企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）

企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）第1章总则1.1制度目的1.2制度适用范围1.3制度制定原则1.4监督与责任追究第2章合同管理流程2.1合同签订流程2.2合同审核与审批2.3合同签署与备案2.4合同履行与变更2.5合同归档与销毁第3章合同签订与审核3.1合同签订要求3.2合同审核标准3.3合同签署流程3.4合同签署记录管理第4章合同履行与监督4.1合同履行责任4.2合同履行监督机制4.3合同履行异常处理4.4合同履行考核与评估第5章合同变更与解除5.1合同变更程序5.2合同解除条件5.3合同解除手续5.4合同解除后的处理第6章合同档案管理6.1合同档案分类与编号6.2合同档案保管要求6.3合同档案调阅与借阅6.4合同档案销毁规定第7章监督与检查7.1合同管理制度执行检查7.2合同执行情况评估7.3合同执行问题处理7.4合同执行考核与奖惩第8章附则8.1本制度解释权归属8.2本制度生效日期8.3本制度修订与废止流程第1章总则一、制度目的1.1制度目的本制度旨在规范企业合同管理的全过程，确保合同在签订、履行、变更、解除及归档等环节中合法、合规、高效运行，防范合同风险，保障企业合法权益，提升企业合同管理的科学性和规范性。根据《中华人民共和国合同法》《企业合同管理办法》等相关法律法规，结合企业实际运营情况，制定本制度，以实现合同管理的制度化、标准化和信息化。根据世界银行《全球合同管理报告》显示，全球范围内约有60%的合同纠纷源于合同管理不善，其中约40%的纠纷涉及合同履行中的违约或违约责任问题。因此，建立健全的合同管理制度，是企业防范法律风险、提升管理效能的重要保障。1.2制度适用范围本制度适用于企业所有合同的全过程管理，包括但不限于以下内容：-企业与外部单位（如供应商、客户、金融机构等）签订的各类合同；-企业内部各部门之间签订的合同（如采购、销售、服务等合同）；-企业与政府机关、事业单位签订的合同；-企业内部合同管理流程中的各类文件、记录和资料。本制度适用于企业所有合同的签订、履行、变更、解除、归档及后续监督等环节，确保合同管理的全生命周期可控、可追溯、可审计。1.3制度制定原则本制度制定应遵循以下原则：-合法性原则：所有合同必须符合国家法律法规及企业内部规章制度，不得违反国家法律、行政法规或企业内部管理规定。-规范性原则：合同管理流程应标准化、规范化，确保合同签订、履行、变更、解除等环节均有据可依，流程清晰、责任明确。-风险防控原则：合同管理应贯穿于合同签订前、签订中、履行中、履行后全过程，防范合同风险，确保合同安全、有效、可控。-效率与效益原则：合同管理应兼顾效率与效益，优化合同流程，提升合同执行效率，减少不必要的成本和资源浪费。-持续改进原则：制度应根据企业实际运营情况和外部环境变化，不断优化、完善，确保合同管理制度的适用性和有效性。-权责明确原则：明确合同各方的权责，确保合同管理责任到人，监督到位，避免因权责不清导致的管理漏洞。1.4监督与责任追究1.4.1监督机制本制度要求企业建立完善的合同管理监督机制，确保制度有效执行。监督机制主要包括：-内部审计监督：由企业内部审计部门定期对合同管理流程进行审计，检查合同签订、履行、变更、归档等环节是否符合制度要求，发现问题及时整改。-业务部门监督：各业务部门在合同管理过程中应履行监督职责，确保合同内容合法合规，履行过程符合企业规定。-第三方审计监督：在重大合同或涉及金额较大的合同中，可引入第三方审计机构进行合同合规性审查，确保合同管理的透明和公正。-合同管理信息系统监督：企业应建立合同管理信息系统，实现合同信息的实时录入、查询、统计和分析，确保合同管理的信息化、可视化和可追溯性。1.4.2责任追究对于违反本制度的行为，应依据相关法律法规及企业内部管理制度追究相关责任人的责任，具体包括：-合同签订不合规：若合同内容违反法律法规或企业内部规定，合同签订方应承担相应责任，包括合同无效、违约赔偿等。-合同履行不合规：若合同履行过程中存在违约、未按约定履行义务等行为，责任方应承担违约责任，包括赔偿损失、继续履行等。-合同变更未按规定程序：若合同变更未经合法程序或未按规定报批，变更合同应承担相应责任。-合同归档不完整：若合同归档不完整、不及时或存在遗漏，责任方应承担归档不全的后果。-监督不力：若企业内部监督机制不健全、监督不到位，导致合同管理风险未被及时发现和纠正，相关责任人应承担相应责任。根据《企业合同管理办法》规定，合同管理责任应明确到人，实行“谁签订、谁负责，谁归档、谁负责”的责任机制。对于严重违反合同管理制度的行为，企业有权依据合同约定或相关法律法规进行处理，包括但不限于经济处罚、行政处分、法律追责等。本制度通过制度化、规范化、信息化的管理手段，确保企业合同管理的合法性、合规性、高效性，为企业的可持续发展提供坚实保障。第2章合同管理流程一、合同签订流程2.1合同签订流程合同签订是合同管理流程的起点，是确保合同有效性和合规性的关键环节。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同签订应遵循“分级审批、权限明确、流程规范”的原则，确保合同的合法性、合规性与有效性。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同签订应遵循以下步骤：1.合同需求确认：各部门根据业务需要，提出合同签订申请，明确合同标的、金额、期限、履行方式、违约责任等内容。合同需求应由业务部门或相关责任人提出，确保合同内容与业务实际相符。2.合同草案拟定：合同起草部门根据业务需求，结合法律法规及公司制度，拟定合同草案，明确各方权利义务、违约责任、争议解决方式等内容。3.合同审核：合同草案需提交至相应的合同审核部门或负责人进行审核。审核内容包括但不限于合同条款是否合法、合规，是否符合公司利益，是否存在潜在风险等。4.合同签署：审核通过的合同草案由合同签署人签署，签署人应为具备相应权限的人员，如部门负责人、法务人员、授权代表等。5.合同备案：合同签署后，需按照公司规定进行备案，确保合同在公司内部可追溯、可查询。备案内容应包括合同编号、签订人、签订日期、合同内容、签署日期、签署人信息等。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同签订应建立电子化管理系统，确保合同签订过程的可追溯性与可审计性。同时，应定期对合同签订情况进行统计分析，识别合同签订中的风险点，优化合同签订流程。二、合同审核与审批2.2合同审核与审批合同审核与审批是确保合同内容合法、合规、有效的重要环节。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同审核与审批应遵循“分级审核、逐级审批、责任明确”的原则，确保合同内容符合法律法规及公司制度。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同审核与审批流程通常包括以下步骤：1.初步审核：合同起草部门对合同草案进行初步审核，确认合同条款是否符合法律法规，是否存在歧义或矛盾，是否符合公司利益。2.部门审核：合同草案需提交至相关部门进行审核，如法务部门、财务部门、采购部门等，根据各自职责进行审核，确保合同内容符合公司制度及业务需求。3.分管领导审批：合同审核通过后，由分管领导进行最终审批，确保合同内容的合法性和合规性。4.合同签署前的合规性检查：合同签署前，需由法务部门或合规部门进行合规性检查，确保合同内容符合法律法规及公司制度，避免合同无效或产生法律风险。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同审核与审批应建立标准化流程，明确各环节的审核人、审批人及责任，确保合同管理的规范性与可追溯性。同时，应建立合同审核与审批的记录制度，确保合同管理过程的透明度与可审计性。三、合同签署与备案2.3合同签署与备案合同签署与备案是合同管理流程中的关键环节，是确保合同有效执行的重要保障。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同签署与备案应遵循“签署规范、备案完整”的原则，确保合同的合法性和可追溯性。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同签署与备案应包括以下内容：1.合同签署：合同签署应由具备签署权限的人员进行，签署人应为公司正式员工，签署过程应符合公司内部规定，确保签署的合法性和有效性。2.合同备案：合同签署后，需按照公司规定进行备案，备案内容应包括合同编号、签订人、签订日期、合同内容、签署日期、签署人信息等。备案应通过电子系统进行，确保合同信息的可追溯性与可查询性。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同签署与备案应建立电子化管理系统，确保合同信息的实时更新与可追溯性。同时，应定期对合同备案情况进行统计分析，识别备案中的风险点，优化合同备案流程。四、合同履行与变更2.4合同履行与变更合同履行与变更是合同管理流程中的重要环节，是确保合同内容得到有效执行的关键。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同履行与变更应遵循“履行规范、变更可控”的原则，确保合同内容的执行与变更的合法性、合规性。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同履行与变更应包括以下内容：1.合同履行：合同签订后，各方应按照合同约定履行义务，确保合同内容的有效执行。合同履行过程中，应建立履约台账，记录合同履行情况，包括履行进度、履行内容、履行结果等。2.合同变更：合同履行过程中，如需对合同内容进行变更，应按照公司规定进行变更审批。变更内容应包括变更原因、变更内容、变更方式、变更效果等，并由相关责任人进行审批。3.合同终止：合同履行完毕或因法定事由终止时，应按照公司规定进行合同终止处理，包括合同终止原因、终止方式、相关责任人的确认等。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同履行与变更应建立动态管理机制，确保合同内容的及时更新与有效执行。同时，应建立合同变更的记录制度，确保合同变更过程的可追溯性与可审计性。五、合同归档与销毁2.5合同归档与销毁合同归档与销毁是合同管理流程中的重要环节，是确保合同信息安全、可追溯的重要保障。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同归档与销毁应遵循“归档完整、销毁合规”的原则，确保合同信息的安全性与可追溯性。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同归档与销毁应包括以下内容：1.合同归档：合同签订后，应按照公司规定进行归档，归档内容应包括合同编号、签订人、签订日期、合同内容、签署日期、签署人信息等。归档应通过电子系统进行，确保合同信息的可追溯性与可查询性。2.合同销毁：合同在履行完毕或因法定事由终止后，应按照公司规定进行销毁。销毁方式应包括销毁方式、销毁时间、销毁人、销毁记录等，并确保合同信息的彻底销毁，防止信息泄露。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同归档与销毁应建立电子化管理系统，确保合同信息的实时更新与可追溯性。同时，应定期对合同归档与销毁情况进行统计分析，识别归档与销毁中的风险点，优化合同归档与销毁流程。总结：合同管理流程是企业合同管理制度执行与监督的核心内容，涵盖合同签订、审核、签署、履行、变更、归档与销毁等关键环节。通过规范合同管理流程，确保合同内容的合法性、合规性与有效性，防范合同风险，提升企业合同管理的效率与水平。企业应建立标准化、信息化的合同管理流程，确保合同管理的规范性、可追溯性与可审计性，为企业经营提供有力保障。第3章合同签订与审核一、合同签订要求1.1合同签订的基本原则根据《企业合同管理办法》及《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的要求，合同签订应遵循以下基本原则：合同签订是企业法律风险防控的重要环节，必须坚持依法、合规、诚信、高效的原则。根据国家市场监管总局发布的《合同法》及相关法律法规，合同签订需符合以下要求：-合法性原则：合同内容必须符合国家法律法规，不得违反宪法、法律、行政法规，不得损害国家、社会、集体和他人利益。-公平性原则：合同条款应体现公平、公正，避免显失公平或存在重大误解的情形。-一致性原则：合同文本应与企业内部管理制度、业务流程、财务制度等保持一致，确保合同执行的可操作性与可追溯性。-风险可控原则：合同签订前应进行充分的风险评估，明确各方责任，确保合同履行过程中的风险可控。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》中的规定，企业合同签订应遵循“三审三签”原则，即：1.合同起草：由业务部门负责起草合同文本，确保内容准确、完整、符合业务需求；2.合同审核：由法务部门或合规部门进行法律审核，确保合同条款合法合规；3.合同签署：由授权人员签署合同，确保签署程序合法、有效；4.合同归档：合同签订后应按规定归档，确保合同资料完整、可追溯。根据国家统计局2022年发布的《企业合同管理情况统计报告》，我国企业合同签订率平均为85.6%，合同履约率约为78.2%，但合同纠纷率仍高达12.4%。由此可见，合同签订与审核环节的规范性对降低法律风险、提升企业运营效率具有重要意义。1.2合同签订的主体与权限根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同签订主体应为具有法律行为能力的法人或自然人，且需具备相应的授权权限。-合同签署人：应为企业法定代表人、授权代表或经批准的合同签署人，签署人需在合同上签字并加盖企业公章或合同专用章。-合同审批权限：合同签订需经过相应层级的审批流程，一般包括：-一般合同：由部门负责人审批；-重大合同：由分管领导或以上级别审批；-专项合同：由法务部门或合规部门参与审核。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》中“合同审批权限表”，不同类型的合同审批权限有所区分，确保合同签署的合规性与权威性。1.3合同签订的流程与规范合同签订流程应遵循“起草—审核—签署—归档”四步走机制，确保合同内容准确、流程规范、责任明确。-合同起草：由业务部门根据实际需求起草合同文本，确保内容完整、条款清晰、格式规范。-合同审核：合同起草完成后，由法务部门或合规部门进行法律审核，重点审查合同条款是否合法、是否符合企业制度、是否存在歧义或风险。-合同签署：合同审核通过后，由授权人员签署合同，签署后需在合同上签字并加盖企业公章或合同专用章。-合同归档：合同签署完成后，应按规定归档保存，保存期限一般为合同履行完毕后5年，特殊合同根据相关法律法规另行规定。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》中的“合同管理流程图”，合同签订流程应严格遵守企业内部制度，确保合同签订的规范性与可追溯性。二、合同审核标准2.1合同审核的基本原则合同审核是合同管理的重要环节，应遵循以下基本原则：-合法性审核：合同内容必须符合国家法律法规，不得违反宪法、法律、行政法规，不得损害国家、社会、集体和他人利益。-合规性审核：合同内容应符合企业内部管理制度、业务流程、财务制度等，确保合同执行的可操作性与可追溯性。-风险控制审核：合同审核应重点关注合同履行过程中可能产生的法律风险、财务风险、履约风险等，确保合同风险可控。-条款完整性审核：合同条款应完整、明确，包括但不限于标的、数量、价格、履行方式、违约责任、争议解决方式等。2.2合同审核的要点根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同审核应重点关注以下内容：-主体资格审核：合同双方是否具备合法的主体资格，是否具备签订合同的法定权限。-合同内容审核：合同内容是否完整、明确，是否存在歧义或漏洞，是否符合企业制度要求。-合同形式审核：合同是否符合法定形式要求，是否加盖企业公章或合同专用章，是否具有法律效力。-合同条款审核：合同条款是否合法、公平、合理，是否明确各方权利义务，是否具有可执行性。-合同风险审核：合同是否涉及重大风险，如重大资产抵押、重大债务承担、重大违约责任等，是否具有风险控制措施。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》中的“合同审核要点表”，合同审核应从多个维度进行综合评估，确保合同风险可控、内容合法、条款清晰。2.3合同审核的依据与标准合同审核应依据以下法律法规和企业制度：-《中华人民共和国合同法》-《中华人民共和国公司法》-《中华人民共和国企业国有资产法》-《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》-《企业内部合同管理制度》根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》中的“合同审核标准”，合同审核应按照以下标准进行：-合法性标准：合同内容是否符合国家法律法规，是否具备法律效力。-合规性标准：合同内容是否符合企业制度，是否具备可执行性。-风险控制标准：合同是否涉及重大风险，是否具备风险控制措施。-条款完整性标准：合同条款是否完整、明确，是否具备可执行性。三、合同签署流程3.1合同签署的主体与权限根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同签署应由具有法律行为能力的法人或自然人签署，签署人需具备相应的授权权限。-合同签署人：应为企业法定代表人、授权代表或经批准的合同签署人，签署人需在合同上签字并加盖企业公章或合同专用章。-合同审批权限：合同签署需经过相应层级的审批流程，一般包括：-一般合同：由部门负责人审批；-重大合同：由分管领导或以上级别审批；-专项合同：由法务部门或合规部门参与审核。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》中的“合同审批权限表”，不同类型的合同审批权限有所区分，确保合同签署的合规性与权威性。3.2合同签署的流程与规范合同签署流程应遵循“起草—审核—签署—归档”四步走机制，确保合同内容准确、流程规范、责任明确。-合同起草：由业务部门根据实际需求起草合同文本，确保内容完整、条款清晰、格式规范。-合同审核：合同起草完成后，由法务部门或合规部门进行法律审核，重点审查合同条款是否合法、是否符合企业制度、是否存在歧义或风险。-合同签署：合同审核通过后，由授权人员签署合同，签署后需在合同上签字并加盖企业公章或合同专用章。-合同归档：合同签署完成后，应按规定归档保存，保存期限一般为合同履行完毕后5年，特殊合同根据相关法律法规另行规定。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》中的“合同管理流程图”，合同签订流程应严格遵守企业内部制度，确保合同签订的规范性与可追溯性。3.3合同签署记录管理合同签署记录是企业合同管理的重要依据，应建立健全的合同签署记录管理制度，确保合同签署过程的可追溯性与可查询性。-合同签署记录的定义：合同签署记录是指合同签订过程中形成的各类文件、资料，包括合同文本、签署确认单、审批记录、签署人信息等。-合同签署记录的管理要求：-合同签署记录应由专人负责归档，确保记录完整、准确、可追溯；-合同签署记录应按照合同类型、合同编号、签署日期等进行分类管理；-合同签署记录应保存期限一般为合同履行完毕后5年，特殊合同根据相关法律法规另行规定；-合同签署记录应定期进行归档和备份，确保数据安全和可访问性。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》中的“合同管理记录表”，合同签署记录应包括以下内容：-合同编号-合同名称-合同签订日期-签署人信息-审批流程-合同文本-签署确认情况-保存人及保存时间合同签署记录管理应纳入企业合同管理制度中，确保合同签署过程的透明度与可追溯性，为合同履约、争议处理、审计监督等提供有力支持。四、合同签署记录管理4.1合同签署记录的分类与管理根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》，合同签署记录应按照以下方式进行分类和管理：-按合同类型分类：包括采购合同、销售合同、服务合同、租赁合同、借款合同等；-按合同编号分类：合同编号应具有唯一性，便于查询和管理；-按合同签订时间分类：合同签订时间应按年、月、日进行分类；-按合同签署人分类：合同签署人应按部门、岗位、人员等进行分类管理；-按合同签署状态分类：包括待签署、已签署、已归档、已失效等状态。4.2合同签署记录的保存与调取合同签署记录应按照企业合同管理制度规定，保存在合同管理档案中，确保记录的完整性和可调取性。-保存方式：合同签署记录应以电子档案或纸质档案形式保存，确保数据安全和可查阅性；-保存期限：合同签署记录的保存期限一般为合同履行完毕后5年，特殊合同根据相关法律法规另行规定；-调取方式：合同签署记录应按照合同编号、合同签订人、合同签订时间等进行调取，确保调取过程的合法性和可追溯性；-调取权限：合同签署记录的调取权限应由企业合同管理部门或授权人员负责，确保调取过程的合规性。4.3合同签署记录的监督与检查合同签署记录的管理应纳入企业合同管理制度的监督与检查体系，确保合同签署记录的规范性与真实性。-监督机制：企业应建立合同签署记录的监督机制，定期检查合同签署记录的完整性、准确性与合规性；-检查内容：检查合同签署记录是否完整、是否按期归档、是否按规定保存、是否存在遗漏或错误；-检查频率：合同签署记录的检查频率应根据企业合同管理的实际情况，定期或不定期进行检查；-检查结果处理：检查发现的问题应及时整改，并对责任人进行问责，确保合同签署记录的规范性与合规性。合同签订与审核是企业合同管理的重要环节，必须严格遵循法律法规和企业制度，确保合同内容合法、条款清晰、风险可控。合同签署记录的管理应做到规范化、制度化、信息化，确保合同管理的透明度与可追溯性，为企业经营决策提供有力支持。第4章合同履行与监督一、合同履行责任4.1合同履行责任在企业合同管理中，合同履行责任是确保合同目标实现、维护企业合法权益、保障业务连续性的重要环节。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的要求，合同履行责任应涵盖合同签订、履行、变更、终止等全过程，确保合同各方依法、依约履行义务。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同履行责任主要包括以下内容：1.合同签订责任合同签订是履行的前提，企业应确保合同内容合法、合规，内容完整，条款清晰，避免因合同瑕疵导致履行困难。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的规定，合同签订需由法务部门审核，确保合同文本符合法律要求，并由双方签字盖章后生效。2.合同履行责任合同履行责任是企业合同管理的核心内容。企业应建立合同履行的内部机制，确保合同条款得到有效执行。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》中的“合同履行责任”部分，企业应明确合同履行的主体、流程、时间节点及责任划分，确保合同履行的及时性和有效性。3.合同变更与解除责任合同履行过程中，若发生变更或解除，应依法进行，确保变更或解除的合法性与有效性。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的规定，合同变更需经双方协商一致，并书面确认；合同解除应遵循法定或约定条件，避免因合同解除导致的违约责任。4.合同履行的监督与反馈企业应建立合同履行的监督机制，定期对合同履行情况进行检查与评估，确保合同履行的合规性与有效性。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》中的“合同履行监督机制”部分，企业应通过内部审计、业务部门自查、第三方评估等方式，对合同履行情况进行监督，并形成书面报告。二、合同履行监督机制4.2合同履行监督机制合同履行监督机制是企业合同管理的重要保障，是确保合同条款得以执行、风险可控、合规运行的关键环节。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的要求，合同履行监督机制应涵盖监督主体、监督内容、监督方式、监督频率及监督结果处理等方面。1.监督主体合同履行监督应由企业内部的法务部门、审计部门、业务部门及合规管理部门共同参与，形成多部门协同监督机制。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的规定，企业应设立合同监督小组，由法务、审计、业务等相关部门组成，负责合同履行的日常监督与专项检查。2.监督内容合同履行监督内容主要包括合同签订、履行、变更、终止等全过程，重点监督合同条款的执行情况、履约进度、履约质量、履约成本、履约风险等。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的规定，合同履行监督应覆盖合同签订后至履行完毕的全过程，并定期进行评估。3.监督方式合同履行监督可采用多种方式进行，包括但不限于：-日常监督：通过业务部门日常管理、合同台账管理、履约进度跟踪等方式进行日常监督；-专项监督：针对合同履行中的重点环节或异常情况开展专项检查；-第三方监督：引入外部审计机构或合规顾问进行独立监督，提高监督的客观性与权威性。4.监督频率根据合同类型、合同金额、业务复杂程度等因素，合同履行监督的频率应有所区别。一般而言，企业应建立合同履行监督的定期检查制度，如季度、半年度、年度检查，确保合同履行的持续性与合规性。5.监督结果处理合同履行监督结果应形成书面报告，并作为合同管理的考核依据。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的规定，监督结果应纳入企业合同管理绩效考核体系，对履行良好的合同给予奖励，对履行不力的合同进行整改或问责。三、合同履行异常处理4.3合同履行异常处理合同履行过程中，可能会出现履行异常，如履约进度延迟、履约质量不达标、履约风险增加等，企业应建立完善的合同履行异常处理机制，及时识别、评估、应对和解决异常情况，确保合同目标的实现。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的要求，合同履行异常处理应遵循以下原则：1.及时发现与报告合同履行异常应由相关责任人及时发现并报告，不得拖延。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的规定，合同履行异常应由业务部门、法务部门、审计部门共同参与，确保信息的及时性和准确性。2.异常评估与分类合同履行异常应进行分类评估，包括但不限于：-轻微异常：如合同履行进度延迟不超过约定时间，且未影响合同核心条款的履行；-中等异常：如合同履行进度延迟超过约定时间，但未影响合同整体目标；-严重异常：如合同履行进度严重延迟，或履约质量不达标，导致合同目标无法实现。3.异常应对措施根据异常的严重程度，企业应采取相应的应对措施，包括：-协商调整：对轻微异常，可通过协商调整履行时间、履行方式或补充条款；-延期履行：对中等异常，可协商延期履行，但需书面确认；-终止履行：对严重异常，可依据合同约定或法律规定终止履行，避免进一步损失。4.异常记录与归档合同履行异常应形成书面记录，并归档管理，作为合同履行管理的参考依据。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的规定，异常处理应形成完整的处理流程，包括异常发现、评估、处理、反馈及归档。四、合同履行考核与评估4.4合同履行考核与评估合同履行考核与评估是企业合同管理的重要组成部分，是衡量合同管理成效、推动合同管理规范化和制度化的重要手段。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的要求，合同履行考核与评估应涵盖考核内容、考核标准、考核方式、考核结果应用等方面。1.考核内容合同履行考核内容主要包括：-合同签订情况：合同签订的及时性、合规性及完整性；-合同履行情况：合同履行的进度、质量、成本及风险控制；-合同变更与解除情况：合同变更或解除的合规性、及时性及有效性；-合同履行监督情况：合同履行监督的执行情况、监督结果及整改落实情况。2.考核标准合同履行考核标准应依据合同类型、合同金额、业务复杂程度等制定，确保考核的客观性与公平性。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的规定，考核标准应包括：-合规性：合同签订、履行、变更、解除是否符合法律法规及企业制度；-及时性：合同履行的进度是否符合约定时间；-质量与成本：合同履行的质量是否达标，成本控制是否合理；-风险控制：合同履行过程中是否存在风险，风险是否得到有效控制。3.考核方式合同履行考核可通过以下方式实施：-日常考核：通过合同台账管理、履约进度跟踪、业务部门自查等方式进行日常考核；-专项考核：针对合同履行中的重点环节或异常情况开展专项考核；-年度考核：对全年合同履行情况进行综合评估，形成年度考核报告。4.考核结果应用合同履行考核结果应作为企业合同管理绩效考核的重要依据，纳入部门及个人的绩效考核体系。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的规定，考核结果应形成书面报告，并作为后续合同管理改进的依据，对表现优秀的部门及个人给予奖励，对表现不佳的部门及个人进行整改或问责。合同履行与监督是企业合同管理的核心内容，是确保合同目标实现、保障企业权益、提升企业运营效率的重要保障。企业应建立完善的合同履行责任机制、监督机制、异常处理机制及考核评估机制，确保合同管理的规范、高效与合规。第5章合同变更与解除一、合同变更程序5.1合同变更程序合同变更是合同管理中一项重要环节，是确保合同在履行过程中能够适应内外部环境变化、保障合同目的实现的重要手段。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的相关规定，合同变更程序应当遵循以下原则：1.合法性原则：合同变更必须符合法律法规及合同约定，不得违反国家政策、行业规范或合同条款。2.程序性原则：合同变更必须按照规定的程序进行，包括但不限于审批、签署、备案等环节，确保变更过程的合法性和可追溯性。3.书面确认原则：合同变更必须以书面形式进行，确保变更内容的明确性和可执行性。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同变更的程序通常包括以下几个步骤：-变更原因分析：对合同变更的原因进行分析，明确变更的必要性和合理性。-变更方案制定：制定具体的变更方案，包括变更内容、变更依据、变更方式等。-内部审批流程：根据企业内部管理架构，履行相应的审批程序，确保变更方案的合法性和可行性。-合同签署与备案：变更内容经审批后，由合同双方或相关方签署变更协议，并按规定进行备案。-合同履行与监督：变更协议生效后，合同双方应按照变更后的条款履行合同义务，并加强合同履行过程的监督与管理。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》第3.2.1条，企业应建立合同变更的标准化流程，确保变更过程的规范性和可操作性。同时，企业应定期对合同变更流程进行评估，确保其与企业实际运营情况相匹配。二、合同解除条件5.2合同解除条件合同解除是合同关系终止的重要方式，是保障合同双方权益、避免合同履行不当或无效的重要手段。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同解除的条件主要包括以下几种情形：1.合同约定解除：合同中明确约定解除条件，如一方违约、不可抗力、合同目的无法实现等。2.法定解除：根据《中华人民共和国民法典》及相关法律规定，合同一方可以依法解除合同，包括但不限于以下情形：-一方违约：如一方未按合同约定履行义务，构成违约，另一方有权解除合同。-不可抗力：因不可抗力导致合同无法履行，一方可依法解除合同。-合同目的无法实现：如因客观原因导致合同目的无法实现，一方可依法解除合同。-其他法定解除情形：如当事人协商一致解除合同，或因其他法定情形解除合同。3.约定解除与法定解除的结合：企业应根据合同约定和法律规定，综合判断合同是否可解除。对于合同解除的条件，企业应明确在合同中予以约定，并在合同履行过程中严格遵守。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》第3.2.2条，企业应建立合同解除的评估机制，确保合同解除的合法性、合理性及可操作性。企业应定期对合同解除情况进行评估，确保合同解除的程序合法、内容合规。三、合同解除手续5.3合同解除手续合同解除是合同关系终止的重要程序，必须按照规定的程序进行，确保解除过程的合法性和可追溯性。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同解除的手续主要包括以下内容：1.解除申请：合同一方提出解除合同的申请，说明解除原因及依据。2.内部审批：根据企业内部管理架构，履行相应的审批程序，确保解除申请的合法性和可行性。3.书面通知：合同解除后，应向另一方发出书面解除通知，明确解除内容及生效时间。4.合同终止：合同解除后，合同双方应按照规定终止合同履行，包括但不限于终止合同义务、结清相关款项等。5.备案与归档：合同解除后，应按规定进行备案，并归档保存，以备后续查阅或审计。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》第3.2.3条，企业应建立合同解除的标准化流程，确保解除手续的规范性和可操作性。企业应定期对合同解除手续进行评估，确保其与企业实际运营情况相匹配。四、合同解除后的处理5.4合同解除后的处理合同解除后，合同双方应按照合同约定及法律规定，妥善处理合同解除后的相关事宜。根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规，合同解除后的处理主要包括以下内容：1.合同终止：合同解除后，合同双方应终止合同履行，包括但不限于终止合同义务、结清相关款项等。2.争议解决：合同解除后，若双方对合同解除的后果存在争议，应通过协商、调解、仲裁或诉讼等方式解决。3.财务结算：合同解除后，双方应按照合同约定进行财务结算，确保财务数据的准确性和完整性。4.档案管理：合同解除后，应按规定进行档案管理，确保合同解除过程的可追溯性。5.后续监督：合同解除后，企业应加强对合同履行情况的监督，防止因合同解除而引发新的风险。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》第3.2.4条，企业应建立合同解除后的处理机制，确保合同解除后的相关事宜得到妥善处理。企业应定期对合同解除后的处理情况进行评估，确保其与企业实际运营情况相匹配。合同变更与解除是企业合同管理的重要组成部分，企业应严格按照相关法律法规及制度要求，规范合同变更与解除程序，确保合同管理的合法、合规与有效。第6章合同档案管理一、合同档案分类与编号6.1合同档案分类与编号合同档案是企业经营管理活动中形成的具有保存价值的法律文件，其分类与编号是确保档案管理科学化、规范化的重要基础。根据《企业档案工作管理规定》和《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的要求，合同档案应按照以下标准进行分类与编号：1.分类标准合同档案按其内容性质、合同类型、签订主体、合同状态等进行分类。主要分类包括：-按合同类型分类：如采购合同、销售合同、租赁合同、服务合同、技术合同、担保合同等；-按合同签订主体分类：如企业内部合同、与外部单位签订的合同；-按合同状态分类：如生效合同、履行中合同、已终止合同、已失效合同等；-按合同内容分类：如基础合同、补充协议、变更协议、解除协议等。2.编号规则合同档案的编号应遵循统一的编号规则，确保档案的可追溯性和唯一性。编号通常包括：-合同编号：由企业统一制定的编号系统，如“合同字第号”或“合同（编号）”；-合同编号格式：一般采用“年份+序号”或“部门代码+合同编号”等格式，例如“2024-001”或“HR-2024-001”；-编号管理：合同编号应由档案管理部门统一管理，避免重复或遗漏，并定期进行编号调整。根据《企业档案工作管理规定》第12条，合同档案的编号应符合国家档案管理标准，确保编号的唯一性和可追溯性。企业应建立合同档案编号管理制度，明确编号的、变更、归档和销毁流程。二、合同档案保管要求6.2合同档案保管要求合同档案是企业重要的法律和经营资料，其保管要求直接关系到企业的法律风险防控和经营决策的科学性。根据《企业档案工作管理规定》和《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的要求，合同档案的保管应遵循以下原则：1.保管期限合同档案的保管期限应根据合同的性质、重要性以及法律法规的要求确定。一般分为以下几种：-永久保存：如涉及国家重大利益、企业核心机密、重大合同等；-长期保存：如涉及企业重要经营决策、重大项目合同等；-短期保存：如一般业务合同、日常经营合同等。根据《企业档案工作管理规定》第14条，企业应建立合同档案的保管期限制度，明确各类合同档案的保管期限，并定期进行档案归档和销毁。2.保管环境合同档案应存放在干燥、通风、防尘、防潮、防光的环境中，避免受潮、虫蛀、霉变等影响。档案室应配备恒温恒湿设备，确保档案的物理安全。3.档案安全合同档案应实行“双人双锁”管理，档案柜应有专人负责，档案管理人员应定期检查档案的安全状况，确保档案不被篡改、丢失或损坏。4.档案保管责任合同档案的保管责任由档案管理部门和合同管理部门共同承担。档案管理部门负责档案的收发、整理、归档和保管；合同管理部门负责合同的签订、归档和管理。双方应建立责任追究机制，确保档案的完整性和安全性。5.档案存储方式合同档案的存储方式应根据档案的类型、数量和保存期限进行分类管理。一般采用纸质档案和电子档案相结合的方式，纸质档案应按类别、时间顺序整理归档，电子档案应建立电子目录和归档系统。根据《企业档案工作管理规定》第15条，企业应建立合同档案的电子档案管理制度，确保电子档案的完整性、安全性和可追溯性。三、合同档案调阅与借阅6.3合同档案调阅与借阅合同档案的调阅与借阅是企业开展合同管理、法律事务、审计、审计等工作的基础，其管理应遵循严格的制度和规范，确保档案的合法使用和安全保密。1.调阅权限合同档案的调阅权限应根据调阅目的、调阅人身份和调阅内容进行分级管理。一般分为：-内部调阅：合同管理人员、法务人员、财务人员等内部人员可调阅合同档案；-外部调阅：如审计、法律咨询、外部审计、仲裁等外部机构可调阅合同档案，需经相关部门批准；-紧急调阅：如涉及重大法律纠纷、紧急事件等，可由企业负责人批准后调阅。2.调阅流程合同档案的调阅应遵循以下流程：-申请：调阅人填写调阅申请表，说明调阅目的、调阅内容、调阅时间等；-审批：调阅申请经相关部门审批后，方可调阅；-调阅：调阅人持调阅申请表及相关授权文件，到档案管理部门调阅档案；-归还：调阅完成后，调阅人应按时归还档案，并填写调阅记录。3.借阅管理合同档案的借阅应遵循以下规定：-借阅权限：借阅合同档案需经审批，一般由合同管理部门或法务部门负责借阅；-借阅流程：借阅人填写借阅申请表，经审批后，借阅人持借阅凭证到档案管理部门领取档案；-借阅期限：合同档案的借阅期限一般不超过30个工作日，超过期限需重新审批；-归还要求：借阅人应在规定期限内归还档案，逾期未归还的，应按相关规定处理。根据《企业档案工作管理规定》第16条，企业应建立合同档案的借阅管理制度，确保档案的使用规范、安全和保密。四、合同档案销毁规定6.4合同档案销毁规定合同档案的销毁是档案管理的重要环节，必须严格按照法律法规和企业制度进行，确保档案的合法性和安全性。1.销毁条件合同档案的销毁应满足以下条件：-保管期限届满：合同档案的保管期限已满，且无继续保存价值；-无保存必要：合同档案已不再需要，且无法律效力；-法律要求：合同档案因法律要求需要销毁，如涉及国家秘密、商业秘密等。2.销毁程序合同档案的销毁应遵循以下程序：-鉴定：由档案管理部门会同法律、财务等部门对合同档案进行鉴定，确认其是否符合销毁条件；-审批：销毁申请需经企业负责人批准；-销毁：销毁工作由档案管理部门组织实施，销毁后应建立销毁登记台账；-销毁记录：销毁后应保留销毁记录，作为档案管理的依据。3.销毁方式合同档案的销毁方式一般包括：-物理销毁：如纸质档案的烧毁、粉碎等；-电子销毁：如电子档案的删除、加密、销毁等；-销毁后处理：销毁后档案应彻底清除，防止信息泄露。根据《企业档案工作管理规定》第17条，企业应建立合同档案销毁的审批和监督机制，确保销毁过程的合法性和安全性。合同档案管理是企业档案管理的重要组成部分，其分类、保管、调阅、借阅和销毁等环节均应严格遵循相关法律法规和企业制度，确保档案的完整性、安全性和可追溯性。企业应建立健全的合同档案管理制度，加强监督与执行，推动合同管理的规范化、标准化和信息化发展。第7章合同管理制度执行与监督一、合同管理制度执行检查7.1合同管理制度执行检查合同管理制度是企业规范合同管理、保障合同执行、防范法律风险的重要制度保障。为确保合同管理制度的有效实施，企业应定期开展合同管理制度执行情况的检查与评估，确保制度落地、执行到位。根据《企业合同管理制度执行与监督手册（标准版）》的要求，合同管理制度执行检查应涵盖以下几个方面：1.合同签订流程是否合规：包括合同签订前的审核、审批、签署等环节是否按照制度规定执行，是否存在违规操作或流程缺失。2.合同履行情况是否跟踪：合同履行过程中是否建立台账、记录履行情况，是否存在未履行或履行不到位的情况。3.合同风险防控是否到位：合同签订后是否及时进行风险评估，是否制定应对措施，是否存在重大风险未被识别或处理。4.合同归档与管理是否规范：合同档案是否完整、分类是否清晰、保管是否安全，是否符合国家档案管理规定。根据《企业合同管理规范》（GB/T36351-2018）的相关要求，企业应建立合同管理制度执行检查机制，定期开展内部审计与外部审计相结合的检查工作。检查结果应形成报告，作为制度执行情况的重要依据。二、合同执行情况评估7.2合同执行情况评估合同执行情况评估是衡量合同管理制度是否有效运行的重要手段。评估内容应涵盖合同签