教辅审核制度

教辅审核制度第一章总则第一条为规范公司教辅资料的开发、审核与使用管理，有效防范合规风险，提升教辅质量，依据《中华人民共和国教育法》《中华人民共和国产品质量法》及公司《内部控制管理办法》等相关规定，结合公司业务实际，制定本制度。第二条本制度适用于公司总部各部门、下属单位及全体员工涉及教辅资料的立项、编写、审核、发布、采购及使用等全流程管理。具体适用场景包括但不限于：公司内部培训课程配套教材、外部合作项目教辅开发、电子及实体教辅资料的生产与流通等。第三条本制度下列术语含义：（一）“教辅审核专项管理”指公司针对教辅资料合规性、科学性、安全性等进行的系统性管控活动，包括事前风险评估、事中审核监督及事后效果评价。（二）“教辅审核专项风险”指教辅资料在开发、审核、使用过程中可能引发的法律纠纷、质量事故、信息安全及意识形态等潜在危害。（三）“教辅审核合规”指教辅资料必须符合国家法律法规、行业标准及公司内部规范要求，无内容违规、权属争议及安全隐患。第四条教辅审核专项管理遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则。全面覆盖要求覆盖所有教辅资料类型及业务环节；责任到人明确各级管理人员及岗位的审核职责；风险导向强调优先管控高风险环节；持续改进推动制度优化与流程优化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司教辅审核专项管理负总责，承担最终决策与监督责任；分管领导承担直接领导责任，负责组织落实制度及协调解决重大问题。第六条设立教辅审核专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导任副组长，成员包括但不限于总部教务部门、法务合规部、信息技术部及各业务部门负责人。领导小组负责统筹制度制定、重大风险决策、跨部门协调及年度考核。第七条教辅审核专项管理领导小组主要职责：（一）审定教辅审核专项管理制度及年度工作计划；（二）协调解决审核过程中的重大争议与风险事项；（三）组织开展专项管理效果评价及改进工作。第八条总部教务部门为教辅审核专项管理的牵头部门，负责：（一）统筹制定教辅审核标准及操作规程；（二）组织开展教辅资料的风险识别与评估；（三）监督各部门落实审核责任，并实施考核；（四）定期汇总分析审核问题，提出优化建议。第九条法务合规部为教辅审核专项管理的专责部门，负责：（一）审核教辅资料的权属合法性及内容合规性；（二）提供法律风险咨询，指导合规性问题整改；（三）参与重大审核争议的判定与处置。第十条信息技术部为教辅审核专项管理的专责部门，负责：（一）审核电子教辅资料的技术安全性，防范数据泄露风险；（二）保障审核系统的稳定运行，提供技术支持；（三）对系统日志进行审计，排查异常操作。第十一条各业务部门及下属单位为教辅审核专项管理的实施主体，负责：（一）落实本领域教辅资料的日常审核与风险防控；（二）组织编写人员及审核人员开展合规培训；（三）建立内部审核台账，确保问题闭环管理。第十二条基层执行岗位（如编写人员、审核人员、采购人员等）承担直接责任，必须履行：（一）签署岗位合规承诺书，明确个人职责；（二）及时上报发现的重大风险问题；（三）严格遵守审核标准，不得擅自规避流程。第三章专项管理重点内容与要求第十三条教辅资料立项审核：（一）业务部门提交立项申请时需附开发计划、预期目标及风险分析；（二）牵头部门审核立项必要性，法务合规部审核合规性；（三）重大教辅项目需经领导小组审议通过后方可实施。第十四条教辅资料内容审核：（一）科学性：确保知识体系准确，避免错误表述；（二）合规性：杜绝政治敏感、暴力色情等违规内容；（三）权属性：明确知识产权归属，禁止侵权引用；（四）保密性：涉密内容需标注脱密范围及期限。第十五条教辅资料形式审核：（一）电子教辅需通过病毒扫描，无木马、蠕虫等恶意代码；（二）实体教辅需符合印刷规范，不得存在安全隐患；（三）多语言教辅需同步审核翻译质量，避免歧义表述。第十六条教辅资料采购审核：（一）供应商需提供资质证明及内容授权书；（二）招标采购需符合公司采购制度，禁止围标串标；（三）入库前需进行抽样审核，留存审核记录。第十七条教辅资料发布审核：（一）线上发布需经法务合规部最终确认；（二）线下发布需加盖审核印章，附审核人员签批表；（三）变更内容需重新审核，并追溯原审核责任。第十八条教辅资料使用审核：（一）内部使用需记录使用范围及人员；（二）外部合作需签订保密协议，明确权责；（三）定期抽查使用情况，防范违规扩散。第十九条教辅资料存档审核：（一）电子资料需备份至专用存储系统，定期巡检；（二）纸质资料需分类归档，保管期限按档案法执行；（三）销毁时需履行审批手续，全程录像留存。第四章专项管理运行机制第二十条制度动态更新机制：（一）每年由牵头部门评估制度适用性，必要时修订条款；（二）遇法律法规修订时，法务合规部牵头组织专项修订；（三）重大业务调整需同步更新审核标准及流程。第二十一条风险识别预警机制：（一）牵头部门每季度开展风险排查，分级建立风险台账；（二）信息技术部实时监控系统操作，异常行为触发预警；（三）发布预警通知后，责任部门需在规定时限内响应。第二十二条合规审查机制：（一）嵌入业务流程：立项审查、内容审查、发布审查、使用审查；（二）嵌入决策流程：重大采购需附审核意见；（三）嵌入监督流程：内审部门抽查审核质量，结果纳入绩效考核。第二十三条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门限期整改，专责部门跟踪验证；（二）重大风险启动应急程序，领导小组协调处置；（三）风险事件需上报至牵头部门，形成处置报告。第二十四条责任追究机制：（一）审核失职导致违规的，追究直接责任人与管理责任人；（二）处罚标准：轻微问题通报批评，重大问题取消评优资格；（三）涉嫌违法的移交司法机关，追究法律责任。第二十五条评估改进机制：（一）每年由领导小组组织第三方评估制度有效性；（二）评估结果用于优化审核标准及流程；（三）评估报告需报公司主要负责人审定。第五章专项管理保障措施第二十六条组织保障：（一）各级领导需定期研究专项管理事项；（二）牵头部门配备专职审核人员，确保编制充足；（三）建立跨部门沟通机制，每月召开联席会议。第二十七条考核激励机制：（一）将审核质量纳入部门年度考核，占比不低于10%；（二）设立专项管理优秀个人奖，与年终奖金挂钩；（三）对违规行为实行一票否决制，影响评优资格。第二十八条培训宣传机制：（一）管理层每年参加合规履职培训，考核合格后方可履职；（二）一线员工每月接受操作规范培训，考核不合格不得上岗；（三）定期发布《教辅审核合规手册》，供全员学习。第二十九条信息化支撑：（一）开发教辅审核管理系统，实现流程线上化；（二）系统自动校验关键节点，减少人工干预；（三）数据加密传输，确保信息安全。第三十条文化建设：（一）发布《教辅审核合规倡议书》，签订全员承诺书；（二）设立合规文化角，展示优秀案例及警示教育内容；（三）每半年开展合规知识竞赛，营造学习氛围。第三十一条报告制度：（一）风险事件报告：发生重大问题后2小时内上报，附初步调查结果；（二）年度管理报告：次年3月提交，