资产运营部部门管理制度

PAGE资产运营部部门管理制度一、总则（一）目的为加强公司资产运营管理，规范资产运营行为，提高资产运营效率，确保公司资产的安全与完整，实现公司资产的保值增值，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司资产运营部及相关部门，涵盖公司所有资产的运营管理活动，包括但不限于固定资产、流动资产、无形资产等。（三）基本原则1.合法性原则：资产运营活动必须遵守国家法律法规及相关行业标准，确保各项运营行为合法合规。2.安全性原则：注重资产的安全保护，采取有效措施防范资产损失风险，保障公司资产安全。3.效益性原则：以提高资产运营效益为核心目标，优化资产配置，实现资产的最大价值。4.规范性原则：建立健全规范的资产运营流程和管理制度，确保各项工作有序开展。二、资产运营部职责（一）资产规划与决策1.负责制定公司资产运营战略规划，明确资产运营方向和目标。2.参与公司重大资产运营决策，提供专业意见和建议，对决策事项进行风险评估。（二）资产配置与管理1.根据公司战略和业务需求，合理配置各类资产，优化资产结构。2.负责固定资产的购置、验收、登记、入账、保管、清查、处置等全过程管理。3.加强流动资产的管理，包括货币资金、应收账款、存货等，提高资金使用效率，降低资金风险。4.负责无形资产的评估、登记、保护和运营管理，充分发挥无形资产的价值。（三）资产运营与监督1.组织实施各类资产的运营活动，如资产出租、出借、投资、处置等，确保资产运营活动的顺利进行。2.建立资产运营监控体系，对资产运营过程进行实时监控，及时发现和解决问题。3.定期对资产运营情况进行分析和评价，撰写资产运营报告，为公司决策提供依据。（四）风险管理与内部控制1.识别、评估资产运营过程中的风险，制定相应的风险应对措施，防范风险发生。2.建立健全资产运营内部控制制度，规范工作流程，加强内部审计和监督，确保制度的有效执行。三、资产运营流程（一）资产购置1.需求申请：各部门根据业务发展需要，填写资产购置申请表，详细说明购置资产的名称、规格、数量、用途、预算等信息，并提交至资产运营部。2.审核与审批：资产运营部对需求申请进行审核，评估资产购置的必要性和合理性。审核通过后，提交公司领导审批。3.采购实施：根据审批结果，由采购部门按照相关采购程序进行资产采购。采购过程中要严格遵守法律法规和公司采购制度，确保采购资产的质量和价格合理。4.验收与入账：资产到货后，由资产运营部组织相关部门进行验收。验收合格后，办理资产入账手续，将资产登记入账。（二）资产出租与出借1.申请与审核：资产使用部门如需出租或出借资产，应填写资产出租（出借）申请表，并提交资产运营部。资产运营部对申请进行审核，评估出租（出借）的可行性和风险，审核通过后提交公司领导审批。2.合同签订：经审批同意后，资产运营部与承租方（借用方）签订租赁合同（借用合同），明确双方的权利义务、租赁（借用）期限、租金（借用费）标准、资产维护责任等条款。3.租金（借用费）收取与资产监管：按照合同约定，及时收取租金（借用费），并对出租（出借）资产进行定期检查和监管，确保资产安全和正常使用。4.合同终止与资产收回：租赁（借用）合同期满后，及时办理合同终止手续，收回出租（出借）资产。如承租方（借用方）需要续租（借用），应重新办理申请和审批手续。（三）资产投资1.投资项目评估：资产运营部对拟投资项目进行全面评估，包括项目的可行性、收益性、风险等方面。评估内容涵盖市场前景、技术可行性、财务状况、法律法规等因素。2.投资决策：根据评估结果，提交投资项目可行性报告和投资建议，报公司领导审批。公司领导根据公司战略和投资政策，做出投资决策。3.投资实施：按照投资决策，组织相关部门实施投资项目。在投资过程中，要严格遵守投资协议和相关法律法规，确保投资资金的安全和投资项目的顺利进行。4.投资管理与监督：建立投资项目跟踪管理制度，定期对投资项目进行检查和评估，及时掌握投资项目的进展情况和收益情况。加强对投资资金的管理和监督，确保投资资金专款专用。5.投资收益核算与分配：定期核算投资收益，按照公司规定进行收益分配。对投资项目的收益情况进行分析和总结，为公司投资决策提供参考。（四）资产处置1.处置申请：资产使用部门或管理部门根据资产实际情况，填写资产处置申请表，说明处置资产的原因、名称、规格、数量、账面价值等信息，并提交资产运营部。2.鉴定与评估：资产运营部组织相关部门对拟处置资产进行鉴定和评估，确定资产的实际状况和价值。对于重大资产处置，应委托具有资质的评估机构进行评估。3.处置方案制定：根据鉴定与评估结果，制定资产处置方案，明确处置方式（如出售、报废、捐赠等）、处置价格、处置程序等内容。处置方案报公司领导审批。4.处置实施：按照审批后的处置方案，组织实施资产处置工作。在处置过程中，要严格遵守相关法律法规和公司规定，确保处置行为合法合规。5.账务处理：资产处置完成后，及时进行账务处理，核销资产账面价值，确保公司财务数据的准确性。四、资产清查与盘点（一）清查盘点计划制定资产运营部每年制定资产清查盘点计划，明确清查盘点的范围、时间、人员、方法等内容。清查盘点计划应报公司领导审批后实施。（二）清查盘点实施1.按照清查盘点计划，组织相关部门和人员对公司资产进行全面清查盘点。清查盘点过程中，要认真核对资产的数量、规格、型号、账面价值等信息，确保账实相符。2.对于清查盘点中发现的问题，如资产盘盈、盘亏、毁损等，要详细记录并查明原因，提出处理意见。（三）清查盘点报告清查盘点工作结束后，资产运营部撰写清查盘点报告，报告内容包括清查盘点的基本情况、发现的问题及处理建议、资产状况分析等。清查盘点报告报公司领导审核后存档。（四）问题整改根据清查盘点报告中提出的问题和处理建议，相关部门要及时进行整改，确保资产的安全与完整。资产运营部负责对整改情况进行跟踪检查。五、资产档案管理（一）档案收集与整理资产运营部负责收集、整理资产运营过程中形成的各类文件资料，包括资产购置合同、租赁合同、投资协议、处置文件、清查盘点报告等。对收集到的文件资料进行分类整理，并建立档案目录。（二）档案保管与存储1.设立专门的资产档案保管场所，配备必要的档案保管设备，确保档案的安全存储。2.按照档案管理要求，对档案进行妥善保管，防止档案损坏、丢失、泄密等情况发生。3.定期对档案进行检查和维护，确保档案的完整性和可读性。（三）档案查阅与借阅1.查阅规定：公司内部人员因工作需要查阅资产档案的，应填写档案查阅申请表，经资产运营部负责人批准后，在指定地点查阅。查阅过程中要严格遵守档案查阅制度，不得擅自涂改、复印、抽取档案资料。2.借阅规定：因特殊情况需要借阅资产档案的，应填写档案借阅申请表，注明借阅期限、借阅用途等信息，经资产运营部负责人和公司领导批准后，办理借阅手续。借阅人要妥善保管档案，按时归还，不得转借他人。（四）档案销毁1.对于已失去保存价值的资产档案，由资产运营部提出销毁申请，报公司领导审批。2.经批准后，由资产运营部组织相关人员对档案进行销毁，并做好销毁记录。销毁记录应包括档案名称、数量、销毁时间、销毁人员等信息。六、人员管理（一）岗位职责明确资产运营部各岗位的职责和工作内容，确保各项工作任务落实到人。各岗位人员应严格按照岗位职责要求，认真履行工作职责。（二）人员培训1.制定资产运营部人员培训计划，定期组织内部培训和外部培训，提高人员的专业素质和业务能力。培训内容包括资产运营管理知识、法律法规、财务知识、风险管理等方面。2.鼓励员工参加各类专业培训和学习交流活动，不断提升自身综合素质。（三）绩效考核1.建立资产运营部人员绩效考核制度，制定科学合理的绩效考核指标和评价标准。绩效考核指标应包括工作业绩、工作能力、工作态度等方面。2.定期对员工进行绩效考核，根据考核结果进行奖惩。对表现优秀的员工给予表彰和奖励，对不能胜任工作的员工进行培训或调整岗位。七、监督与检查（一）内部监督1.资产运营部建立内部监督机制，定期对资产运营管理工作进行自查自纠，及时发现和解决问题。2.加强对资产运营流程各环节的监督，确保各项工作严格按照制度规定执行。（二）审计监督1.公司内部审计部门定期对资产运营部进行审计，检查资产运营管理制度的执行情况、资产运营活动的合法性和效益性等。2.审计部门根据审计结果提出审计意见和建议，资产运营部应认真落实审计整改要求，不断完善资