合同风险评估与审批标准流程

合同风险评估与审批标准流程工具模板一、适用范围与核心目标本流程适用于公司各类业务合同的签订前风险评估与审批管理，包括但不限于采购合同、销售合同、服务合同、合作协议、租赁合同等。核心目标是通过系统化风险评估识别合同潜在法律、财务、履约等风险，保证合同条款合规、权责清晰，有效降低履约纠纷与经济损失，保障公司合法权益。二、详细操作步骤步骤一：合同发起与材料准备操作内容：业务部门根据合作需求，拟定合同初稿并准备配套材料，保证材料完整、真实。责任主体：业务经办人（部门负责人审核）必备材料：合同文本（含附件，如技术协议、补充条款等）；合作主体资格证明文件（营业执照复印件、法定代表人证件号码明、授权委托书等，若涉及特殊行业需提供资质许可证）；项目背景说明（如立项批复、需求调研报告等，适用重大或复杂合同）；前期沟通记录（如会议纪要、往来函件，体现双方核心约定）；其他需说明的材料（如价格构成明细、履约计划等）。输出成果：完整的合同申报材料包，通过OA系统或线下提交至风险管理部门。步骤二：合同风险评估操作内容：风险管理部门牵头组织对合同进行全面风险评估，必要时会同财务、法务、业务等部门联合评估。责任主体：风险管理部门专员，协同财务专员、法务专员、业务部门负责人评估要点：主体资格风险：合作方是否为合法存续企业，经营范围是否覆盖合同内容，是否存在股权冻结、失信被执行人、重大诉讼等不良记录；条款合规风险：合同条款是否符合法律法规（如《民法典》《反不正当竞争法》等）、行业监管要求及公司内部制度，是否存在“霸王条款”、显失公平内容；商业利益风险：价格是否公允（参考市场价、历史交易数据），付款条件、违约责任是否有利于公司，履约周期是否合理；履约能力风险：合作方资金实力（财务报表、银行资信）、技术能力（专利证书、项目案例）、交付能力（产能、供应链稳定性）等；特殊风险：涉及数据安全、知识产权出口、跨境业务的，需额外评估合规风险（如数据跨境传输备案、出口管制清单等）。输出成果：《合同风险评估报告》，明确风险等级（高/中/低）、主要风险点及初步应对建议。步骤三：部门分级审核操作内容：根据合同类型、金额及风险评估结果，由相关部门依次进行业务审核与合规审核。责任主体与顺序：业务部门审核：业务负责人*重点审核合同内容是否符合业务需求、履约条件是否具备、商业条款是否合理，签署《业务审核意见表》；财务部门审核：财务专员*重点审核付款方式、发票要求、税务处理、成本预算、资金安排等财务相关条款，防范财务风险，签署《财务审核意见表》；法务部门审核：法务专员*重点审核法律条款的合法性、完整性、可执行性，如争议解决方式、管辖法院、违约责任、知识产权归属等，必要时修订合同文本，签署《法务审核意见表》。特殊情况：对于金额超过[公司规定阈值，如100万元]或涉及重大合作的合同，需增加分管领导*会审环节，从战略层面评估合同必要性。步骤四：管理层审批操作内容：根据合同金额、风险等级及审核意见，提交对应层级管理层审批。审批权限划分：低风险合同（如常规小额采购、服务合同，金额≤10万元）：由部门负责人*审批；中风险合同（如金额10万-50万元或一般业务合作）：由分管副总*审批；高风险合同（如金额≥50万元、重大战略合作、涉外合同或涉及核心业务的合同）：由总经理*或董事会审批。审批要点：管理层重点审核合同与公司战略的匹配性、风险应对措施的有效性、资源投入的合理性，最终签署《合同审批单》，明确“同意”“修改后同意”或“不同意”意见。步骤五：合同修订与最终确认操作内容：根据审批意见，由业务部门牵头与合作方协商修订合同文本，修订后重新履行审核审批流程（仅针对修改条款）。责任主体：业务经办人（修订）、法务专员（复核法律条款）、风险管理部门*（确认风险是否消除）确认要求：所有审批意见均落实到位，合同文本与审批材料一致，双方加盖合同专用章或公章（主体为自然人的需签字按手印）。步骤六：用印与归档操作内容：审批通过的合同，由行政管理部门*核对审批材料与合同文本一致性后加盖公司印章，并完成归档管理。责任主体：行政专员（用印）、档案管理员（归档）用印规范：严格执行“审批-用印”分离原则，无审批材料或材料不全不得用印；用印文件需留存复印件/扫描件，登记《用印登记表》。归档要求：合同正本（含附件）、审批材料（含风险评估报告、各审核意见表、审批单）、沟通记录等一并归档，电子版同步存储至公司档案系统，保存期限不少于[法定或公司规定年限，如10年]。三、关键工具模板模板一：合同风险评估表示例合同名称编号合作主体签约日期风险评估环节风险类型风险点描述风险等级（高/中/低）主体资格法律风险合作方未年检中条款合规合规风险争议解决约定为仲裁，未明确仲裁机构高商业利益财务风险付款比例过高（预付60%）高履约能力运营风险合作方无同类项目案例中综合评估结论中风险模板二：合同审批流程表示例审批步骤环节说明责任部门/人完成时限输出材料合同发起业务部门提交材料业务经办人*签约前3个工作日合同初稿、主体资格证明等风险评估风险管理部门评估风险管理部门专员*收到材料后1个工作日《合同风险评估报告》业务审核审核业务合理性业务部门负责人*收到材料后1个工作日《业务审核意见表》财务审核审核财务条款财务专员*收到材料后1个工作日《财务审核意见表》法务审核审核法律合规性法务专员*收到材料后1个工作日《法务审核意见表》管理层审批按权限审批分管副总/总经理收到材料后1-2个工作日《合同审批单》用印归档盖章与档案管理行政专员/档案管理员审批通过后1个工作日用印合同、归档材料四、风险防控要点1.材料真实性核验合作方主体资格证明文件需通过“国家企业信用信息公示系统”“信用中国”等官方渠道核实（禁止采集隐私信息），保证无虚假信息、无重大失信记录；涉及特殊资质的，需要求对方提供原件核验。2.动态跟踪与风险预警合同履行过程中，业务部门需定期跟踪履约情况（如进度、质量、付款等），发觉风险（如合作方延迟交付、资金异常）立即启动预警机制，同步风险管理部门及分管领导，采取协商、中止履行等应急措施。3.特殊合同额外管控涉外合同：需额外评估汇率风险、适用法律、跨境税务合规性，必要时聘请外部专业机构（如律师事务所、会计师事务所）提供支持；知识产权合同：明确知识产权归属、使用权限、侵权责任，避免权属纠纷；框架协议：需明确具体订单的补充约定流程，避免“框架协议+订单”模式下出现条款冲突。4.审批权限不可