2026年光建一体化科技公司融资与资金筹措管理制度

2026年光建一体化科技公司融资与资金筹措管理制度第一章总则第一条为规范公司融资与资金筹措管理工作，优化资金结构，降低融资成本，防控资金筹措风险，保障公司光建一体化业务（含光伏建筑一体化、光储直柔建筑配套、新能源建筑融合等）持续稳健发展，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《贷款通则》等相关法律法规及公司财务管理制度，结合公司业务发展实际，制定本制度。第二条本制度适用于公司所有融资活动、资金筹措行为及相关管理工作，包括但不限于银行贷款、债券发行、股权融资、供应链金融、项目融资等各类资金筹措方式，公司财务部、风控部、管理层及相关业务部门均须严格遵守。第三条融资与资金筹措遵循“战略导向、风险可控、成本最优、合规高效”的基本原则，融资规模与结构需匹配公司业务发展规划，优先选择低成本、低风险的融资方式，确保资金筹措全流程符合法律法规及公司内部管理要求。第四条公司财务部为融资与资金筹措管理的责任部门，负责制定融资方案、对接融资机构、办理融资手续、管控融资成本、跟踪资金使用；风控部负责融资风险评估与防控；管理层按权限对融资方案进行审批，确保融资决策科学合理。第二章融资规划与方案制定第五条融资规划编制财务部需结合公司年度经营计划、项目投资计划、资金缺口情况，每年年初编制《年度融资规划》，明确年度融资总规模、融资方式、融资成本控制目标、资金使用方向、还款计划等核心内容；《年度融资规划》需充分考虑公司现金流状况、资产负债结构、行业融资环境、政策导向等因素，确保规划具备可行性与前瞻性；《年度融资规划》编制完成后，提交管理层审议，审议通过后作为年度融资工作的指导性文件，确因市场环境变化需调整的，需重新履行审议程序。第六条融资需求识别与测算日常经营融资需求：财务部按月度测算公司运营资金缺口，包括原材料采购、人员薪酬、日常费用等，结合回款周期确定短期融资规模及期限；项目融资需求：业务部门提交项目投资计划后，财务部联合风控部测算项目全周期资金需求，包括项目前期投入、建设成本、运营资金等，明确项目融资的规模、期限及还款来源；融资需求测算需留存测算依据及计算过程，确保数据准确，避免过度融资或融资不足影响公司经营与项目推进。第七条融资方案制定要求针对不同融资需求，财务部需制定至少2套融资方案，方案需明确融资方式、融资机构、融资额度、融资利率/成本、还款方式、担保措施、融资期限、审批流程等核心内容；银行贷款类方案需对比不同金融机构的贷款利率、授信条件、审批效率；债券发行类方案需分析发行利率、发行期限、发行费用、市场接受度；股权融资类方案需评估股权稀释比例、投资者要求、后续管控权限等；融资方案需附风险评估报告，识别融资过程中的市场风险、利率风险、信用风险、政策风险等，制定对应的防控措施，确保方案风险可控。第八条融资方案初审融资方案编制完成后，先由财务部负责人审核，重点核查方案的成本合理性、风险防控措施有效性、与融资规划的匹配度；财务部审核通过后，提交风控部进行风险专项审核，风控部需对方案中的风险点进行全面评估，出具书面审核意见；相关部门提出修改意见的，财务部需在5个工作日内完成方案修订，修订完成后重新提交审核，直至审核通过。第三章融资审批与实施第九条融资审批权限划分一级审批（部门级审批）：单次融资额度≤500万元的短期经营性融资，由财务部负责人审核、分管财务领导审批；二级审批（公司级审批）：单次融资额度500万元-5000万元的融资、期限1年以上的中长期融资，由财务部、风控部联合审议后，报总经理审批；三级审批（股东会审批）：单次融资额度＞5000万元的融资、股权融资、债券发行、需提供公司核心资产担保的融资，由管理层审议后提交股东会审批，审批通过后方可实施；紧急融资（如应对资金链临时缺口）无法按常规流程审批的，需向总经理口头报备，融资完成后10个工作日内补全审批手续。第十条融资审批流程一级审批：财务部提交融资方案及初审意见后，分管财务领导需在3个工作日内出具审批意见，明确“同意”“修改后同意”或“不同意”；二级审批：融资方案经初审通过后，总经理需在5个工作日内组织专题审议会议，财务部负责人需到场汇报方案内容，解答审议疑问，审议通过后总经理签署审批意见；三级审批：融资方案提交股东会前，财务部需提前7个工作日将方案及相关审核意见送达各股东，股东会审议通过后形成书面决议；所有审批环节均需留存书面审批记录，明确审批人、审批时间、审批意见，确保审批过程可追溯。第十一条融资方案实施审批通过的融资方案，由财务部牵头组织实施，指定专人对接融资机构，准备融资所需的资料，包括公司财务报表、营业执照、融资申请书、项目可行性报告（如有）等；对接融资机构过程中，需及时沟通融资进展，遇到授信条件调整、资料补充等问题时，及时向分管领导汇报，必要时联合风控部、法务部解决；融资协议签订前，法务部需对协议条款进行审核，重点核查利率、还款方式、担保条款、违约责任等核心内容，确保协议合规且维护公司权益；融资协议签订后，财务部需按协议约定办理资金到账手续，及时登记融资台账，明确资金到账时间、金额、账号等信息。第十二条资金使用管控融资资金到账后，需严格按照融资方案约定的用途使用，不得擅自改变资金用途，确需调整的，需重新履行审批手续；经营性融资资金需用于公司日常运营支出，项目融资资金需专款专用，财务部需建立资金使用跟踪台账，按月核对资金使用情况；风控部每季度对融资资金使用情况进行专项检查，核查资金是否按约定用途使用、使用效率是否达标，发现违规使用的，责令整改并追究相关责任人责任。第四章融资成本与还款管理第十三条融资成本核算财务部需建立融资成本核算体系，全面核算融资过程中的利息支出、手续费、评估费、担保费等各项成本，按月编制《融资成本明细表》；不同融资方式的成本需单独核算，对比实际成本与预算成本的差异，分析差异原因，为后续融资方案制定提供参考；融资成本需纳入公司成本管控体系，年度融资总成本不得超出《年度融资规划》设定的控制目标，超出的需向管理层说明原因。第十四条还款计划制定与执行财务部需在融资资金到账后，立即制定《还款计划表》，明确每期还款金额、还款时间、还款来源、还款方式，确保还款计划与公司现金流匹配；还款日前15个工作日，财务部需核查还款资金是否到位，资金不足的需提前制定资金调配方案，报分管财务领导审批；严格按照融资协议约定履行还款义务，避免逾期还款产生违约金、影响公司信用评级，确因特殊情况需展期的，需提前与融资机构沟通，达成展期协议后按新协议执行。第十五条融资档案管理融资全流程形成的资料均需归集归档，包括融资规划、融资方案、审批记录、融资协议、资金到账凭证、还款凭证、成本核算资料等；电子档案存储至公司加密服务器，纸质档案存放至财务部专用档案柜，由专人负责管理，档案归集需在融资完成/还款结束后10个工作日内完成；融资档案查阅需填写《档案查阅申请表》，经财务部负责人审批后方可查阅，严禁私自复制、传播融资档案内容。第五章特殊融资管理第十六条项目融资管理光建一体化项目融资需以项目自身收益为主要还款来源，财务部需配合融资机构完成项目收益评估，提供项目可行性报告、收益测算表等资料；项目融资需设立专用账户，资金仅用于项目建设及运营，财务部需按月向融资机构提交项目资金使用报告及收益情况报告；项目建成运营后，需优先用项目收益偿还融资本息，确保项目融资的独立性与安全性。第十七条供应链金融管理针对上游供应商付款、下游客户回款周期差异产生的资金需求，可采用供应链金融方式筹措资金，包括应收账款质押、票据贴现、订单融资等；供应链金融融资需由业务部门提供真实的交易合同、应收账款凭证等资料，财务部审核资料真实性后，对接合作金融机构办理融资手续；供应链金融融资成本需严格管控，不得高于同期银行贷款基准利率上浮20%，融资期限需与应收账款回款周期匹配。第十八条融资违约处理因公司自身原因导致融资违约的，财务部需立即向管理层汇报，联合法务部制定违约处理方案，及时与融资机构沟通，争取协商解决，降低违约损失；因融资机构违约（如未按约定放款）的，财务部需收集相关证据，通过协商、法律途径等方式维护公司权益；违约处理完成后，财务部需总结违约原因，完善融资风险防控措施，避免类似问题再次发生。第六章监督与责任追究第十九条监督检查机制审计部每半年对公司融资与资金筹措工作开展专项审计，重点核查融资审批流程合规性、融资成本合理性、资金使用规范性、还款及时性等，形成《融资管理审计报告》；审计发现融资方案制定不规范、资金违规使用、成本超支等问题的，责令财务部限期整改，整改结果纳入财务部绩效考核；建立融资管理申诉机制，相关部门对融资审批结果、成本核算等有异议的，可向管理层申诉，管理层需在7个工作日内核查并反馈结果。第二十条责任追究因融资方案制定失误导致融资成本超出控制目标10%以上的，扣罚财务部相关责任人绩效奖金10%-30%；擅自改变融资资金用途、未按约定还款导致公司信用受损的，扣罚责任人绩效奖金20%-50%，情节严重的调整工作岗位；审批人员违规审批融资方案、泄露融资机密信息的，扣罚绩效奖金30%-50%，情节特别严重的解除劳动合同，涉嫌违法的移交司法机关处理；融资过程中与融资机构串通损害公司利益的，立即解除劳动合同，追回违规所得，情节严重的移交司法机关处理。第七章附则第二十一条本制度由公司财务部牵头解释，风控部、法务部配合宣贯与落地执