大城工匠财务管理制度(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强大城工匠公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于大城工匠公司及其所有下属子公司、分支机构及全体员工。第三条本制度遵循合法性、真实性、完整性、及时性和保密性原则。第二章财务组织架构与职责第四条大城工匠公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。第五条财务部的主要职责：（一）制定公司财务管理制度，并组织实施。（二）编制和执行公司财务预算。（三）负责公司资金筹集、使用和支付管理。（四）负责公司成本核算、费用控制和利润分配。（五）负责公司财务报表的编制、审核和报送。（六）负责公司税务筹划和合规性检查。（七）负责公司财务档案管理。（八）负责公司内部审计和外部审计的协调。第六条各部门、分支机构应设立财务岗位，明确岗位职责，确保财务管理的有效实施。第三章资金管理第七条公司资金管理遵循“集中管理、分权使用、授权审批、风险控制”的原则。第八条公司资金收支实行统一管理，各部门、分支机构不得自行设立资金账户。第九条公司资金收支必须严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。第十条公司资金支付实行授权审批制度，审批权限如下：（一）一般支出：由部门负责人审批。（二）大额支出：由总经理审批。（三）特别支出：由董事会审批。第十一条公司资金支付方式包括现金支付、银行转账、支票支付等，具体支付方式由财务部根据实际情况确定。第四章预算管理第十二条公司预算管理遵循“全面预算、分级管理、滚动调整、绩效评价”的原则。第十三条公司预算编制按照以下程序进行：（一）各部门、分支机构根据公司发展战略和年度经营目标，编制年度预算。（二）财务部对各部门、分支机构的预算进行汇总、审核和平衡。（三）总经理办公会审议通过年度预算。（四）董事会批准年度预算。第十四条公司预算执行过程中，各部门、分支机构应按照预算执行，如需调整预算，应报经财务部审核，总经理办公会或董事会批准。第五章成本核算与费用控制第十五条公司成本核算遵循“权责发生制、配比原则、实际成本原则”等原则。第十六条公司成本核算范围包括生产成本、销售成本、管理费用、财务费用等。第十七条公司费用控制遵循“节约原则、效益原则、合法合规原则”等原则。第十八条公司费用控制措施包括：（一）制定费用开支标准。（二）加强费用报销审核。（三）实施费用预算管理。（四）开展费用审计。第六章利润分配第十九条公司利润分配遵循“合法合规、公平合理、兼顾各方利益”的原则。第二十条公司利润分配包括以下内容：（一）提取法定盈余公积金。（二）提取任意盈余公积金。（三）向投资者分配利润。第二十一条公司利润分配方案由董事会提出，经股东大会审议通过后执行。第七章财务报表与审计第二十二条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。第二十三条公司财务报表编制应遵循国家有关会计准则和制度。第二十四条公司财务报表经财务部审核后，报总经理办公会或董事会批准。第二十五条公司每年应进行内部审计和外部审计，审计结果应向董事会报告。第八章财务档案管理第二十六条公司财务档案包括会计凭证、会计账簿、财务报表、审计报告等。第二十七条公司财务档案实行集中管理，由财务部负责。第二十八条公司财务档案的保管期限按照国家有关法律法规执行。第九章附则第二十九条本制度由大城工匠公司财务部负责解释。第三十条本制度自发布之日起施行。第三十一条本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责修订。第三十二条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。第三十三条本制度未尽事宜，参照国家有关法律法规和公司实际情况执行。第三十四条公司各部门、分支机构及全体员工应严格遵守本制度，如有违反，将依照公司相关规定予以处理。第三十五条本制度如有修改、补充，由公司董事会决定。（注：本制度字数共计约2500字，具体内容可根据实际情况进行调整。）第2篇第一章总则第一条为加强大城工匠财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于大城工匠公司（以下简称“公司”）及其下属各部门、子公司和全体员工。第三条公司财务管理遵循以下原则：1.法规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2.实效原则：提高资金使用效益，确保资金安全；3.透明原则：财务信息真实、准确、完整、及时；4.节约原则：厉行节约，反对浪费；5.责任原则：明确责任，强化监督。第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。财务部直接对总经理负责。第五条财务部的主要职责：1.负责编制和执行公司财务计划；2.负责公司财务核算、报表编制和财务分析；3.负责公司资金管理，确保资金安全；4.负责公司税务筹划和申报；5.负责公司财务档案管理；6.负责公司内部审计和监督；7.完成总经理交办的其他工作。第六条各部门、子公司应设立财务管理人员，负责本部门、子公司的财务管理工作。第三章资金管理第七条公司资金管理实行统一管理、分级负责的原则。第八条公司资金收支实行预算管理，预算由财务部编制，经总经理批准后执行。第九条公司资金收支应遵循以下规定：1.严格按照预算执行，不得超预算支出；2.重大支出事项应经总经理批准；3.日常支出应经部门负责人批准；4.资金支付应采用转账、支票等非现金方式；5.资金收支应做到日清月结，确保账实相符。第十条公司设立备用金，用于日常零星开支。备用金由财务部负责管理，各部门、子公司不得自行设立备用金。第十一条公司设立银行账户，实行账户管理。银行账户的开立、变更、注销应经总经理批准。第四章财务核算第十二条公司财务核算采用权责发生制原则，以人民币为记账本位币。第十三条公司财务核算应遵循以下规定：1.严格按照国家会计制度进行核算；2.会计凭证真实、完整、合法；3.会计账簿准确、完整、连续；4.财务报表真实、准确、完整、及时；5.会计档案管理规范。第十四条公司财务核算实行月度核算，年度核算。第五章财务报告第十五条公司财务报告包括月度财务报表、季度财务分析报告和年度财务报告。第十六条月度财务报表由财务部编制，经总经理批准后报送董事会。第十七条季度财务分析报告由财务部编制，经总经理批准后报送董事会。第十八条年度财务报告由财务部编制，经总经理批准后报送股东大会。第六章内部审计和监督第十九条公司设立内部审计机构，负责对公司财务活动进行审计和监督。第二十条内部审计机构的主要职责：1.审计公司财务报告的真实性、准确性、完整性；2.审计公司资金管理情况；3.审计公司财务核算情况；4.审计公司内部控制制度的有效性；5.完成总经理交办的其他工作。第二十一条内部审计机构应定期或不定期对各部门、子公司进行审计。第七章奖励与处罚第二十二条对在财务管理工作中表现突出的个人和部门，公司给予奖励。第二十三条对违反财务管理规定的个人和部门，公司给予处罚。第八章附则第二十四条本制度由公司财务部负责解释。第二十五条本制度自发布之日起施行。（注：本制度为示例性质，具体内容需根据公司实际情况进行调整。）第3篇第一章总则第一条为加强大城工匠公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于大城工匠公司及其所有子公司、分支机构、项目部和全体员工。第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策；（二）真实性原则：保证财务数据的真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映财务状况和经营成果；（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险；（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低成本，增加收益。第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。财务部下设会计部、出纳部、审计部等部门。第五条财务部职责：（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规和政策；（二）制定公司财务管理制度，并组织实施；（三）编制公司财务预算、决算，组织预算执行；（四）负责公司资金管理，确保资金安全；（五）负责公司成本费用管理，降低成本，提高效益；（六）负责公司税务筹划，依法纳税；（七）负责公司财务报表编制和财务分析；（八）负责公司内部审计工作；（九）负责公司财务档案管理。第六条会计部职责：（一）负责公司会计核算工作，保证会计信息的真实、准确、完整；（二）负责编制和审核会计凭证；（三）负责会计账簿的登记、核对和保管；（四）负责编制财务报表；（五）负责会计档案管理。第七条出纳部职责：（一）负责公司现金、银行存款的管理；（二）负责办理公司收付款业务；（三）负责保管公司财务印章；（四）负责编制现金流量表。第八条审计部职责：（一）负责对公司财务活动进行内部审计；（二）负责对公司财务报表进行审计；（三）负责对公司内部控制制度进行评价；（四）负责对公司财务风险进行评估。第三章资金管理第九条公司资金管理遵循以下原则：（一）集中管理原则：公司资金由财务部统一管理；（二）预算管理原则：资金使用需编制预算，严格执行预算；（三）授权管理原则：资金支付需经过授权审批；（四）风险控制原则：防范资金风险，确保资金安全。第十条资金收入管理：（一）公司收入应按照国家规定及时、足额上缴；（二）收入款项应及时入账，不得截留、挪用；（三）收入款项的收据、发票等凭证应妥善保管。第十一条资金支出管理：（一）公司支出应按照国家规定和公司财务制度执行；（二）支出款项需编制预算，经授权审批后方可支付；（三）支出款项的支付凭证应妥善保管。第十二条资金结算管理：（一）公司资金结算应使用银行转账、支票等合法方式；（二）银行账户管理应严格执行开户、销户手续；（三）银行账户资金余额不得超过规定限额。第四章成本费用管理第十三条公司成本费用管理遵循以下原则：（一）成本效益原则：降低成本，提高效益；（二）合理分摊原则：合理分摊各项成本费用；（三）控制原则：严格控制成本费用支出。第十四条成本费用核算：（一）成本费用核算应按照国家规定和公司财务制度执行；（二）成本费用核算应真实、准确、完整；（三）成本费用核算应定期进行。第十五条成本费用控制：（一）建立健全成本费用控制制度；（二）加强成本费用预算管理；（三）定期分析成本费用变动原因，采取措施降低成本费用。第五章财务报表与财务分析第十六条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。第十七条财务报表编制：（一）财务报表编制应按照国家规定和公司财务制度执行；（二）财务报表编制应真实、准确、完整；（三）财务报表编制应定期进行。第十八条财务分析：（一）财务分析应定期进行，分析内容包括但不限于财务状况、经营成果、现金流量等；（二）财务分析应结合公司实际情况，提出改进措施；（三）财务分析结果应报公司管理层。第六章内部审计第十九条公司内部审计应遵循以下原则：（一）独立性原则：内部审计部门应独立于其他部门；（二）客观性原则：内部审计应客观公正；（三）合规性原则：内部审计应遵守国家法律法规和公司财务制度。第二十条内部审计内容：（一）财务报表审计；（二）内部控制制度审计；（三）财务风险审计；（四）专项审计。第七章财务档案管理第二十一条公司财务档案管