财务报销审批流程与申请表格式模板

财务报销审批流程与申请表格式模板一、适用范围与常见应用场景办公用品采购、设备维修等日常运营费用；员工因公出差的交通、住宿、市内交通等差旅费用；业务洽谈、客户接待等产生的合理招待费用；经批准的其他与工作相关的必要支出。二、详细操作流程步骤（一）申请人准备材料并填写申请表整理费用凭证：收集与报销事项相关的证明材料，如消费记录、行程单、服务清单等，保证材料真实、完整，能清晰反映费用发生事由、金额及时间。填写申请表：根据本模板“财务报销申请表”要求，逐项填写基本信息、报销明细及事由说明，保证字迹清晰、数据准确，大写与小写金额一致。（二）部门负责人初审审核业务真实性：部门负责人需核对报销事项是否为本部门工作所需，费用支出是否与实际业务匹配，是否存在虚报、夸大等情况。确认预算合规性：检查费用是否在部门年度预算范围内，超预算费用需提前说明原因并附相关审批文件。签署意见：审核通过后，在“部门负责人审批”栏签字确认，并注明日期；若不通过，需注明原因并退回申请人修改。（三）财务部门复核票据规范性检查：财务人员重点审核凭证是否符合财务制度要求（如印章是否齐全、抬头是否为公司全称、是否有明细清单等），是否存在不合规或缺失材料。金额与标准核对：对照公司费用标准（如差旅住宿上限、招待费人均标准等），核查报销金额是否超标，超标部分需按制度核减。填写复核意见：复核无误后，在“财务复核”栏签署“同意报销”并签字；若发觉问题，注明退回理由，反馈给申请人补充材料或调整报销金额。（四）领导审批分级审批：根据费用金额及公司授权体系，由不同层级领导审批（如部门负责人审批后，5000元以下由分管领导审批，5000元以上由总经理审批）。重点事项核查：领导需关注费用支出的必要性、合理性及是否符合公司战略目标，对大额或特殊费用需额外核实业务背景。签署审批意见：审批通过后，在“领导审批”栏签字确认；若未通过，注明原因并终止流程。（五）出纳付款确认审批完整性：出纳收到审批完整的申请表后，检查各环节签字是否齐全、金额是否与审批一致。办理付款手续：通过银行转账或现金方式支付报销款项，转账时需提供准确的员工收款账户信息，现金付款需由员工本人签字确认。登记台账：在报销台账中记录付款日期、金额、申请人等信息，保证账实一致。（六）账务归档整理资料：每月结束后，财务部门将已报销的申请表及原始凭证按时间顺序整理，装订成册。电子化存档：将申请表扫描存档，保证电子档案与纸质档案一致，便于后续查阅。三、财务报销申请表模板[公司全称]财务报销申请表申请表编号：__________基本信息申请人所在部门联系方式报销日期年月日费用归属期间年月日至年月日报销明细序号费用项目123合计金额人民币（大写）：________________元整（小写）：¥__________审批意见部门负责人审批签字：__________日期：__________财务复核意见：__________签字：__________日期：__________领导审批签字：__________日期：__________出纳付款签字：__________日期：__________四、使用过程中的关键提示材料完整性：报销时需提供与费用直接相关的原始证明材料，缺失材料可能导致报销被退回。填写规范性：事由说明需简洁明了，避免使用模糊表述（如“购买用品”应具体为“采购A4纸、签字笔等办公用品”）；金额大小写必须一致，涂改无效。审批顺序：严格按照“申请人→部门负责人→财务复核→领导审批→出纳付款”流程执行，不得跨环节或逆序操作。时限要求：费用应在发生后30天内提交报销，逾期需提交书面说明并经*总经理特批。合规原则：所有费用支出需符合国家财经法规及公司内部制度，严