单位资金支付集中管理制度(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强单位资金管理，提高资金使用效率，防范资金风险，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合我单位实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于单位内部所有资金支付活动，包括但不限于日常支出、项目支出、投资支出等。第三条单位资金支付集中管理遵循以下原则：1.法规合规原则：严格按照国家法律法规和政策规定进行资金支付；2.预算控制原则：资金支付必须符合年度预算和月度预算；3.效率优先原则：简化支付流程，提高资金支付效率；4.风险防范原则：加强资金支付风险控制，确保资金安全。第二章组织机构与职责第四条单位设立资金支付管理委员会，负责制定资金支付管理制度，监督资金支付活动，协调解决资金支付中的重大问题。第五条资金支付管理委员会下设资金支付管理中心，负责具体实施资金支付管理工作，其主要职责如下：1.负责制定和实施资金支付操作流程；2.负责审核资金支付申请，确保支付申请符合预算、法规和政策要求；3.负责办理资金支付手续，确保资金支付及时、准确；4.负责监督资金支付活动，及时发现和纠正违规支付行为；5.负责定期向资金支付管理委员会报告资金支付情况。第六条单位各部门应积极配合资金支付管理中心的工作，按照职责分工，共同做好资金支付管理工作。第三章资金支付流程第七条资金支付申请1.各部门根据工作需要，提出资金支付申请，填写《资金支付申请表》，并附相关证明材料；2.申请表经部门负责人审核签字后，报送资金支付管理中心。第八条资金支付审核1.资金支付管理中心对申请表及相关证明材料进行审核，确保符合预算、法规和政策要求；2.审核过程中，如发现不符合要求的，应及时退回申请，并说明原因。第九条资金支付审批1.资金支付管理中心将审核通过的申请报送资金支付管理委员会审批；2.资金支付管理委员会对申请进行审批，审批通过后，下达支付指令。第十条资金支付执行1.资金支付管理中心根据审批通过的支付指令，办理资金支付手续；2.资金支付手续办理完毕后，将支付凭证报送财务部门。第十一条资金支付监督1.资金支付管理中心对资金支付活动进行监督，确保支付过程合规、透明；2.如发现违规支付行为，应及时制止，并报告资金支付管理委员会。第四章风险防范与内部控制第十二条资金支付风险防范1.资金支付管理中心建立健全资金支付风险防范机制，定期对风险进行评估和监控；2.加强对资金支付人员的培训，提高其风险防范意识。第十三条内部控制1.资金支付管理中心建立健全内部控制制度，确保资金支付活动符合内部控制要求；2.实施岗位分离制度，确保资金支付审核、审批、执行等环节相互制约、相互监督；3.定期对内部控制制度执行情况进行检查，确保内部控制制度有效运行。第五章附则第十四条本制度由资金支付管理委员会负责解释。第十五条本制度自发布之日起施行。第十六条本制度如有与国家法律法规和政策规定不一致之处，以国家法律法规和政策规定为准。第十七条本制度未尽事宜，由资金支付管理委员会另行规定。第十八条本制度如有修改，由资金支付管理委员会负责修订，并重新发布。（注：本制度为示例性文本，具体内容可根据实际情况进行调整。）第2篇第一章总则第一条为加强单位资金管理，提高资金使用效率，防范资金风险，确保资金安全，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于本单位的各项资金支付活动，包括但不限于现金支付、银行转账、支票支付等。第三条单位资金支付实行集中管理制度，即所有资金支付均由财务部门统一审核、审批和执行。第四条单位资金支付遵循以下原则：（一）合法性原则：资金支付必须符合国家法律法规和财务管理制度的规定。（二）合规性原则：资金支付必须符合单位的财务政策和内部控制要求。（三）安全性原则：资金支付必须确保资金安全，防止资金流失和违规使用。（四）效率性原则：资金支付必须提高资金使用效率，确保资金及时、准确到位。第二章组织机构与职责第五条单位设立资金支付管理领导小组，负责制定资金支付管理制度，监督资金支付活动的合规性，处理资金支付中的重大问题。第六条财务部门是单位资金支付管理的职能部门，其主要职责包括：（一）制定和实施资金支付管理制度。（二）审核、审批资金支付申请。（三）执行资金支付指令。（四）监督资金支付活动的合规性。（五）定期向资金支付管理领导小组报告资金支付情况。第七条各部门负责人对本部门资金支付活动负有直接责任，应加强对本部门资金支付的管理和监督。第三章资金支付流程第八条资金支付申请（一）各部门根据业务需要，提出资金支付申请，并填写《资金支付申请表》。（二）申请表应包括以下内容：支付事由、金额、收款人信息、付款方式等。（三）申请表经部门负责人审核签字后，报送财务部门。第九条资金支付审核（一）财务部门对《资金支付申请表》进行审核，主要内容包括：1.支付事由是否符合规定；2.支付金额是否合理；3.收款人信息是否准确；4.付款方式是否合规。（二）审核通过的，由财务部门负责人签字审批。第十条资金支付审批（一）审批权限根据资金支付金额和审批流程确定。（二）审批人应根据审核意见，对资金支付申请进行审批。第十一条资金支付执行（一）财务部门根据审批结果，执行资金支付指令。（二）支付方式包括现金支付、银行转账、支票支付等，具体方式根据实际情况确定。第十二条资金支付记录（一）财务部门应详细记录资金支付情况，包括支付时间、金额、收款人、付款方式等。（二）记录应真实、完整、准确，便于查询和追溯。第四章资金支付控制措施第十三条建立健全授权审批制度，明确各级审批权限和责任。第十四条加强预算管理，严格控制非预算支出。第十五条实施资金支付限额制度，超过限额的资金支付需经特殊情况审批。第十六条严格执行合同管理制度，确保合同履行过程中的资金支付安全。第十七条建立健全资金支付风险评估机制，对高风险支付项目进行重点监控。第十八条加强对供应商的信用管理，防止因供应商原因导致资金支付风险。第五章监督与检查第十九条资金支付管理领导小组定期对资金支付活动进行监督检查，发现问题及时纠正。第二十条财务部门应定期向资金支付管理领导小组报告资金支付情况，接受监督。第二十一条对违反本制度的行为，按照国家有关法律法规和单位内部管理规定进行处理。第六章附则第二十二条本制度由财务部门负责解释。第二十三条本制度自发布之日起施行。（注：本制度为示例性文本，具体内容应根据单位实际情况进行调整。）第3篇第一章总则第一条为加强单位资金管理，提高资金使用效率，防范资金风险，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于本单位的资金支付活动，包括现金支付、银行转账、汇款、支票等。第三条本制度遵循以下原则：（一）集中管理原则：单位资金支付实行集中管理，由财务部门统一办理。（二）授权审批原则：资金支付必须按照规定的程序和权限进行审批。（三）合规合法原则：资金支付必须符合国家法律法规和财务制度。（四）风险控制原则：建立健全资金支付风险控制体系，确保资金安全。第二章组织机构与职责第四条成立单位资金支付管理委员会，负责制定资金支付管理制度，审批大额资金支付，监督资金支付工作。第五条财务部门是单位资金支付管理的职能部门，负责以下工作：（一）制定资金支付管理制度和操作流程。（二）审核资金支付申请，办理资金支付手续。（三）监督资金支付执行情况，确保资金支付合规合法。（四）定期向资金支付管理委员会报告资金支付情况。第六条各部门负责人对本部门资金支付负直接责任，负责以下工作：（一）根据本部门业务需要，提出资金支付申请。（二）配合财务部门办理资金支付手续。（三）监督本部门资金支付执行情况。第三章资金支付管理流程第七条资金支付申请（一）各部门根据业务需要，填写资金支付申请表，并附相关凭证。（二）资金支付申请表需经部门负责人审批。第八条资金支付审批（一）财务部门对资金支付申请进行审核，包括资金来源、用途、金额、支付方式等。（二）大额资金支付（一般指一次性支付金额超过规定限额的资金）需报资金支付管理委员会审批。（三）其他资金支付由财务部门审批。第九条资金支付办理（一）财务部门根据审批意见，办理资金支付手续。（二）办理资金支付手续时，应确保资金支付安全、合规、合法。第十条资金支付监督（一）财务部门对资金支付执行情况进行监督，确保资金支付符合规定。（二）各部门负责人对本部门资金支付执行情况进行监督。第四章资金支付风险控制第十一条建立健全资金支付风险控制体系，包括：（一）资金支付审批制度。（二）资金支付监控制度。（三）资金支付责任追究制度。第十二条财务部门对资金支付风险进行评估，并提出风险防范措施。第十三条对违反资金支付规定的行为，按照相关规定进行处理。第五章附则第十四条本制度由财务部门负责解释。第十五条本制度自发布之日起施行。第六章资金支付监督与考核第十六条成立资金支付监督小组，负责对资金支付情况进行监督检查。第十七条资金支付监督小组定期对各部门资金支付情况进行检查，发现问题及时整改。第十八条对资金支付工作中表现突出的单位和个人给予表彰和奖励。第十九条对违反资金支付规定的行为，按照相关规定进行处理。第七章资金支付信息管理第二十条建立资金支付信息管理系统，实现资金支付信息的集中管理和查询。第二十一条资金支付信息管理系统应具备以下功能：（一）资金支付申请、审批、办理、监督等流程的电子化管理。（二）资金支付信息的查询、统计、分析等功能。（三）资金支付风险预警和防控功能。第二十二条财务部门负责资金支付信息管理系统的建设和维护。第八章资金支付应急处理第二十三条建立资金支付应急处理机制，应对突发资金支付事件。第二十四条资金支付应急处理机制包括：（一）制定应急处理预案。（二）明确应急处理流程。（三）组织应急处理队伍。第二十五条发生突发资金支付事件时，按照应急处理预案及时进行处理。第九章资金支付档案管理第二十六条建立资金支付档案管理制度，对资金支付相关资料进行归档管理。第二十七条资金支付档案包括：（一）资金支付申请表。（二）审批文件。（三）支付凭证。（四）其他相关资料。第二十八条资金支付档案的保管期限按照国家档案管理规定执行。第十章资金支付培训与宣传第二十九条定期对财务部门人员进行资金支付业务培训，提高资金支付管理水平。第三十条加强资金支付制度宣传，提高全体员工对资金支付制度的认识和遵守意识。第三十一条对违反资金支付制度的行为进行