乡镇卫生院捐赠管理制度

PAGE乡镇卫生院捐赠管理制度一、总则（一）目的为规范乡镇卫生院捐赠管理工作，确保捐赠物资和资金的合理使用，充分发挥捐赠资源在提升乡镇卫生院医疗服务能力、保障群众健康方面的积极作用，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于接受社会各界向乡镇卫生院进行的各类捐赠活动，包括但不限于物资捐赠（如医疗设备、药品、耗材、办公用品等）、资金捐赠以及技术支持等形式。（三）基本原则1.合法性原则严格遵守国家法律法规以及医疗卫生行业相关标准和规定，确保捐赠活动及管理工作合法合规。2.透明性原则捐赠接收、使用和管理全过程应保持公开透明，接受社会监督，维护捐赠者权益和卫生院公信力。3.专款专用原则捐赠资金和物资应按照捐赠者意愿或卫生院实际需求，专款专用，不得挪作他用。4.效益最大化原则合理安排和使用捐赠资源，充分发挥其效益，优先用于提升卫生院医疗服务水平、改善就医环境等与卫生院发展和群众健康密切相关的事项。二、捐赠接收管理（一）捐赠受理1.设立专门的捐赠管理工作小组，负责统一受理捐赠申请。工作小组由卫生院领导、财务人员、物资管理人员等相关人员组成。2.明确捐赠受理渠道，包括但不限于电话、邮件、信函、现场递交等方式，并向社会公布。3.对于每一项捐赠申请，受理人员应详细记录捐赠者基本信息（姓名、单位、联系方式等）、捐赠意向（物资种类、数量、资金数额、技术支持内容等）、预计捐赠时间等内容，并填写《捐赠申请表》。（二）捐赠审核1.捐赠管理工作小组对受理的捐赠申请进行审核。审核内容包括捐赠者资质、捐赠物资和资金来源合法性、捐赠意向与卫生院实际需求匹配性等。2.对于符合要求的捐赠申请，审核通过后，由工作小组出具审核意见，并通知捐赠者办理后续捐赠手续；对于不符合要求的捐赠申请，应及时向捐赠者说明原因，不予受理。（三）捐赠协议签订1.经审核通过的捐赠项目，应与捐赠者签订书面捐赠协议。捐赠协议应明确双方权利义务，包括捐赠物资或资金的种类、数量、价值、交付时间和方式、使用范围和要求、双方的保密义务、违约责任等条款。2.捐赠协议签订后，应报卫生院上级主管部门备案。（四）捐赠物资接收1.捐赠物资到达卫生院时，物资管理人员应及时组织验收。验收内容包括物资的数量、规格、型号、质量、外观等是否与捐赠协议一致，同时检查物资的包装、标识、说明书等相关资料是否齐全。2.验收合格的捐赠物资，应填写《捐赠物资验收单》，详细记录物资名称、规格型号、数量、捐赠者、验收情况等信息，并由验收人员签字确认。验收不合格的捐赠物资，应及时与捐赠者沟通协商解决。3.对于大型医疗设备等需要安装调试的捐赠物资，应在捐赠者或其委托的专业技术人员指导下进行安装调试，确保设备正常运行后再办理验收手续。（五）捐赠资金接收1.财务人员负责接收捐赠资金。收到捐赠资金后，应及时开具由财政部门统一监制的捐赠收据，并注明捐赠资金来源、金额、用途等信息。2.严格按照财务管理制度进行捐赠资金账务处理，设立专门的捐赠资金账户，对捐赠资金进行单独核算，确保资金流向清晰、账目准确。三、捐赠物资管理（一）物资入库1.验收合格的捐赠物资应及时办理入库手续，按照物资类别、规格型号、存放要求等进行分类存放，并建立物资台账。物资台账应详细记录物资名称、规格型号、数量、捐赠者、入库时间、存放位置等信息。2.对于易损、易腐、有效期较短的捐赠物资，应根据其特性采取相应的保管措施，确保物资质量不受影响。（二）物资保管1.指定专人负责捐赠物资保管工作，定期对物资进行盘点清查，确保账实相符。盘点清查结果应形成书面报告，对盘盈、盘亏情况进行说明，并提出处理意见。2.加强物资保管环境管理，保持仓库通风、干燥、整洁，做好防火、防盗、防潮、防虫等工作，确保物资安全。（三）物资领用1.卫生院各科室因工作需要领用捐赠物资时，应填写《捐赠物资领用申请表》，注明领用物资名称、规格型号、数量、用途等信息，经科室负责人签字后报物资管理部门审批。2.物资管理部门根据审批意见，按照“先进先出、急用先领”原则发放物资，并在物资台账上记录领用情况，包括领用日期、领用科室、领用人等信息。3.对于贵重医疗设备等捐赠物资的领用，应严格履行审批手续，必要时需经卫生院领导批准，并做好领用登记和跟踪管理，确保物资使用安全、合理、有效。（四）物资处置1.对于因使用年限到期、损坏无法修复、技术淘汰等原因不再使用的捐赠物资，由物资管理部门提出处置申请，填写《捐赠物资处置申请表》，详细说明物资名称、规格型号、数量、购置时间、处置原因等信息，并附上相关证明材料。2.捐赠物资处置申请经卫生院领导审批后，按照国家有关规定和程序进行处置。处置方式包括报废、变卖、捐赠等。对于价值较高的物资处置，应采取公开拍卖、招标等方式进行，确保处置过程公开、公正、透明。3.物资处置收入应及时上缴卫生院财务部门，按照财务管理制度进行统一核算和管理。四、捐赠资金管理（一）资金使用计划制定1.根据捐赠协议约定以及卫生院实际发展需求，由财务部门会同相关业务科室制定捐赠资金使用计划。使用计划应明确资金使用项目、金额、实施时间、预期效果等内容，并报卫生院领导审批。2.捐赠资金使用计划应具有合理性和可行性，充分考虑卫生院当前重点工作和长远发展规划，确保资金用于最急需、最能发挥效益的项目。（二）资金拨付与使用1.财务部门按照批准的捐赠资金使用计划，及时将资金拨付到相关项目或科室，并做好资金支付记录。资金支付应严格按照财务管理制度和相关审批程序进行，确保资金支付合法合规。2.各项目实施科室应按照资金使用计划和相关规定使用捐赠资金，确保专款专用。在资金使用过程中，应严格控制费用支出范围和标准，不得擅自扩大开支范围、提高开支标准或挪用资金。3.对于涉及政府采购、工程建设等项目的捐赠资金使用，应按照国家有关法律法规和政府采购、工程建设管理规定执行，确保项目实施合法合规、质量可靠。（三）资金核算与监督1.财务部门应定期对捐赠资金使用情况进行核算，编制财务报表，如实反映捐赠资金收支和结余情况。同时，加强对捐赠资金使用的内部审计监督，定期或不定期对捐赠资金使用项目进行审计检查，确保资金使用安全、规范、有效。2.卫生院应主动接受外部审计、财政、税务等部门的监督检查，及时提供捐赠资金使用相关资料，对检查中发现的问题及时整改落实。五、捐赠项目实施与管理（一）项目实施1.对于捐赠物资和资金支持的具体项目，由相关业务科室负责组织实施。项目实施科室应按照项目实施方案和捐赠协议要求，制定详细的项目实施计划，明确项目实施步骤、时间节点、责任人等内容，并确保项目实施过程符合相关法律法规和行业标准。2.在项目实施过程中，应加强项目管理和质量控制，建立项目进度跟踪和质量检查机制，及时解决项目实施过程中出现的问题，确保项目按时、按质、按量完成。（二）项目验收1.项目完成后，项目实施科室应及时向卫生院提交项目验收申请，并提供项目实施总结报告、资金使用情况报告、物资使用情况报告、项目成果报告等相关资料。2.卫生院组织成立项目验收小组，对项目进行验收。验收小组应根据项目实施方案和捐赠协议要求，对项目实施情况、资金使用情况、物资使用情况、项目成果等进行全面检查和评估。验收合格的项目，出具验收报告；验收不合格的项目，应责令项目实施科室限期整改，整改后仍不符合要求的，按照相关规定追究责任。（三）项目后续管理1.对于捐赠项目形成的资产，如医疗设备、房屋设施等，应按照国家有关资产管理规定进行登记入账和后续管理，确保资产安全完整、正常使用。2.加强对捐赠项目成果的推广应用和持续跟踪，充分发挥项目效益，为提升乡镇卫生院医疗服务水平和保障群众健康提供长期支持。六、信息公开与反馈（一）信息公开1.建立健全捐赠信息公开制度，定期通过卫生院官网、公告栏等渠道向社会公开捐赠接收和使用情况，包括捐赠者信息、捐赠物资和资金种类及数量、使用项目及金额、项目实施情况和成效等内容，确保捐赠信息公开透明。2.对于重大捐赠项目，应及时发布捐赠项目进展情况通报，主动回应社会关切，接受社会监督。（二）反馈与沟通1.定期向捐赠者反馈捐赠物资和资金使用情况及项目实施成效，听取捐赠者意见和建议，加强与捐赠者的沟通与交流，维护良好的合作关系。2.对于捐赠者提出的疑问和诉求应及时给予答复和处理，确保捐赠者权益得到保障。同时，将捐赠者反馈意见和处理情况作为改进捐赠管理工作的重要依据。七、监督与考核（一）内部监督1.卫生院内部审计部门定期对捐赠管理工作进行审计监督，检查捐赠物资和资金管理、使用是否符合规定，项目实施是否规范、有效，信息公开是否及时、准确等。2.设立举报信箱和举报电话，接受全体职工对捐赠管理工作中违规违纪行为的举报。对举报事项应及时进行调查核实，依法依规处理，并将处理结果向举报人反馈。（二）外部监督积极接受上级主管部门、财政、审计、税务等部门的监督检查，按照要求及时提供相关资料，配合做好监督检查工作。对于监督检查中发现的问题，认真整改落实，并将整改情况及时报告。（三）考核评价1.将捐赠管理工作纳入卫生院年度绩效考核体系，对捐赠管理工作小组及相关科室和人员的