理财知识培训

理财知识培训曾经有一堂重要的课程摆在我的面前，但是我没有珍惜，等到了失去资产的时候才后悔莫及，尘世间最痛苦的事莫过于此。如果上天能够给我一个再来一次的机会，我会对那个程主任说三个字：我听课！如果非要在这听课上加上一个期限，我希望是……不能签完到就走啊！

资产保全

合理规划，长、中、短搭配为自己留下永远的备用金建立人生理财

“金字塔”资产保全与资产分配管理投资

保全流动资产保全婚姻资产保全企业主资产保全遗产保全婚姻观古代婚姻观：忠贞贤良现代婚姻观：平等幸福当今婚姻观：现实开放婚姻与继承管理婚姻子女继承奥运冠军马琳和爱妻张宁益的离婚官司曾引起媒体和公众的广泛关注，在历时两年、开庭六次的拉锯战之后，日前记者获悉，去年12月下旬，马琳在付出了千万家产后，与妻子张宁益终于达成和解，结束了六年的婚姻。网易体育1月4日报道：日前记者目击到张宁益喜滋滋地“验收”自己分到的别墅，而她的经纪人也向记者证实了离婚的消息。去年六月下旬，马琳与妻子张宁益的离婚案再次开庭，吸引了大批记者前来采访，而当天法院并没有宣布判决结果，这起官司陷入了旷日持久的拉锯战之中。近日记者获悉，这起离婚案于去年12月下旬再次开庭，据知情人士向记者透露，这次已是第六次开庭，法官主持双方再次进行调解，经过又一番唇枪舌剑后，双方就财产分配问题终于达成一致，当场签字画押，协议离婚，而张宁益在经过一次次“苦斗”后，终于取得了一个令自己满意的结果。

马琳已经向法院申诉离婚。一旦离婚的话，财产分割将成为争议的焦点。有媒体为马琳算了一笔账，马琳自2004年雅典奥运会夺金后与张宁益结婚的五年时间中，应该有2000万元左右的收入。根据我国《婚姻法》的相关规定，夫妻财产遵循“有约定从约定，无约定从法定”，这样的话，马琳与张宁益没有约定，那么后者有望从马琳处分到约1000万元的“夫妻共同财产”。二婚辽阳市铧子镇滕某山东张女士

家里的“顶梁柱”突然去世，后任妻子和前妻所生的儿子为“顶梁柱”留下来的巨额保险究竟属于谁对簿公堂。辽阳市中级人民法院做出了判决，按照《保险法》中不看“关系”而看“受益人”的原则，将价值2162010元的“天价保单”的赔付额判给了投保人滕某某在买保险时所指定的受益人：儿子滕某。第三十九条人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定。案例二：不存在争议的《继承法》第10条规定：“遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母。……本法所说的子女，包括非婚生子女……。”

其他值得关注的背景：

让您的财富按照您的意愿支配资产保全婚姻资产保全企业主资产保全遗产保全厄运突来婴儿丧亲袁海、李红霞夫妇，28岁，重庆万县市二马路用大家电城业主，且设有多处分店。1998年1月18日凌晨2时许，进货途中遇车祸身亡。债权人要求法院冻结保险金。企业主资产保全对于企业主而言，都会拿出一笔储备金到银行以备需要时来进行生意上的周转，但当债务债权问题出现，发生法律纠纷时，银行的这些钱、股票、甚至房产都可能会被冻结。当冻结发生时，企业主就可能陷入困境，生意上的往来和运作可能会因为资金周转的现金流而导致停业甚至停业破产。保险法第56条规定，未经被保险人书面同意不得转让和抵押，所以当所有的财产都被冻结甚至拍卖时，而人寿保险的保单不会且可贷款东山再起至少不会流浪街头！

《公司法》规定，私营企业和合伙企业都需要业主承担无限责任，偿债范围包括了业主的私有财产。而我国法律规定，人身保险金不属于破产债权，即在债务人破产的情况下，债权人不能通过要求债务人退保其人寿保险，追索保单解约的现金价值来偿债。

——《中国保险报》最高人民法院关于《合同法》若干问题的解释：根据《合同法》第七十三条第一款规定：人寿保险不属于债务的追偿范围，资金帐户不受债务纠纷困扰。帐户不被冻结安然公司申请破产肯尼斯·莱的豪华别墅、游艇、飞机、个人的私产，有价证券，全部冻结，用于抵债，以示惩罚….但——肯尼斯·莱夫妇在2000年2月花400万美元购买了各种年金保险。这些年金保险将保证从2007年开始，每年有90万美元。这些年金是受法律保护的，债权人无法以此为由起诉肯尼斯·莱。资产保全婚姻资产保全企业主资产保全遗产保全第一条

凡在中华人民共和国境内居住的中华人民共和国公民，死亡（含宣告死亡）时遗有财产者，应就其在中华人民共和国境内、境外的全部遗产，依照本条例的规定征收遗产税。

第二条

本条例规定应征收遗产税的遗产包括被继承人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠与财产。第五条

下列各项不计入应征税遗产总额：

被继承人投保人寿保险所取得的保险金；第十五条

在遗产税税款缴清前，其遗产不得分割、交付遗赠，不得办理转移登记。遗产税法草案摘要级别应纳税遗产净额税率%速算扣除数1不超过50万元的部分1002超过50万至200万元的部分205万元3超过200万元至500万元的部分3025万元4超过500万元至1000万元的部分4075万元5超过1000万元的部分50175万元遗产税五级超额累进税率表台湾首富蔡万霖过世后遗留下庞大财产，他的子女需要缴交700多亿元新台币，报道说，但外界可能小看以寿险、信托业务起家的蔡万霖家族，据了解，蔡万霖有一次购买数十亿的巨额寿险保单来避税，透过申设投资等子公司的名义，逐步把财产转移给子孙，早年增资股票发行时，也用面值转让给子女认购，都是合法的节税管道。因此，台当局能收到的遗产税金大概只有几亿元。中新网2005年09月29日台湾首富蔡万霖节税有道近800亿遗产税减至几亿

资产的保全资产首先姓“市”，接着资产姓“法”，最后资产才姓“……”我所拥有的资产与我所拥有的财富不是一回事！我们是否拥有法律性资产您有无法律性资产吗？如果我们知道我们的孩子是败家子的话，是赚更多的钱重要还是教育好孩子重要？多赚5万会更快乐吗，少赚5万会更痛苦吗？失去今天的500万又会怎么样？能赚多少是您擅长的，能有多少是我擅长的您是要惊心动魄的过程还是落袋为安的利润保险是骗人的财务规划

为未来做准备的最好方式是筹划它，理财不仅是筹划未来，更重要的是购买未来。

——博多·舍费尔现金流管理（信用卡）贷款管理资产负债现金理财规划的总体目标财务安全财务自由财务安全定义:指个人与家庭对自己的财务现状有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现，不会有太大的财务危机。财务安全主要有以下内容：1.是否有稳定、充足的收入2.个人是否有发展的潜力3.是否有充足的现金准备4.是否有适当的住房5.是否购买了适当的财产和人身保险6.是否有恰当、收益稳定的投资7.是否享受社会保障8.是否有额外的养老保障计划财务自由定义：是指个人家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，个人从被迫工作的压力中解放出来，已有财富成为创造更多财富的工具财务规划的六大原则一、整体规划二、提早规划三、现金保障优先四、风险管理优于追求利益五、消费、投资与收入相匹配六、家庭类型与理财策略相匹配一、整体规划整体规划原则既包含规划思想的整体性，也包含理财方案的整体性理财方案通常不会是一个单一性规划，而是包括现金规划、投资规划、税收规划、退休规划、风险管理以及遗产规划等单项划在内的综合性规划。二、提早规划提早规划一方面可以尽量利用复利的“钱生钱”的功效，另一方面由于准备期长，可以减轻各期的经济压力。三、现金保障优先这是理财规划师进行任何规划前应首先考虑和重点安排的，只有建立了完备的现金保障，才能考虑将客户家庭的其他资产进行专项安排。一般来讲，家庭需建立的现金储备要包括日常生活覆盖储备和意外现金储备。四、风险管理优于追求利益理财规划旨在通过财务安排和合理运作来实现个人、家庭或企业财富的保值增值，最终使生活更加舒适快乐。五、消费、投资与收入相匹配理财规划应该正确处理消费、资本投入与收入之间的矛盾，形成资产的动态平衡，确保在投资前达到预期目的的同时保证生活质量的提高六、家庭类型与理财策略相匹配青年家庭的风险承受能力比较高，理财规划的核心策略为进攻型(35周岁以下)中家庭的风险承受能力中等，理财规划的核心策略为攻守兼备型老年家庭的风险承受能力比较低，理财规划核心策略为防守型(55周岁以上)理财规划的主要内容一、现金规划现金规划在整个理财规划中居于非常重要的地位，核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的持续性稳定。二、消费支出规划消费支出规划这要是基于一定的财务资源下，对家庭消费水平和消费结构进行规划，以达到适度消费，稳步提高生活质量的目标。三、教育规划是指在收集客户的教育需求分析信息、分析教育费用的变动趋势并估算教育费用的基础上，为客户选择适当的教育费用准备方式及工具，制定并根据因素变化强调教育规划方案。四、风险管理与保险规划风险管理与保险规划则是指经济单位通过对风险的识别、衡量和评估，优化组合各种风险管理技术，尽量减少成本去争取最大安全保障和经济利益的行为。五、税收筹划个人税收规划是指在纳税行为发生前，在法律允许的范围内，通过理财等经济活动的筹划和安排，利用税法提供的优惠和差别待遇，减轻税负，达到税后利益最大化的过程。六、投资规划投资规划是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户指定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助实现理财目标的过程。七、退休养老规划合理而有