珠宝公司员工绩效考核制度

珠宝公司员工绩效考核制度第一章总纲

1.1制定依据与目的

本制度依据《中华人民共和国劳动法》《中华人民共和国劳动合同法》《企业内部控制基本规范》及配套指引、《珠宝玉石行业标准》（GB/T16552-2017）、《全球供应链管理国际公约》等法律法规、行业标准及国际公约制定，结合公司“价值创造、风险防控、效率提升”战略目标，旨在规范员工绩效考核行为，强化风险管控意识，提升组织运营效能，推动企业数字化转型与国际化经营。针对当前管理痛点，如考核标准模糊、过程监控缺失、结果应用单一等问题，本制度通过“制度-流程-表单-责任”四维一体管理闭环，实现考核的精准化、流程的标准化、表单的规范化及责任的明确化。

1.2适用范围与对象

本制度适用于公司所有正式员工（含全职、非全日制）及外包服务人员（以服务协议明确责任主体为准），覆盖业务部门（设计、采购、生产、销售、市场、客服、供应链等）、职能部门（人力资源、财务、内控、合规等）及关联合作单位（以合作协议约定责任主体为准）。例外适用场景包括但不限于：试用期员工考核按专项协议执行、境外分支机构员工考核按属地法规补充约定、短期项目制人员考核按项目协议执行，上述场景需报总经理办公会审批备案。

1.3核心原则

1.3.1合规性原则：考核行为须符合国家法律法规及行业规范，不得设置歧视性条款。

1.3.2权责对等原则：考核指标与岗位职责、权限相匹配，考核结果与薪酬、晋升直接挂钩。

1.3.3风险导向原则：重点考核高风险岗位（如采购、财务、质检），嵌入风险防控指标。

1.3.4效率优先原则：简化考核流程，减少不必要环节，优化信息系统支持。

1.3.5持续改进原则：每年至少复盘一次考核体系，根据业务变化动态调整指标。

1.3.6公平诚信原则（专项补充）：考核过程透明，数据可追溯，保障员工申诉权利。

1.4制度地位与衔接

本制度为基础性专项制度，与《公司治理结构管理制度》《财务报销与预算管理制度》《内部控制手册》等关联制度形成管理矩阵。冲突条款以本制度为准，但涉及境外分支机构的考核标准需优先适配当地法规，冲突部分由合规部与当地法律顾问联合制定补充协议。

第二章领导机构与职责

2.1管理组织架构

公司绩效考核体系采用“决策层-执行层-监督层”三级架构。决策层由董事会负责制定考核战略，总经理办公会负责审批年度考核方案；执行层由人力资源部牵头，各部门负责人落实考核执行；监督层由内控部、审计部联合监督，合规部专项审查。层级关系以战略传导、权责协同为逻辑主线，确保考核体系与公司治理结构同频共振。

2.2决策机构与职责

2.2.1董事会：审议年度考核指标体系及重大调整方案，审批跨部门考核争议裁决。

2.2.2总经理办公会：审定考核流程、权限矩阵及奖惩标准，授权人力资源部发布考核制度。

2.3执行机构与职责

2.3.1人力资源部：负责考核方案制定、系统开发、数据统计及结果分析，主责部门。

2.3.2各部门负责人：负责本部门考核指标分解、过程辅导及结果确认，配合部门。

2.3.3岗位员工：按要求填报绩效数据、参与考核面谈，责任主体。

2.4监督机构与职责

2.4.1内控部：嵌入三个关键内控环节（指标设置合理性核查、考核数据真实性抽查、考核结果应用合规性审查）。

2.4.2审计部：每年开展一次专项审计，重点核查高风险岗位考核数据及处罚执行。

2.4.3合规部：审查考核条款与境外法律适配性，出具合规性意见。

2.5协调与联动机制

建立“月度考核协调会”（人力资源部牵头，各部门负责人参与）、“季度风险会商制”（内控部牵头，财务部等配合），涉外业务增设“属地法规对接小组”（合规部与海外分支机构联合）。

第三章绩效考核管理标准

3.1管理目标与核心指标

考核目标为“价值创造（营收贡献率≥10%）、风险防控（重大差错率≤0.5%）及效率提升（流程周期缩短15%以上）”，配套核心KPI：

-销售类：客户满意度≥90%、回款周期≤30天、新客开发率≥5%；

-生产类：良品率≥98%、能耗降低5%、安全事件0发生；

-管理类：团队考核达标率≥95%、制度执行偏差率≤3%。

统计口径以ERP系统数据为准，财务数据由财务部复核。

3.2专业标准与规范

3.2.1考核维度标准化：所有岗位统一采用“KPI+行为项”双维度考核，其中KPI占比60%，行为项40%。

3.2.2高风险控制点：

-采购岗（高风险）：供应商资质审核（高风险）、价格异常波动监控（中风险），对应防控措施：建立供应商黑名单机制、设置价格预警阈值。

-财务岗（高风险）：资金支付审批（高风险）、税务合规（中风险），对应防控措施：双人复核、季度交叉检查。

3.2.3行业适配标准：钻石类业务增加“4C标准执行率”指标，黄金类业务增加“足金检测准确率”指标。

3.3管理方法与工具

3.3.1管理方法：采用BSC平衡计分卡（战略导向）、RACI矩阵（权责分配）、PDCA循环（持续改进）。

3.3.2工具应用：

-绩效管理平台（OA集成）：实现数据自动采集、多维度分析；

-风险矩阵工具：对行为项进行“频率-影响”二维评估；

-全生命周期管理：从试用期考核到年度调薪全流程嵌入。

第四章绩效考核流程管理

4.1主流程设计

考核流程分为“指标分解-数据采集-绩效面谈-结果校准-应用反馈”五环节。

-指标分解：人力资源部在每年1月完成次年指标体系发布；

-数据采集：员工通过OA系统填报，部门负责人复核；

-绩效面谈：每月15日前完成，由直接上级与员工共同完成；

-结果校准：人力资源部抽查10%数据，内控部复核5%高风险岗位数据；

-应用反馈：考核结果用于薪酬调整、晋升依据，每月向总经理办公会汇报。

4.2子流程说明

4.2.1试用期考核流程：采用“三段式”考核，入职后、转正前、转正后各考核一次，考核结果决定是否转正。

4.2.2高风险岗位专项考核：采购、财务、质检岗增加“神秘客户抽查”子流程，每季度开展一次。

4.3流程关键控制点

4.3.1指标分解节点：由人力资源部与部门负责人共同完成，内控部审核合理性（高风险岗位需额外提供业务说明）。

4.3.2数据采集节点：员工填报后需经直接上级签字确认，系统自动校验异常数据（如销售类超90%回款率需附带客户确认单）。

4.3.3结果校准节点：内控部对异常数据要求重新填报，并约谈当事人。

4.4流程优化机制

每年12月由人力资源部牵头，联合内控部、财务部开展流程复盘，优化方向包括：

-流程简化：减少不必要的审批层级；

-技术升级：引入AI智能评分模型；

-风险防控：增加动态风险预警功能。

第五章权限与审批管理

5.1权限矩阵设计

以“业务类型+金额+岗位层级”三维矩阵分配权限：

-采购类：金额＜10万元由部门负责人审批，＞10万元需总经理审批；

-薪酬类：年度调薪＜5%由人力资源部审批，＞5%需董事会审批；

-考核类：行为项评分＞85分需部门负责人复核。

5.2审批权限标准

5.2.1常规审批：每月考核结果需在当月25日前完成审批，延迟审批按流程处理；

5.2.2异常审批：紧急情况需加急通道，但须在3个工作日内补充风险评估报告。

5.3授权与代理机制

授权需通过OA系统备案，授权期限最长6个月，临时代理需直属上级签字；交接报备需在代理结束后2个工作日内完成。

5.4异常审批流程

5.4.1紧急审批：金额＞100万元采购需经总经理特批，但需附市场情况说明；

5.4.2补批处理：超过审批时效需补办手续，但需提供业务合理性说明，财务部复核。

第六章执行与监督管理

6.1执行要求与标准

6.1.1操作规范：员工需在每月5日前完成KPI数据填报，部门负责人需在10日前完成行为项评分；

6.1.2表单要求：所有表单需双备份（电子+纸质），纸质表单归档于人力资源部档案室；

6.1.3判定标准：连续三个月考核达标率＜80%判定为执行不到位，需启动专项辅导。

6.2监督机制设计

6.2.1日常监督：人力资源部每月抽查5%部门，内控部每季度抽查3%岗位；

6.2.2专项监督：针对高风险岗位开展季度专项检查，如质检岗的“抽检记录完整性核查”。

6.3检查与审计

6.3.1日常检查：由人力资源部每月开展，重点核查数据填报及时性；

6.3.2专项审计：审计部每年4月开展考核体系审计，审计报告需经董事会审议。

6.4执行情况报告

报告需包含“数据统计表、风险汇总表、改进建议表”三部分，每月向总经理办公会汇报，重大风险需即时报告。

第七章考核与改进管理

7.1绩效考核指标

7.1.1定量指标：采用“目标值-达成率”双指标体系，目标值由人力资源部与部门协商制定；

7.1.2定性指标：行为项采用“优-良-中-差”四档评分，每档对应具体描述。

7.2评估周期与方法

7.2.1考核周期：月度考核、季度校准、年度总评；

7.2.2评估方法：KPI数据自动统计，行为项采用360度评估（含客户评价）。

7.3问题整改机制

7.3.1整改分类：一般问题（连续2个月未达标）、重大问题（连续3个月未达标）、紧急问题（重大风险事件）；

7.3.2整改时限：一般问题≤7个工作日，重大问题≤30个工作日，紧急问题需即时整改。

7.4持续改进流程

7.4.1建议收集：通过OA系统设立“考核优化建议”专栏，每月收集一次；

7.4.2评估审批：人力资源部每月评估建议可行性，重大调整需总经理办公会审批。

第八章奖惩机制

8.1奖励标准与程序

8.1.1奖励情形：年度考核优秀（前10%）、特殊贡献（如重大风险防控）、创新提案采纳；

8.1.2奖励类型：奖金（最高不超过年薪30%）、晋升（优先提拔）、荣誉表彰（优秀员工称号）；

8.1.3奖励程序：员工申报→部门推荐→人力资源部审核→总经理审批→公示（3个工作日）→财务部发放。

8.2违规行为界定

8.2.1一般违规：KPI未达标但无重大后果；

8.2.2较重违规：行为项评分＜60分且无主观故意；

8.2.3严重违规：考试作弊、重大风险事件责任认定等。

8.3处罚标准与程序

8.3.1处罚等级：警告（书面）、降级（薪酬降低10%-20%）、解除合同（严重违规）；

8.3.2处罚程序：调查取证→人力资源部告知→员工申辩→审批→执行→备案。

8.4申诉与复议

8.4.1申诉条件：收到处罚通知后3个工作日内；

8.4.2复议流程：提交申诉书→人力资源部受理→内控部复核→15个工作日内出具复议决定。

第九章应急与例外管理

9.1应急预案与危机处理

9.1.1预案制定：针对财务舞弊、产品召回等重大风险制定专项预案；

9.1.2责任分工：危机处理组由总经理牵头，人力资源部负责员工安抚，合规部负责法律应对。

9.2例外情况处理

9.2.1例外场景：自然灾害、政策突变等不可抗力；

9.2.2处理程序：立即启动应急预案→人力资源部评估影响→总经理审批→备案。

9.3危机公关与善后

9.3.1责任主体：市场部牵头，合规部配合；

9.3.2善后措施：每季度开展一次危机复盘，完善应急预案。

第十章附则

10.1制度解释权归属

本制度由人力资源部负责解释，解释意见需形成书面文件报总经理办公会备案。

10.2相关制度索引

1.《公司治理结构管理制度》（文号：GJ2023-001）

2.《财务报销与预算管理制度》（文号：GJ2023-002）

3.《内部控制手册》（文号：GJ2023-003）

10.3修订与废止程序

修订需经总经理办公会审议，重大修订需董事会批准，修订后30个工作日内开展全员培训。废止由人力资源部提议，总经理办公会批准。

10.4生效