假币收缴制度

假币收缴制度第一章总则第一条为有效防范和遏制假币流入企业运营及业务场景，维护公司资产安全与市场声誉，依据《中华人民共和国人民币管理条例》《中华人民共和国反假货币法》等相关国家法律法规，结合集团母公司关于货币风险防控的总体要求，以及公司内部加强资金安全管理、降低操作风险的实践需求，特制定本制度。本制度旨在通过明确管理职责、规范操作流程、强化风险防控，构建全流程假币收缴与处置体系，确保企业资金流通环节的合规性与安全性。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖但不限于以下业务场景：（一）财务部门现金收付、银行结算；（二）采购部门供应商款项支付、票据审核；（三）销售部门货款回收、客户验钞操作；（四）行政及后勤部门固定资产采购、费用报销；（五）第三方合作涉及货币交易的业务活动。凡涉及人民币现金处理环节，均须严格遵循本制度执行。第三条本制度中下列术语定义如下：（一）“XX专项管理”指公司针对假币风险防控建立的常态化管理体系，包括政策解读、流程设计、风险监测、处置处置及持续改进等环节，以实现货币流通全链条的风险闭环管控。（二）“XX风险”指因假币流入导致的直接经济损失、商誉损害、监管处罚及操作责任风险等，涵盖内部管理疏漏及外部环境威胁的双重维度。（三）“XX合规”指企业货币收缴与处置活动严格遵循法律法规、行业准则及内部制度要求，确保操作行为合法性、规范性及透明化。第四条假币收缴管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保货币流通各环节均纳入管理范畴，无死角、无盲区；（二）责任到人：明确各层级、各岗位的收缴处置职责，实现可追溯管理；（三）风险导向：聚焦假币流入高发场景，实施差异化管理措施；（四）持续改进：根据法规变化、业务发展及风险动态优化制度流程。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司假币风险防控工作负总责，承担第一责任人的领导责任；分管领导承担直接责任，负责专项管理制度的建设、执行监督及资源保障。各级管理人员应将其纳入年度履职考核，确保责任落实到位。第六条设立“假币收缴专项管理领导小组”，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，财务、法务、内控、审计及业务关键部门负责人为成员。领导小组职责包括：统筹制定假币防控策略、审批重大风险处置方案、协调跨部门协作、定期审议管理成效。第七条领导小组下设“专项管理办公室”，挂靠财务部门，负责日常工作，职能包括：（一）统筹管理制度的宣贯培训、流程优化及修订完善；（二）组织开展年度假币风险排查与评估，发布管理报告；（三）监督假币收缴流程的合规性，协调异常事件处置；（四）向领导小组提交专项管理建议及改进方案。第八条牵头部门（财务部门）职责：（一）制定假币收缴操作细则，组织全员培训与考核；（二）建立假币样本库，定期更新验钞工具配置；（三）汇总分析假币流入风险数据，提出防控策略；（四）对下属单位的收缴操作进行抽查复核。第九条专责部门（法务、内控、审计部门）职责：（一）法务部负责审核假币处置的法律合规性，提供争议调解支持；（二）内控部监督假币防控流程的执行效果，识别管理漏洞；（三）审计部开展专项审计，评估假币防控成效及责任履行情况。第十条业务部门及下属单位职责：（一）严格遵守假币收缴流程，确保现金验钞率100%；（二）发现假币时立即隔离并上报财务部门，禁止私自处置；（三）定期对操作人员开展验钞技能培训，保留操作记录；（四）配合专项管理办公室的风险排查与整改工作。第十一条基层执行岗位（如出纳、采购员、销售人员）责任：（一）签署岗位合规承诺书，确认知晓本制度并严格执行；（二）发现假币时主动隔离、拍照取证并逐级上报，不得隐瞒；（三）参与年度合规考核，对未按规定操作的行为承担直接责任。第三章专项管理重点内容与要求第十二条现金收付环节管控：（一）合规标准：大额现金支付需经财务主管审批，单笔超过X万元的须留存影像凭证；（二）禁止行为：严禁在收付中主观判断真伪、拒收假币举报或私自销毁假币证据；（三）风险防控点：重点关注供应商结算、零星采购等易受外部假币污染场景，要求验钞工具定期校验。第十三条银行结算管理：（一）合规标准：银行对账时重点核查电子验钞回执，异常交易需30小时内复核；（二）禁止行为：严禁将企业账户作为“洗钱”假币流转渠道，警惕关联方异常资金往来；（三）风险防控点：监控跨境结算、第三方支付通道的假币流入风险，联合银行建立异常交易预警机制。第十四条采购领域管控：（一）合规标准：供应商资质审核需包含反假货币条款，采购合同明确验钞责任；（二）禁止行为：严禁因图省事将验钞责任转嫁给供应商或第三方中介；（三）风险防控点：对高风险地区供应商（如边境省份）的发票进行重点验钞，留存验钞记录。第十五条销售环节管控：（一）合规标准：门店收银需使用专用验钞机，每日清点时抽验10%现金真伪；（二）禁止行为：以“假币风险极高”为由降低验钞频率或拒绝大额现金收款；（三）风险防控点：培训销售员识别新版假币特征，建立假币流向追溯机制。第十六条内部流转管控：（一）合规标准：内部费用报销需提供原始票据验钞证明，财务初审时随机抽查；（二）禁止行为：财务人员对假币流入迹象（如重复票据、残损币比例异常）未上报；（三）风险防控点：建立电子报销系统自动验钞校验功能，拦截疑似假币凭证。第十七条异常处置管控：（一）合规标准：发现假币时立即隔离至专用保险箱，由双人封存并记录特征；（二）禁止行为：私自将假币混入正常现金流转或销毁证据链；（三）风险防控点：对假币流入集中区域（如偏远网点）开展专项排查，联合公安机关研判。第十八条跨境业务适配：（一）合规标准：境外子公司需遵守当地货币法规定，建立与母公司同步的假币防控标准；（二）禁止行为：忽视当地验钞工具差异导致操作失效；（三）风险防控点：定期审核境外业务的假币处置流程，确保符合两地法规。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：（一）每年由专项管理办公室牵头，结合《人民币鉴别能力评价规范》等标准修订操作细则；（二）当国家出台货币防伪新规时，30日内完成制度衔接，组织全员培训；（三）重大业务调整（如引入移动支付替代现金）需同步评估假币风险并更新管控措施。第二十条风险识别预警机制：（一）每季度开展假币风险排查，重点评估采购、销售环节的异常交易数据；（二）对发现以下情形的，发布风险预警：1.高发地区供应商验钞失败率超X%；2.特定行业（如农产品采购）假币流入量骤增；3.银行退回假币鉴定报告数量环比增长30%以上；（三）预警信息通过公司内网发布，各部门需制定应对方案并上报办公室备案。第二十一条合规审查机制：（一）将假币防控审查嵌入以下关键节点：1.新员工入职培训合格后方可接触现金业务；2.每年X月开展全员验钞技能考核，不合格者调岗或培训；3.招标采购项目合同签订前需确认供应商符合反假货币要求；（二）规定“未经验收不得实施”，审查不合格的项目需整改后重新提交；（三）专责部门对审查过程进行抽查，确保独立性。第二十二条风险应对机制：（一）一般风险（如单次假币流入量低于X张）：1.由业务部门上报财务，按规定处置假币并通报责任方；2.财务部门分析原因，修订操作流程；（二）重大风险（如批量假币流入或系统漏洞）：1.立即启动应急预案，成立由分管领导牵头的事故处置组；2.按规定向监管机构及公安机关报告，同时开展内部责任调查；3.涉及系统缺陷需紧急升级，非业务部门不得阻挠。第二十三条责任追究机制：（一）违规情形及处罚标准：1.故意拒收假币举报：解除劳动合同；2.窝藏假币未上报：罚款X万元并调离现金岗位；3.制度培训考核不合格连续两次：降级或辞退；（二）处罚程序：由专项管理办公室出具认定书，经领导小组审议后执行；（三）责任追究结果与绩效考核系统联动，并向全员通报典型案例。第二十四条评估改进机制：（一）每年X月由领导小组委托第三方机构开展管理有效性评估；（二）评估内容：制度覆盖率、假币流入量变化、责任追究案例数；（三）评估报告需提出具体改进建议，并纳入次年预算安排。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：（一）各级领导班子将假币防控纳入年度工作会议议题，明确季度推进计划；（二）专项管理办公室配备专职人员X名，并纳入公司人力资源规划；（三）对假币防控不力的部门，取消次年评优资格。第二十六条考核激励机制：（一）将假币防控纳入部门年度考核指标，权重不低于X%；（二）对连续三年零假币事件发生的部门，奖励团队绩效X%；（三）员工举报假币风险经查证属实的，一次性奖励X元至X万元。第二十七条培训宣传机制：（一）管理层培训：每半年开展合规履职培训，内容含假币风险对企业的影响；（二）一线员工培训：每月组织实操考核，重点掌握新版货币特征及处置流程；（三）定期制作宣传栏、内网专栏，发布防假货币知识及典型案例。第二十八条信息化支撑：（一）在ERP系统中嵌入假币验钞功能模块，自动记录验钞结果；（二）财务系统对接银行假币预警平台，实现实时风险推送；（三）开发假币管理台账，通过二维码扫码登记特征信息。第二十九条文化建设：（一）编印《假币防控合规手册》，要求新员工必读并签署承诺；（二）在“诚信日”等主题活动期间，开展“假币收缴标兵”评选；（三）在办公区域张贴防假宣传画，营造“人人是防线”的氛围。第三十条报告制度：（一）风险事件上报：1.一般事件须在24小时内上报至专项管理办公室；2.重大事件须第一时间向领导小组及监管机构同步报告；（二）年度报告内容：1.