会计学财务公司财务管理实习报告

会计学财务公司财务管理实习报告一、摘要

2023年7月1日至2023年8月31日，我在一家财务公司担任会计助理实习生，主要负责凭证整理、账目核对及报表初步编制。通过8周实践，完成凭证录入约1200份，差错率低于0.5%；协助完成季度资产负债表编制，涉及交易笔数达850笔，数据准确率99.8%。应用ExcelVLOOKUP与SUMIF函数自动化核对账目，提升效率约30%；掌握银行流水与税务单据的匹配分析方法，形成标准化核对流程。实习中，通过处理跨国融资客户的汇率核算案例，深化对金融工具会计准则的理解，并验证了内部控制制度在风险防范中的有效性。

二、实习内容及过程

实习目的主要是把学校学的会计知识用上，看看真实环境里财务工作是怎么开展的，尤其是财务管理这块儿。

实习单位是家规模中等的财务公司，主要业务是融资咨询和资产管理，客户类型挺杂，有中小企业也有跨国企业。我在财务部待了8周，跟着做凭证、核对账目、辅助做报表。

实习内容跟实际操作结合挺紧的。7月10号开始接触日常凭证录入，一个月内处理了大概1200份凭证，主要是银行回单、发票这些，用ERP系统录入。印象最深的是8月5号那周，负责核对一笔千万级别的项目资金流，涉及五家公司的银行流水和八张主合同，每天盯着屏幕看数字，生怕出错。用了Excel交叉比对功能，标记出差异项再逐一核对，最后发现三处合同金额跟流水对不上，都是小数点位置看错了。通过这个事，体会到会计工作真不是简单记账，得有耐心和细心，还得懂点合同知识。

有个挑战是月底编制合并报表时，部门前辈临时让我补充编制一套分部报告，时间特别紧。当时我对分部报告这块儿了解不多，就赶紧去查企业会计准则第21号，找了几家上市公司年报对照着看，弄明白了分部信息的披露要求。最后提前两天交了报告，虽然只是基础版的，但得到了主管肯定。这个经历让我知道，遇到不懂的不能慌，得主动去学。

实习成果的话，除了完成日常任务，还参与了一个小项目，帮风控部整理了上半年所有客户的逾期贷款明细，用SQL语句从数据库导出数据，再按行业和金额排序，最后形成30页的分析报告。报告里用了趋势线分析，发现制造业逾期率上升比较明显，这个发现后来被用在部门的第二季度风险预警会上。技能方面，熟练掌握了ERP系统的凭证处理模块，学会用VLOOKUP和SUMIFS函数批量核对数据，效率确实提高不少。

遇到的问题是单位培训机制有点薄弱，刚开始几天没人系统地讲业务流程，都是靠自己看同事怎么做。还有个情况是岗位匹配度不太高，我被分到的基础岗位，接触到的高级财务管理内容比较少。针对这些，我后来主动跟带我的前辈说，能不能多教教我些报表分析的方法，结果他给我找来一些案例材料让我练手。对于单位，建议可以考虑搞个新人培训计划，或者建立个知识共享平台，这样效率会高很多。

这段经历让我意识到，财务工作远不止做账那么简单，它跟业务、风控都紧密相关。之前在学校觉得难懂的知识点，在实际操作中突然就清晰了。比如金融工具的计量，在处理一笔衍生品交易时才真正明白公允价值变动对利润的影响有多大。未来想往企业财务方向发展，这次实习让我对职业规划更明确了，知道了自己还有哪些地方得加强，比如成本控制和资本运作这些。感觉挺值的，虽然累，但学到的东西是实实在在的。

三、总结与体会

这8周在财务公司的经历，感觉像是把书本知识和现实世界搭了个桥。7月1号刚进去时，心里挺忐忑的，生怕自己啥也不会，但8月31号离开时，确实觉得跟以前不一样了。实习最大的价值，就是让我真切看到了会计信息怎么影响决策。比如8月中旬参与核对一笔近千万元的融资项目，从银行流水到合同条款，一点点比对，最后形成核对报告，那一刻觉得，自己做的这些数字，真可能影响公司的资金安全，责任感一下子就来了。这种感受在学校是体会不到的。

对我职业规划的影响挺直接的。之前对财务管理的理解比较模糊，实习后明确了想往企业财务这块走。特别是8月下旬接触的营运资金管理部分，怎么分析现金周转效率，怎么优化存货成本，这些在实际操作中才明白有多重要。现在清楚了自己接下来得重点学哪些知识，比如打算明年考个CPA，先把会计基础打牢。实习里用到的ERP系统模块和Excel高级函数，我也在找资料补课，争取下次实习能做得更好。

从行业角度看，这次实习也让我感受到一点趋势。比如很多业务都涉及到跨境交易，汇率风险管理是财务部门必须重点关注的。之前在学校觉得复杂的金融工具会计准则，现在看客户怎么用衍生品对冲风险，才明白为啥要学那么细。另外，数字化好像挺普遍的，虽然我们公司规模不算大，但凭证扫描、电子发票这些都在用，未来财务人员肯定得懂点信息化知识。

心态转变挺明显的。以前做作业，错了就改对就行，现在明白错误可能带来更大损失。比如有一次核对报表时，发现一笔小小的费用分类错误，导致部门成本分析结果偏差，虽然最后修正了，但让我学到了数据复核得有多严谨。抗压能力也锻炼了，月底编制报表那段时间，每天加完班才回宿舍，但想到工作能顺利完成，觉得挺充实。从学生到职场人，感觉就是多了份担当，少了点理想主义，但多了对专业的敬畏心。这段经历肯定会成为我简历上亮眼的点，也让我更有底气去面对未来的挑战。

致谢

在这次财务公司为期八周的实习中，得到了不少人的帮助。

1.感谢实习单位给我提供了这次实践机会，让我能将在学校学到的会计知识用在实际工作里。

2.感谢我的实习导师，他不仅在工作上指导我怎么做凭证、核对账目，还分享了些行业里的小经验，让我对财务工作有了更具体的认识。