混合共同担保中内部追偿权制度

混合共同担保中内部追偿权制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国合同法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于风险管理与合规建设的有关规定制定，旨在规范混合共同担保业务中的内部追偿权管理，有效防控法律风险与信用风险，确保公司资产安全与经营稳健。结合企业内部业务实践需求，明确追偿权行使的条件、程序及责任划分，提升风险处置效率与合规水平。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在混合共同担保业务中的全部管理活动，涵盖担保合同签订、履约监控、风险预警、追偿处置等全流程环节。相关业务场景包括但不限于公司以自有资产或第三方资产提供担保，同时涉及抵押、质押、保证等多种担保方式的综合性担保项目。第三条本制度下列术语含义：（一）“混合共同担保专项管理”指公司对涉及多项担保方式（如抵押、质押与保证并存）的共同担保业务，从风险识别、合规审查至追偿处置的全周期管理活动。（二）“专项风险”指在混合共同担保业务中因担保结构复杂、权利实现顺序不确定等因素可能引发的法律风险、信用风险或操作风险。（三）“合规审查”指对担保合同条款、担保人资质、担保额度、反担保措施等是否符合法律法规及内部制度的系统性审查。第四条混合共同担保专项管理遵循“全面覆盖、权责统一、风险导向、动态调整”原则。全面覆盖要求所有混合共同担保业务纳入制度管控；权责统一强调各级管理主体落实主体责任；风险导向要求优先防控重大风险；动态调整指根据业务发展与法规变化及时优化管理措施。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对混合共同担保专项管理负总责，统筹协调制度实施；分管领导作为直接责任人，负责具体组织推进、监督考核与资源保障。第六条设立混合共同担保专项管理领导小组，由公司分管领导担任组长，财务部、法务部、风控部及业务相关单位负责人组成。领导小组职责包括：统筹制度修订与重大风险决策、审批特殊追偿方案、监督跨部门协同执行。第七条牵头部门（法务部）职责：（一）制定与修订专项管理制度，牵头组织业务培训与合规宣贯；（二）建立担保风险数据库，定期分析担保人履约能力与担保结构合理性；（三）监督追偿权行使程序，协调解决执行中的法律障碍。第八条专责部门（风控部、财务部）职责：（一）风控部：负责担保业务前期的风险评估，对担保额度、反担保措施提出专业建议；（二）财务部：负责担保资产的价值评估与保管监督，核算追偿处置的财务影响。第九条业务部门/下属单位职责：（一）落实本领域混合共同担保业务的风险排查，每月提交《担保业务月报》；（二）配合专责部门开展尽职调查，如实提供担保人财务报表、征信记录等材料；（三）在担保合同签订后X日内向牵头部门备案，重大担保事项需同步提交决策层审批。第十条基层执行岗责任：（一）岗位人员须签署《合规操作承诺书》，明确个人在担保环节的合规义务；（二）发现担保人经营异常、财务恶化等情况，应在X小时内上报至直接主管；（三）禁止私自变更担保合同条款或隐瞒影响担保安全的重大事项。第三章专项管理重点内容与要求第十一条担保合同条款管理：（一）合规标准：担保合同须明确各担保方式（抵押、质押、保证）的优先顺位，优先担保财产的处置顺序应与合同条款一致；约定反担保措施时，需评估反担保物的可实现性。（二）禁止行为：严禁在合同中设置排除公司追偿权的格式条款，禁止以“担保人自主选择追偿对象”等模糊表述规避责任。第十二条担保人尽职调查：（一）合规标准：对保证人需核实其净资产、履约能力与征信记录；对抵押/质押物需委托第三方评估机构出具价值报告，确保评估结果经财务部复核。（二）禁止行为：严禁通过关联方虚假出具的调查报告；禁止在明知担保人财务异常仍签订担保合同。第十三条担保额度控制：（一）合规标准：单笔担保金额不得超过担保人净资产X%，且需预留至少X%的信用缓冲额度；共同担保时，各担保方式总额不超过主债权本息的X%。（二）禁止行为：严禁为关联企业提供无担保比例限制的隐性担保。第十四条反担保措施：（一）合规标准：对抵押/质押担保，反担保物价值应不低于担保物价值的X%；对保证担保，反担保形式可为不动产或第三方连带责任担保。（二）禁止行为：禁止以无法变现的股权、应收账款设置反担保。第十五条担保解除与变更：（一）合规标准：主债权履行完毕后X日内解除担保，变更担保时需重新履行尽职调查与审批程序。（二）禁止行为：未经担保人书面同意擅自变更担保标的或解除部分担保。第十六条追偿启动条件：（一）合规标准：出现以下情形时启动追偿：主债务到期未履行、担保人破产重整、抵押/质押物被查封且价值不足清偿；或保证人丧失履约能力。（二）禁止行为：以担保人单方面提出的“资金周转困难”为由主动中止追偿程序。第十七条追偿权行使顺序：（一）合规标准：优先实现抵押/质押担保，剩余债务由保证人承担；共同担保时按合同约定的顺位执行，顺位不明的由资产评估价值最高的担保方式优先受偿。（二）禁止行为：通过私下协议强制调整合同约定的优先顺位。第十八条追偿资产处置：（一）合规标准：抵押/质押物处置需经拍卖机构公开竞价，处置收益优先偿还该担保项下的债务；未清偿部分由保证人补足。（二）禁止行为：接受担保人支付的“象征性款项”后放弃追偿权。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：（一）牵头部门每年X月前结合最新法律法规（如《民法典》关于担保编修订内容）及业务案例修订制度；（二）重大业务调整（如担保业务规模增长X%）需启动专项评估，最快X日内完成修订报批。第二十条风险识别预警机制：（一）牵头部门每季度联合风控部开展“担保风险画像”，对高风险担保人发布《预警通知单》；（二）预警信号分为三级：蓝色（关注类）、黄色（警示类）、红色（处置类），对应不同的管控措施。第二十一条合规审查机制：（一）合同签订前需经法务部、风控部双签章，重大担保需提交决策层集体审议；（二）审查要点包括：担保人主体资格、担保额度合理性、反担保有效性；未通过审查的合同不得签订。第二十二条风险应对机制：（一）一般风险（如担保人轻微经营异常）：由业务部门制定《风险处置方案》，经专责部门审核后执行；（二）重大风险（如担保人破产）：立即启动跨部门应急小组，法务部主导追偿方案，风控部评估资产处置价值，财务部准备资金预案。第二十三条责任追究机制：（一）违规情形与处罚标准：1.未履行尽职调查导致担保失败的，相关责任人取消年度评优资格，情节严重的按《员工手册》处理；2.隐瞒追偿线索的，处以X万元至X万元罚款，并追究直接主管领导责任；3.违规处置担保资产的，追回违法所得并解除职务。（二）追责程序：由纪检监察部门牵头调查，形成《追责报告》后提交决策层审批。第二十四条评估改进机制：（一）每年X月联合内审部开展《专项管理有效性评估》，重点检查制度覆盖率、追偿成功率等指标；（二）评估结果作为次年预算编制的重要依据，对制度缺陷必须在X个月内完成整改。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：（一）各级领导须在《责任承诺书》上签字，明确分管领域的追偿处置权限；（二）牵头部门每季度向决策层汇报《管理情况报告》，内容包括追偿进度、制度执行偏差及改进建议。第二十六条考核激励机制：（一）将追偿率、合规差错率纳入部门考核KPI，优秀案例可奖励X万元至X万元项目奖金；（二）连续X个季度未发生重大追偿失败的部门，可申请增加担保业务授权额度。第二十七条培训宣传机制：（一）管理层培训：每半年组织1次《担保合规履职培训》，内容涵盖法律风险防控与决策审批流程；（二）一线员工培训：新员工岗前必学《担保操作规范》，每年更新培训课件中的案例库。第二十八条信息化支撑：（一）开发“混合担保管理平台”，实现合同电子签章、风险数据可视化、追偿进度实时查询；（二）系统需对接征信系统、拍卖平台等外部数据源，确保数据准确率超过X%。第二十九条文化建设：（一）每年X月发布《专项合规手册》，收录制度要点、典型案例及免责条款；（二）组织全员签订《合规承诺书》，将承诺情况纳入个人档案管理。第三十条报告制度：（一）风险事件上报：重大追偿失败事件须在X小时内形成《事件分析报告》，附改进措施；（二）年度管理情况：次年X月X日前提交《年度