批流程如下：1.付款申请经项目负责人或相关部门负责人审核后，提交财务部门；2.财务部门对付款申请进行初步审核，确认付款依据和金额无误；3.财务部门将付款申请提交给财务负责人或总经理审批；4.经审批同意后，财务部门办理付款手续。第七条付款审批权限如下：1.财务负责人：审批金额在人民币10万元（含）以上的付款申请；2.总经理：审批金额在人民币50万元（含）以上的付款申请；3.金额在人民币10万元以下（不含）的付款申请，由财务负责人审批。第三节付款执行第八条付款执行流程如下：1.财务部门根据审批结果，办理付款手续；2.付款方式可根据合同约定及公司内部管理规定选择，如银行转账、支票支付等；3.付款完成后，财务部门应及时将付款凭证及相关文件归档。第四节付款监督第九条付款监督由财务部门负责，主要内容包括：1.审查付款申请的合法性、合规性；2.审查付款依据的真实性、有效性；3.审查付款金额的准确性；4.监督付款执行过程，确保付款及时、准确。第三章付款管理第十条付款管理应遵循以下要求：1.严格执行合同约定，确保付款依据充分；2.加强对付款申请的审核，防止虚假付款；3.定期对付款流程进行自查，发现问题及时整改；4.建立健全付款台账，确保付款信息的准确性和完整性。第十一条对付款过程中出现的问题，应及时调查处理，并追究相关责任人的责任。第四章附则第十二条本制度由财务部门负责解释。第十三条本制度自发布之日起实施。第五章付款流程图（以下为付款流程图，以文字描述）1.项目负责人或相关部门负责人提出付款申请；2.付款申请经项目负责人或相关部门负责人审核；3.付款申请提交财务部门；4.财务部门对付款申请进行初步审核；5.财务部门将付款申请提交给财务负责人或总经理审批；6.经审批同意后，财务部门办理付款手续；7.付款完成后，财务部门将付款凭证及相关文件归档；8.财务部门对付款流程进行监督。注：以上内容仅为示例，具体付款流程及管理要求可根据公司实际情况进行调整。第2篇第一章总则第一条为加强建筑企业财务管理，规范付款流程，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于本企业所有工程项目、采购、租赁等涉及付款的业务。第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：付款业务必须符合国家法律法规和本企业内部管理制度；（二）真实性原则：付款业务必须真实、合法、有效；（三）及时性原则：付款业务应按照合同约定和项目进度及时办理；（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。第二章付款审批流程第四条付款审批权限：（一）一般性付款，由部门负责人审批；（二）大额付款，由财务总监审批；（三）特别重大付款，由总经理审批。第五条付款审批程序：（一）提交付款申请：各部门根据业务需要，填写《付款申请单》，并附相关合同、发票、结算单等证明材料；（二）部门负责人审批：部门负责人对《付款申请单》及相关证明材料进行审核，签署审批意见；（三）财务总监审批：财务总监对审批通过的《付款申请单》及相关证明材料进行复核，签署审批意见；（四）总经理审批：对于特别重大付款，总经理对审批通过的《付款申请单》及相关证明材料进行最终审批。第六条付款审批时限：（一）一般性付款，自提交申请之日起3个工作日内完成审批；（二）大额付款，自提交申请之日起5个工作日内完成审批；（三）特别重大付款，自提交申请之日起7个工作日内完成审批。第三章付款执行流程第七条付款执行部门：财务部负责付款业务的执行。第八条付款执行程序：（一）财务部收到审批通过的《付款申请单》及相关证明材料后，进行审核；（二）审核无误后，财务部按照审批金额，从企业银行账户划拨款项；（三）付款完成后，财务部将付款凭证、付款申请单等资料归档。第九条付款凭证：（一）银行汇票；（二）银行转账凭证；（三）现金支付凭证。第十条付款凭证的保管：（一）付款凭证由财务部负责保管；（二）付款凭证的保管期限为5年。第四章付款监督与检查第十一条监督部门：审计部负责对付款业务进行监督和检查。第十二条监督检查内容：（一）付款业务是否符合国家法律法规和本企业内部管理制度；（二）付款业务是否真实、合法、有效；（三）付款业务是否及时、准确；（四）付款业务是否存在违规操作。第十三条监督检查程序：（一）审计部定期或不定期对付款业务进行监督检查；（二）审计部对监督检查中发现的问题，提出整改意见，并要求相关部门进行整改；（三）审计部对整改情况进行跟踪检查，确保整改措施落实到位。第五章附则第十四条本制度由财务部负责解释。第十五条本制度自发布之日起施行。第十六条本制度如有未尽事宜，由财务部负责修订。以下为部分详细内容：第一章总则第一条为了规范建筑企业付款流程，加强财务风险控制，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于本企业所有工程项目、采购、租赁等涉及付款的业务。第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：付款业务必须符合国家法律法规和本企业内部管理制度。（二）真实性原则：付款业务必须真实、合法、有效。（三）及时性原则：付款业务应按照合同约定和项目进度及时办理。（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。第二章付款审批流程第四条付款审批权限：（一）一般性付款，由部门负责人审批。（二）大额付款，由财务总监审批。（三）特别重大付款，由总经理审批。第五条付款审批程序：（一）提交付款申请：各部门根据业务需要，填写《付款申请单》，并附相关合同、发票、结算单等证明材料。（二）部门负责人审批：部门负责人对《付款申请单》及相关证明材料进行审核，签署审批意见。（三）财务总监审批：财务总监对审批通过的《付款申请单》及相关证明材料进行复核，签署审批意见。（四）总经理审批：对于特别重大付款，总经理对审批通过的《付款申请单》及相关证明材料进行最终审批。第六条付款审批时限：（一）一般性付款，自提交申请之日起3个工作日内完成审批。（二）大额付款，自提交申请之日起5个工作日内完成审批。（三）特别重大付款，自提交申请之日起7个工作日内完成审批。（未完待续）第3篇第一章总则第一条为加强建筑企业财务管理，规范付款流程，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于本企业所有付款业务，包括但不限于工程款、材料款、劳务费、设备款、其他费用等。第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：付款业务必须符合国家法律法规和政策要求；（二）真实性原则：付款业务必须真实、合法、有效；（三）及时性原则：付款业务应按照合同约定或项目进度及时支付；（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险；（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低财务成本。第二章付款审批流程第四条付款审批流程分为以下步骤：一、申请（一）各部门根据项目进度、合同约定或实际需求，填写《付款申请单》；（二）附上相关合同、发票、付款凭证等证明材料；（三）提交至财务部门。二、审核（一）财务部门对《付款申请单》及相关证明材料进行审核；（二）审核内容包括：合同是否有效、付款金额是否准确、付款方式是否合规等；（三）对不符合规定的付款申请，财务部门有权拒绝支付。三、审批（一）审核通过的付款申请，由财务部门提交至相关负责人审批；（二）审批人根据实际情况，对付款申请进行审批；（三）审批人有权要求补充材料或修改付款申请。四、支付（一）审批通过的付款申请，财务部门按照审批意见办理支付手续；（二）支付方式包括：银行转账、现金支付等；（三）支付完成后，财务部门将支付凭证及相关资料归档。第三章付款方式第五条本企业付款方式包括以下几种：一、银行转账（一）适用于大额付款业务；（二）付款人需提供收款人银行账户信息；（三）付款人需在付款前与收款人确认收款账户信息。二、现金支付（一）适用于小额付款业务；（二）付款人需提供收款人身份证明；（三）付款人需在付款前与收款人确认收款金额。三、支票支付（一）适用于大额付款业务；（二）付款人需提供收款人开户银行信息；（三）付款人需在付款前与收款人确认收款账户信息。第四章付款凭证管理第六条付款凭证包括以下内容：一、付款申请单；二、合同；三、发票；四、付款凭证；五、其他相关证明材料。第七条付款凭证管理要求如下：一、付款凭证应真实、完整、规范；二、付款凭证应按照规定期限归档；三、付款凭证归档后，任何人不得擅自销毁、篡改或泄露；四、财务部门应定期对付款凭证进行清理、核对，确保凭证的完整性和准确性。第五章财务风险防范第八条本企业应建立健全财务风险防范机制，确保付款业务安全、合规。一、建立健全内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限；二、加强合同