项目建设方案评估

项目建设方案评估投资项目评估教学团队中央财经大学管理科学与工程学院u建设方案评估u产品方案与建设规模u生产工艺技术方案评估u原材料与燃料供应u总图运输u工程方案及配套工程方案求01建设方案评估的任务u对两种以上可能的建设方案进行优化选择合理的建设规模和产品方案先进适用的工艺技术性能可靠的生产设备明确的资源供应、运输方案合理的总图布置以及相应的配套设施方案u是进行投资估算、财务分析、经济分析、环境评价和社会分析的基础建设方案评估的内容u大型或复杂工业项目（如轻工、纺织、冶金、有色、建材、电子、机械、石化、医药等））；）；书第5章）；）；书第5章）；建设方案评估的内容大型或复杂工业项目大型或复杂工业项目 铁路项目 铁路项目建设方案评估的作用承前启后承前启后u项目决策阶段的深度要求u项目业主的发展战略和对该项目的功能、盈利性等方面的要求u技术先进、适用，且有一定前瞻性的要求u技术具有可得性及技术贸易的合理性要求u环境友好和可持续发展的要求u资源节约要求u风险规避及工程可靠性要求u节约投资和成本控制的要求建设方案比选指标体系与数据u包括技术层面、经济层面和社会层面（含环境层面）u不同类别的项目，其比选层面和因素都不同竞争类项目：经济和技术层面数据指标体系数据指标体系u地区资料u工程规范资料u市场调研的资料定性分析法定性分析法ll析相结合定量分析法根据影响建设方案的各种因素，分析这些因素的影响程度把建设方案的各个方面与对项目的要求进行比较核心：提出建设方案优化的数学模型评价建设方案的经济效益、环境效益和社会效益因为可靠性、社会环境、人文因素等因素很难量化，所以往往采用定量分析和定性分析相结合的评估方法项目整体方案总体性建设方案等项目整体方案各车间建设方案，各生产装置建设方案，各专项工程分项工程方案（道路、管线、码头等）建设方案，其他分项工程建设方案等分项工程方案各专业工程方案公用工程配套设施建设方案及主要设备选择方案等各专业工程方案Start比选问题的命题和准备对建设方案进行初审开展参选方案比选工作Step05Step05选择比选的组织形式确定比较方法02考虑考虑件用件表4-1产品方案表……建设规模的影响因素建设规模是指所设定的正常运营年份项目可能达到建设规模是指所设定的正常运营年份项目可能达到的生产或者服务能力（1）合理经济规模定义：项目投入产出处于较优状态，资源和资金可以得到充分利用，并可获得最佳经济效益的规模衡量指标：单位产品投资、单位产品成本、劳动生产率、单位投资的利润等据市场调查和预测得出的有关市场容量、目标市场、可能占有的市场份额等结论，考虑拟建项目的建设规模重视关联产品或副产品的受制因素对建设规模的影响建设规模的影响因素（4）生产技术和设备的先进性及其来源研究该类产品生产技术的先进性和可得性（6）环境容量既要考虑当地环境的承受能力，还要考虑企业污染物总量控制的可能性（7）社会因素和政策法规需考虑产业政策、投资政策、民族关系、军事国防等重要因素（8）行业因素应考虑与行业相关的特殊因素（9）改、扩建与技术改造项目依托老企业进行改扩建与技术改造的项目应充分研究拟建项目生产规模与企业现有生产规模的关系建设规模的合理性分析各种资源供应能满足建各种资源供应能满足建对于改、扩建与技术改收益的合理性资源利用的合理性国家和行业制定了某些重要产品的生产经济规模标准，也制定了鼓励发展、限制发展和禁止发展产业0102030405建设规模确定方法Step03综合考虑制约和决定该项目拟建生产规模的Step02各种因素Step01计算出各不同规模企业的主要技术经济指标，如财务内部收益率、投资利润率和投资回收期等Step01计算出各不同规模企业的主要技术经济指标，如建设规模确定方法【例4-1】拟建一个生产XX产品的项目，同类企业的生产规模是年产40万台、60万台、100万台、200万台、300万台和400万台。通过调查并计算，已知各种规模企业的投资和财务内部收益率数据如下表所示：生产规模（万台/年）投资额（万元）财务内部收益率（%）9.3021.6027.8027.20通过上表可以看出，年产300万台的规模是最佳生产规模，但需要的投资比较大，约需要27000万元人民币。通过对影响生产规模的各种制约与决定因素进行研究，除资金供给和市场需求因素以外，其它方面都是适应的。该拟建项目可能筹措到的资金只有15600万元人民币，只适应于年产100万台的生产规模。另外，从市场需求情况看，该项目可能的市场份额在100万~150万台之间，也只能选择年产100万台的规模。当然，年产100万台的规模，内部收益率达到15.45%，收益水平也是比较高的，可以接受。建设规模确定方法Qe1至Qb的区间是规模经济区间，Qb不但是规模经济临界点，也是最佳经济规模点理论上应以Qb作为拟建项目的生产规模，但在实践中，往往受其他制约和决定生产规模的因素的影响，不能达到这个规模，一般小于Qb选择拟建建设规模时：首先应当确定规模经济区，然后在这个区间内，根据制约和决定生产规模的诸多因素，选择离Qb点最近的规模规模效果曲线图建设规模确定方法Step03Step02确定合理的生产规模：拟定出不同的生产规模方案，Step02Step01Step01采用盈亏平衡分析法确定起始生产规模，即项目盈亏平衡时的最小经济规模Qe103技术的含义技术是系统的科学知识、成熟的实践经验和操作技艺综合在一起而形成的一种从事生产的专门学问和手段。u表现形式硬技术：机器、设备、基础设施等生产条件和工作条件的物质技术软技术：工艺方法、程序、信息、经验、技巧和管理能力的非物质技术u项目技术方案评估是对项目技术选择、工艺设备、引进技术等诸方面进行技术经济审查分析论证，以判断项目在技术上是否可行•从事这种技术活动的多是中高级资金密集型劳动密集型技术资金密集型劳动密集型技术技术技术密集型技术知识密集型技术•技术密集型技术知识密集型技术生产工艺技术选择的原则生产工艺技术方案评估的内容主要内容对各技术方案的先进性、适用性、可靠性、可得性、安全环保性和经济合理性等进比选方法u一般采用定性分析和定量分析相结合的方法设备评估根据工厂生产规模和工艺程序的要求，选择设备的型号和数量，确保高效能。辅助设备服务性设备辅助设备生产设备备件和工具设备类型55•设备的维修性包括设备维修次数、零部件的互1262677•对要加工的原材料等条件要求的严格程度和设备适应3••在技术先进、安全可靠的前提下,尽量使设备费用控84设备选择评估的方法•指企业使用设备后，每年所得的收益偿还•将设备的最初购置费，按复利计算原则换算为使设备的投资所需要的时间用寿命期内平均每年的费用，再与年使用费用（维持费用）相加，求出设备每年的总费用 设备的投资额投资回收期=年利润+年税金+年折旧额设备的年费用=初始投资费用×资金回收系数+年维修费用i——利率；n——使用寿命期。技术设备来源方案评估1生产工艺技术国产化1生产工艺技术国产化国内外合作开发技术国内外合作开发技术3技术来源方案3技术来源方案引进国外先进技术建设，但工程技术国产化引进国外先进技术建设，但工程技术国产化4工艺技术，工艺包、基础设工艺技术，工艺包、基础设计均由国外工程公司完成设备来源方案：绩的由国内制造；场资源，通过技贸合作制造工艺技术转让•技术本身并无物质的外形，不易辨认•技术可以向多家转让，造成同行业竞争加剧•技术可以再完善、发展、进步和再创新，使其增值•现代技术更替速度加快，生命周期变短•购买技术方不经授权不能再转让•技术转让和购买受国家法规和政策的干预或限制工艺技术转让•单纯的软技术转让，或通过贸易和投资转让04社会经济因素•气候条件••气候条件•生态要求•经济布局政策•财政及法律因素•社会因素基础设施条件•基础设施条件•交通运输因素•劳动力因素•燃料动力因素•排污物及废物处理•拟选地区产业的集中布局与分散•集中布局能带来集聚效应，实现物质流和能量流综合利用，能有效地减少产品成本、降低费用工业集聚因素选址基本原则和要求u符合国家和地区规划的要求u符合城市（乡、镇）总体规划、土地利用总体规划、工业园区总体u有可供选择利用的工业固体废弃物存放场地、污水排放口及纳污水u有丰富可靠的原料供应市场和产品销售（或靠近）市场u有便利的外部交通运输条件u有利于生产协作和上下游加工一体化u有良好的社会经济环境优先选在产业性质定位一致的工业园区充分考虑项目法人对场（厂）址的意见 遵守有关法规和规定听取当地政府主管部门意见场（厂）址比选•包括地理位置、土地资源、地势条件、工程地质条件、土石方工程量条件、动力供应条件、资源及燃料供应条件、交•包括地理位置、土地资源、地势条件、工程地质条件、土石方工程量条件、动力供应条件、资源及燃料供应条件、交•包括场地开拓工程、基础工程、运输•包括场地开拓工程、基础工程、运输•生产、储存有危险化学品的项目，应当•以比较表的形式进行初步论证，在可行性研究阶段应形成“安全条件论证报告”输费、产品运输费、动力费、排污费和u通过方案比较，编制场（厂）址选择报告项目建设对自然环境、社会环境、交通、公用设施等u选址方案的位置图u主管部门和项目法人审批原材料供应分析•包括原料质量和数量的变化，原料市场价格的变化，以及运输安全便捷性计算各种物料的年消耗量、经常储备量、仓储设施规模应考虑国际政治、战争、运计算各种物料的年消耗量、经常储备量、仓储设施规模应考虑国际政治、战争、运••分为外购原料、内部供应、直接以矿产燃料供应分析项目所需的燃料包括生产工艺、公用和辅助设施、其他设施所用燃料Content特殊需求与可得性：对燃料类别的特殊需求以及燃料的可得性，特殊需求与可得性：对燃料类别的特殊需求以及燃料的可得性，经过技术经济比较Content稳定性和可靠性：2根据燃料类别、质量指标、燃料数量、燃料供应的稳定性和可靠性，进一步评估燃料来源、价格、运输条件，进行方案比选2Content替代可能性与经济性：对于工艺有特殊要求的辅助材料及燃料，必须分析论证其品种、质量和性能能否满足工艺生产要求原材料和燃料供应方案的比选①采购的可靠性、稳定①采购的可靠性、稳定性、安全性方案①价格（含运输费）的经济性及可能的风险总体布置与厂区总平面布置源、热源、渣场、运输、平面竖向、防洪排水、外部管线及机械化运输走廊、发展预留用地、施工用地等进行全面规划总体范围：大型钢铁联合项目、炼化一体化项目、黑色和有色金属共伴生矿产资源综合利用项目、煤/电/化/建材一体化项目、大型煤基烯烃项目、大型装备制造基地项目、造纸/化工一体化项目等总体l依据：工厂的性质、规模、生产流程、交通运输、环境保护、防火、防爆、安全、卫生、施工、检修、生产、经营管理、l厂容厂貌及发展等要求厂区总平面条件：有条件的实施联合多层布置；按功能分区集中布根据工厂的生产工艺要求、运输要求、场地排水以及厂区地形、工程地质、水文地质等条件,确定建设场地上的高程(标高)关系,合理组织场地排水。u应与总体布置和总平面布置相协调u满足生产工艺、场内外运输装卸、管道敷设对坡向、坡度、高程的要求u充分利用和合理改造厂区自然地形，选择相适应运输范围：包括原料供应物流和销售物流的运输方案厂外运输方案内容：根据厂外运进、厂内运出的实物量、物态特性、包装方式、产地、运距、可能运输方式，通过经济技术比较厂外运输方案范围：生产物流的运输方案厂内运输方案输距离的长短等，经技术经济比选来确定厂内运输方式道路布置要求u道路布置应符合有关规范，满足生产（包括安装、道路布置要求u与厂区的总平面布置、竖向布置、铁路、管线、绿化等布置相协调u尽可能与主要建筑物平行布置可行性研究阶段的厂区道路方案设计的内容包括道路形式、路面宽度绿化u厂区绿化系数公式如下：总图技术经济指标包括：投资强度、容积率、建筑系数和行政办公及生活服务设施用地所占比重工业项目建设用地控制指标严禁在工业项目用地范围内建造成套住宅、专家楼、宾馆、招待所和培训中心等非生产性配套设施，工业企业内部一工业项目建设用地控制指标因生产工艺等特殊要求需要安排一定比例绿地的，绿地率国家和行业颁布的建设用地控制指标总图运输方案技术指标总图运输方案比选总图运输方案技术指标序号技术指标单位方案一方案二方案三1厂区占地面积万m22建筑物、构筑物占地面积万m23道路和广场占地面积万m24露天堆场占地面积万m25铁路占地面积万m26绿化面积万m27投资强度万元/万m28建筑系数%9容积率行政办公及生活服务设施用地所占%绿化系数%场地利用系数%土石方挖填工程量m3地上、地下管线工程量m防洪措施工程量m3不良地质处理工程量m3总图技术经济指标u投资强度投资强度=项目固定资产总投资÷项目总用地面积u建筑系数建筑系数=(建筑物占地面积+构筑物占地面积+堆场用地面积)u容积率容积率=总建筑面积÷总用地面积总图运输方案比选总图运输费用比较方案一其他比选内容功能比选拆迁方案比选运输方案比选07u满足生产使用功能要求基本要求基本要求u符合工程标准、规范要求u经济合理工程方案评估内容矿产开采项目矿产开采项目•主要研究开拓方式，包括井下开采、露天开采、油气田开采•这类项目的工程方案将直接转化为生产方案一般工业项目•主要研究其建筑特征，建筑物、构筑物的结构形式，以及特殊建筑要求，大型油罐及建筑物、构筑物的基础工程方案，抗震设防措施铁路项目工程方案水利水电项目工程方案铁路项目工程方案•主要包括线路、路基、轨道、桥涵、•主要包括线路、路基、轨道、桥涵、隧道、站场以及通信信号等方案建筑和结构方案比选在满足生产需要的前提下，按照适用、经济、美观的原则，结合建设场地的具体条件，合理开展土建工程方案评估物采用的结构方案应通过技术经济比选确定防震抗震与地震安全性评价结合工程特点，制订切实可行的防震抗震措施地震安全性评价：根据《地震安全性评价管理条例》第十一条规定配套工程—给水排水工程•排水系统一般包括清净废水系统、生•应提出批准的污水