2026年金融财税全流程合规协议（2026新规版）

2026年金融财税全流程合规协议（2026新规版）合同编号：__________

2026年金融财税全流程合规协议（2026新规版）

第一章总则

第一条协议目的

本协议旨在明确甲乙双方在金融财税领域的合作框架与权利义务，确保双方在业务开展过程中严格遵守《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》及相关司法解释，防范法律风险，促进合规经营。

第二条协议适用范围

本协议适用于甲乙双方在金融产品发行、资产管理、税务筹划、财务审计等业务领域的全流程合规合作，包括但不限于业务尽职调查、合规审查、税务申报、财务报告等环节。

第三条协议基本原则

（一）合法合规原则：双方承诺严格遵守国家法律法规及监管要求，确保各项业务活动合法合规；

（二）平等互利原则：双方在协议履行过程中应秉持平等自愿、互利共赢的原则，相互尊重对方合法权益；

（三）诚实信用原则：双方应本着诚实信用原则履行协议义务，确保提供的信息真实、准确、完整；

（四）风险共担原则：双方应共同承担因协议履行可能产生的法律风险、财务风险及合规风险。

第二章甲乙双方基本信息

第四条甲方信息

（一）甲方名称：________________________

（二）法定代表人：________________________

（三）注册地址：________________________

（四）统一社会信用代码：________________________

（五）联系方式：________________________

（六）开户银行：________________________

（七）银行账号：________________________

第五条乙方信息

（一）乙方名称：________________________

（二）法定代表人：________________________

（三）注册地址：________________________

（四）统一社会信用代码：________________________

（五）联系方式：________________________

（六）开户银行：________________________

（七）银行账号：________________________

第三章权利与义务

第六条甲方权利与义务

（一）甲方有权要求乙方提供专业的金融财税合规服务，并对服务内容进行监督和评估；

（二）甲方应向乙方提供真实、准确、完整的业务资料及财务信息，配合乙方开展尽职调查及合规审查；

（三）甲方应按照协议约定支付乙方服务费用，并确保支付方式合法合规；

（四）甲方应承担因自身原因导致的合规风险及法律责任，并积极配合乙方进行风险整改；

（五）甲方有权要求乙方在协议履行过程中提供必要的保密措施，保护双方商业秘密。

第七条乙方权利与义务

（一）乙方有权按照协议约定收取服务费用，并有权要求甲方按时支付；

（二）乙方应按照协议约定提供专业的金融财税合规服务，确保服务质量符合行业标准和监管要求；

（三）乙方应妥善保管甲方提供的商业秘密及财务信息，未经甲方书面同意，不得向任何第三方泄露；

（四）乙方应积极配合甲方进行合规审查及风险整改，并提供必要的专业建议；

（五）乙方应承担因自身原因导致的合规风险及法律责任，并积极配合甲方进行风险整改。

第四章合规审查

第八条业务尽职调查

（一）双方应共同制定业务尽职调查方案，明确调查范围、调查方法及调查标准；

（二）甲方应积极配合乙方开展业务尽职调查，提供必要的业务资料及财务信息；

（三）乙方应按照尽职调查方案进行实地考察、资料审核及风险评估，并出具尽职调查报告；

（四）双方应就尽职调查报告进行沟通协商，确保调查结果的客观公正。

第九条合规审查流程

（一）双方应共同制定合规审查方案，明确审查范围、审查方法及审查标准；

（二）乙方应按照合规审查方案进行文件审核、现场检查及风险评估，并出具合规审查报告；

（三）甲方应积极配合乙方开展合规审查，提供必要的业务资料及财务信息；

（四）双方应就合规审查报告进行沟通协商，确保审查结果的客观公正。

第五章税务筹划

第十条税务筹划原则

（一）合法合规原则：税务筹划方案应严格遵守国家税收法律法规及监管要求，确保方案的合法性；

（二）经济合理原则：税务筹划方案应兼顾经济效益与合规性，确保方案的合理性；

（三）风险可控原则：税务筹划方案应充分考虑潜在的法律风险及税务风险，并制定相应的风险控制措施。

第十一条税务筹划服务

（一）乙方应根据甲方业务需求，提供个性化的税务筹划方案，包括但不限于税收优惠利用、税务风险防范、税务申报优化等；

（二）甲方应向乙方提供真实的业务资料及财务信息，配合乙方开展税务筹划工作；

（三）乙方应确保税务筹划方案符合国家税收法律法规及监管要求，并承担因方案错误导致的法律责任；

（四）双方应就税务筹划方案进行沟通协商，确保方案的可行性与合规性。

第六章财务审计

第十二条财务审计要求

（一）双方应共同制定财务审计方案，明确审计范围、审计方法及审计标准；

（二）甲方应积极配合乙方开展财务审计工作，提供必要的财务资料及审计配合；

（三）乙方应按照财务审计方案进行账务审核、资金核查及风险评估，并出具财务审计报告；

（四）双方应就财务审计报告进行沟通协商，确保审计结果的客观公正。

第十三条审计报告使用

（一）财务审计报告应作为甲方进行财务决策的重要依据，并用于对外披露及监管申报；

（二）乙方应确保财务审计报告的真实性、准确性及完整性，并承担因报告错误导致的法律责任；

（三）甲方应妥善保管财务审计报告，并配合乙方进行后续的审计跟踪及风险整改。

第七章保密条款

第十四条保密范围

（一）本协议所称保密信息包括但不限于双方提供的商业秘密、财务信息、业务资料、审计报告、税务筹划方案等；

（二）保密信息以书面形式、口头形式或电子形式存在，无论是否明确标注为“保密”字样，均应作为保密信息对待。

第十五条保密义务

（一）双方应对保密信息承担保密义务，未经对方书面同意，不得向任何第三方泄露；

（二）双方应采取必要的保密措施，确保保密信息的安全，防止保密信息泄露或被滥用；

（三）保密义务不因本协议的终止而解除，双方应在协议终止后继续履行保密义务。

第八章违约责任

第十六条违约情形

（一）任何一方违反本协议约定，给对方造成损失的，应承担相应的赔偿责任；

（二）甲方未按时支付服务费用的，应向乙方支付逾期付款利息，利息计算标准为逾期金额的每日万分之五；

（三）乙方未按协议约定提供服务，或提供的服务不符合质量标准的，应向甲方支付违约金，违约金金额为服务费用的百分之五十。

第十七条不可抗力

（一）因不可抗力导致本协议无法履行的，双方应及时通知对方，并采取措施减少损失；

（二）不可抗力包括但不限于自然灾害、战争、政府行为等，不可抗力发生后，双方应根据不可抗力的影响程度，部分或全部免除责任。

第九章争议解决

第十八条争议解决方式

（一）双方应友好协商解决本协议争议，协商不成的，任何一方均可向甲方所在地人民法院提起诉讼；

（二）诉讼过程中，双方应积极配合法院工作，并提供必要的证据材料。

第十章协议终止

第十九条协议终止条件

（一）本协议在双方履行完毕协议约定的全部义务后自动终止；

（二）经双方协商一致，可以书面形式终止本协议；

（三）因不可抗力导致本协议无法履行的，本协议自动终止。

第二十条终止后果

（一）本协议终止后，双方应妥善处理未尽事宜，并按照约定进行财产清算；

（二）保密条款、违约责任条款、争议解决条款在本协议终止后继续有效。

第十一章其他条款

第二十一条协议生效

本协议自双方签字盖章之日起生效。

第二十二条协议份数

本协议一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。

第二十三条协议修改

本协议的修改应经双方书面同意，并签订补充协议，补充协议与本协议具有同等法律效力。

第二十四条通知与送达

（一）双方应通过书面形式进行通知，通知方式包括但不限于书面送达、电子邮件、传真等；

（二）通知送达后，即视为送达，但法律另有规定的除外。

第二十五条法律适用

本协议适用中华人民共和国法律，任何争议均适用中华人民共和国法律进行解释。

甲方（盖章）：________________________

法定代表人（签字）：________________________

日期：________________________

乙方（盖章）：________________________

法定代表人（签字）：________________________

日期：________________________

一、特殊应用场景一：金融机构的跨境金融产品发行与合规管理

应用场景说明：在金融机构发行跨境金融产品时，需要同时遵守中国境内外的法律法规，包括但不限于反洗钱（AML）规定、客户尽职调查（KYC）标准、国际金融监管要求等。本合同可以用于明确金融机构与专业合规服务机构在跨境产品发行过程中的权利义务，确保产品合规性。

需要注意的条款及修正：

1.修正第四条甲乙双方基本信息，增加境外业务资质及合规认证信息，确保双方具备开展跨境业务的合法资质。

2.在第六条甲方权利义务中增加条款，明确甲方在跨境业务中应遵守的境外法律法规，并承担相应的合规责任。

3.在第七条乙方权利义务中增加条款，明确乙方应提供符合国际标准的跨境合规审查服务，包括但不限于反洗钱合规、跨境资金流动合规等。

4.在第八条业务尽职调查中增加跨境尽职调查内容，明确调查范围应包括境外业务合规性、跨境资金流动合规性等。

5.在第九条税务筹划中增加跨境税务筹划内容，明确税务筹划方案应符合中国税法及境外税法的要求。

二、特殊应用场景二：大型企业的集团财务共享中心建设与合规运营

应用场景说明：大型企业建设集团财务共享中心时，需要整合集团内各子公司的财务资源，实现财务流程的标准化、合规化。本合同可以用于明确企业与专业财务服务机构在共享中心建设及运营过程中的权利义务，确保财务合规性。

需要注意的条款及修正：

1.在第四条甲乙双方基本信息中增加企业集团架构信息，明确各子公司在集团中的法律地位及财务关系。

2.在第六条甲方权利义务中增加条款，明确甲方应向乙方提供集团财务数据及流程信息，并配合乙方开展财务共享中心建设及运营。

3.在第七条乙方权利义务中增加条款，明确乙方应提供符合集团财务需求的财务共享中心建设方案，包括财务流程标准化、财务系统建设、财务合规管理等。

4.在第十二条财务审计中增加集团财务审计内容，明确审计范围应包括集团财务共享中心的运营合规性、财务数据准确性等。

三、特殊应用场景三：高科技企业的股权激励计划税务筹划与合规管理

应用场景说明：高科技企业在实施股权激励计划时，需要同时考虑税法合规性、股权交易合法性、员工权益保护等问题。本合同可以用于明确企业与专业税务筹划机构在股权激励计划中的权利义务，确保计划合规性。

需要注意的条款及修正：

1.在第四条甲乙双方基本信息中增加企业行业属性信息，明确企业属于高科技企业或创新型企业。

2.在第六条甲方权利义务中增加条款，明确甲方应向乙方提供股权激励计划方案及员工信息，并配合乙方开展税务筹划工作。

3.在第七条乙方权利义务中增加条款，明确乙方应提供符合税法要求的股权激励计划税务筹划方案，包括股权赠与、股权期权、限制性股票等不同激励方式的税务影响分析。

4.在第九条税务筹划中增加股权激励税务筹划内容，明确税务筹划方案应符合中国税法及企业所在地的税法要求。

四、特殊应用场景四：金融机构的金融科技（FinTech）项目合规审查与风险管理

应用场景说明：金融机构开展金融科技项目时，需要同时遵守金融监管要求、数据安全法规、消费者权益保护等规定。本合同可以用于明确金融机构与专业合规服务机构在金融科技项目中的权利义务，确保项目合规性。

需要注意的条款及修正：

1.在第四条甲乙双方基本信息中增加企业科技资质信息，明确企业具备开展金融科技项目的科技能力及资质。

2.在第六条甲方权利义务中增加条款，明确甲方应向乙方提供金融科技项目方案及数据安全措施，并配合乙方开展合规审查工作。

3.在第七条乙方权利义务中增加条款，明确乙方应提供符合金融监管要求及数据安全法规的金融科技项目合规审查方案，包括反洗钱合规、数据保护合规、消费者权益保护等。

4.在第八条业务尽职调查中增加金融科技尽职调查内容，明确调查范围应包括项目技术合规性、数据安全合规性、消费者权益保护合规性等。

五、特殊应用场景五：大型企业的并购重组税务筹划与合规管理

应用场景说明：大型企业在开展并购重组时，需要同时考虑税法合规性、交易合法性、资产转移合规性等问题。本合同可以用于明确企业与专业税务筹划机构在并购重组中的权利义务，确保交易合规性。

需要注意的条款及修正：

1.在第四条甲乙双方基本信息中增加企业行业属性信息，明确企业属于并购重组主体或目标企业。

2.在第六条甲方权利义务中增加条款，明确甲方应向乙方提供并购重组方案及交易资料，并配合乙方开展税务筹划工作。

3.在第七条乙方权利义务中增加条款，明确乙方应提供符合税法要求的并购重组税务筹划方案，包括资产转让、股权交易、债务重组等不同交易方式的税务影响分析。

4.在第九条税务筹划中增加并购重组税务筹划内容，明确税务筹划方案应符合中国税法及企业所在地的税法要求。

1.附件一：甲乙双方营业执照副本复印件

2.附件二：甲乙双方组织机构代码证复印件

3.附件三：甲乙双方税务登记证复印件

4.附件四：甲乙双方银行开户许可证复印件

5.附件五：甲乙双方在金融财税领域的专业资质证明文件

6.附件六：甲乙双方签署的保密协议

7.附件七：甲乙双方在金融财税领域的合作经历及成功案例

8.附件八：甲乙双方在金融财税领域的专业团队介绍

9.附件九：甲乙双方在金融财税领域的服务流程及标准

10.附件十：甲乙双方在金融财税领域的收费标准及支付方式

11.附件十一：甲乙双方在金融财税领域的违约责任及赔偿标准

12.附件十二：甲乙双方在金融财税领域的争议解决方式及仲裁协议

13.附件十三：甲乙双方在金融财税领域的协议终止条件及后续处理方案

14.附件十四：甲乙双方在金融财税领域的其他约定事项

在实际操作过程中，会遇到的相关问题及注意事项及解决办法：

1.问题：甲方提供的财务信息不真实或不完整，导致乙方无法开展合规审查工作。

注意事项：甲方应确保提供的财务信息真实、准确、完整，并配合乙方开展尽职调查及合规审查工作。

解决办法：甲方应建立健全财务管理制度，确保财务数据的真实性和完整性；乙方应加强对甲方提供的财务信息的审核，发现异常情况应及时与甲方沟通。

2.问题：乙方提供的合规审查报告存在错误或遗漏，导致甲方遭受损失。

注意事项：乙方应严格按照协议约定提供服务，确保合规审查报告的质量和准确性。

解决办法：乙方应建立健全质量控制体系，加强对合规审查报告的审核，发现错误或遗漏应及时进行更正。

3.问题：双方在税务筹划方案上存在分歧，无法达成一致意见。

注意事项：双方应充分沟通协商，寻求共同认可的税务筹划方案。

解决办法：双方可以聘请第三方税务专家进行咨询，或寻求税务机关的指导，以达成一致意见。

4.问题：甲方未按时支付服务费用，导致乙方无法继续提供服务。

注意事项：甲方应按照协议约定按时支付服务费用，并确保支付方式合法合规。

解决办法：甲方应建立健全财务管理制度，确保按时支付服务费用；乙方应与甲方协商制定合理的支付计划，或通过法律途径维护自身权益。

5.问题：双方在争议解决方式上存在分歧，无法达成一致意见。

注意事项：双方应充分沟通协商，寻求共同认可的争议解决方式。

解决办法：双方可以聘请第三方律师进行调解，或寻求行业协会的协调，以达成一致意见。

多方为主导时的，附件条款及说明

第一条补充条款（一）：主导方识别机制

（一）本协议生效后，双方应根据各自在特定项目或合作阶段中的角色及贡献，协商确定主导方。主导方负责协调项目整体进度、资源调配及重大决策，并对外代表双方进行必要沟通。

（二）主导方的确定应基于项目需求、专业能力、资源投入及风险承担等因素综合评估，并在本协议附件中明确主导方识别标准及变更机制。

（三）若双方无法就主导方达成一致，应通过书面形式记录分歧，并共同聘请第三方独立第三方机构进行评估，评估结果作为主导方确定的最终依据。

第二条补充条款（二）：主导方义务扩展

（一）在主导方角色下，除本协议已有约定外，甲方还应承担以下义务：

1.负责组建项目专项工作组，明确各方职责分工，并确保项目团队成员具备相应的专业能力及合规资质；

2.负责制定项目整体时间表及关键节点，并定期向乙方汇报项目进展情况；

3.负责协调内外部资源，确保项目顺利推进，包括但不限于政府部门、监管机构、合作机构等；

4.负责处理项目过程中出现的重大风险及突发事件，并及时向乙方通报情况。

（二）在主导方角色下，除本协议已有约定外，乙方还应承担以下义务：

1.负责提供主导方所需的专业技术支持及方案建议，并确保方案符合行业最佳实践及监管要求；

2.负责组建项目专项工作组，并参与项目专项工作组的决策过程；

3.负责定期向主导方汇报工作进展情况，并接受主导方的监督及指导；

4.负责协助主导方处理项目过程中出现的专业问题，并提供必要的解决方案。

第三条补充条款（三）：主导方权利保障

（一）主导方在履行协议过程中，有权要求非主导方提供必要的配合及支持，包括但不限于信息提供、资料审核、资源协调等。

（二）主导方有权就项目重大事项进行决策，并要求非主导方执行其决策结果。

（三）主导方有权就项目成果进行验收，并要求非主导方按照验收标准进行整改。

（四）主导方有权就项目过程中出现的非主导方违约行为进行追责，并要求非主导方承担相应的违约责任。

第四条补充条款（四）：主导方变更机制

（一）本协议生效后，若主导方角色发生变更，应经双方书面同意，并签订补充协议进行变更。

（二）主导方变更后，原主导方应向新主导方移交项目相关资料及信息，并配合新主导方进行项目交接。

（三）主导方变更不影响本协议其他条款的效力，双方仍应按照本协议约定履行各自义务。

第五条补充条款（五）：主导方保密义务

（一）主导方在履行协议过程中，应妥善保管非主导方提供的商业秘密及敏感信息，并不得向任何第三方泄露。

（二）主导方应确保其工作人员遵守保密义务，并对工作人员的违约行为承担连带责任。

（三）主导方在项目结束后，应将非主导方提供的商业秘密及敏感信息全部销毁，或返还给非主导方。

第六条补充条款（六）：主导方利益分配

（一）若主导方因主导项目而承担额外成本或费用，有权向非主导方进行合理索赔。

（二）主导方有权就项目成果的知识产权进行优先保护，并要求非主导方配合其进行知识产权申请及维护。

（三）主导方与非主导方的利益分配应基于项目贡献及风险承担进行合理确定，并在本协议附件中明确具体分配方案。

第一条补充条款（七）：主导方责任限制

（一）主导方在履行协议过程中，因不可抗力、第三方原因或非主导方违约行为导致的损失，应由非主导方承担相应责任。

（二）主导方应合理控制项目风险，并采取必要的风险防范措施，非主导方有权对主导方的风险控制措施进行监督及建议。

（三）主导方承担的责任应以本协议约定的范围及限额为限，超出部分应由非主导方承担。

第二条补充条款（八）：主导方决策机制

（一）在项目重大事项决策过程中，主导方应充分考虑非主导方的意见及建议，并确保决策结果的合理性及合规性。

（二）主导方应建立决策回避制度，若主导方与决策事项存在利害关系，应主动回避，并由非主导方或其他无利害关系方进行决策。

（三）主导方应建立决策记录制度，对决策过程及结果进行详细记录，并作为后续追溯及问责的依据。

第三条补充条款（九）：主导方监督机制

（一）非主导方有权对主导方的履约情况进行监督，并要求主导方提供必要的履约证明及资料。

（二）非主导方有权就主导方的违约行为进行举报，并要求监管机构或行业协会进行调查及处理。

（三）主导方应积极配合非主导方的监督，并及时纠正违约行为，避免事态进一步扩大。

第四条补充条款（十）：主导方激励机制

（一）若主导方在协议履行过程中表现优异，有权获得相应的奖励或报酬，具体奖励标准及方式在本协议附件中明确。

（二）主导方有权就项目成果进行优先推广及应用，并享受由此产生的经济利益。

（三）主导方有权就项目过程中积累的经验及数据进行优先利用，并在此基础上开发新的产品或服务。

第一条补充条款（十一）：主导方退出机制

（一）若主导方因自身原因无法继续履行协议，应提前书面通知非主导方，并共同协商退出方案。

（二）主导方退出后，应将项目相关资料及信息全部移交非主导方，并配合非主导方进行项目平稳过渡。

（三）主导方退出不影响本协议其他条款的效力，双方仍应按照本协议约定履行各自义务。

第二条补充条款（十二）：主导方过渡期安排

（一）主导方退出后，应设立过渡期，过渡期内主导方仍应履行部分协议义务，确保项目平稳过渡。

（二）过渡期安排应在主导方退出方案中明确，包括过渡期期限、过渡期义务、过渡期费用等。

（三）过渡期结束后，主导方应完全退出项目，并不再承担任何协议义务。

第一条补充条款（十三）：主导方争议解决

（一）若主导方与非主导方就主导方角色及义务发生争议，应优先通过协商解决，协商不成的，应提交给本协议约定的争议解决机构进行仲裁或诉讼。

（二）争议解决过程中，应充分考虑主导方与非主导方的实际贡献及风险承担，确保争议解决结果的公平合理。

（三）争议解决结果应具有约束力，双方应自觉履行，不得擅自变更或解除。

第二条补充条款（十四）：主导方合规监督

（一）主导方应建立合规监督机制，对非主导方的合规情况进行定期检查及评估，并要求非主导方及时整改合规问题。

（二）主导方应建立合规奖惩制度，对合规表现优异的非主导方给予奖励，对合规表现较差的非主导方进行处罚。

（三）主导方应将合规监督结果作为非主导方评价及选择的重要依据，并据此进行动态调整。

第一条补充条款（十五）：主导方信息披露

（一）主导方应建立信息披露制度，定期向非主导方披露项目进展情况、财务状况、风险状况等信息。

（二）信息披露内容应真实、准确、完整，并符合监管要求，不得含有任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

（三）主导方应建立信息披露渠道，确保非主导方能够及时获取信息披露内容，并就信息披露内容进行咨询及反馈。

第二条补充条款（十六）：主导方保密评估

（一）主导方应定期对非主导方的保密情况进行评估，并要求非主导方及时完善保密措施，防止商业秘密泄露。

（二）保密评估内容应包括非主导方的保密制度、保密措施、保密人员等，并形成保密评估报告。

（三）主导方应将保密评估结果作为非主导方评价及选择的重要依据，并据此进行动态调整。

第一条补充条款（十七）：主导方责任保险

（一）主导方应购买责任保险，对因自身原因导致的第三方损失进行赔偿，确保项目顺利推进。

（二）责任保险范围应包括但不限于合同责任、侵权责任、财产损失等，并覆盖项目全周期。

（三）主导方应将责任保险单据提供给非主导方，并确保责任保险的有效性。

第二条补充条款（十八）：主导方退出补偿

（一）若主导方因非自身原因退出项目，有权