2026年财经知识专业竞赛高级阶段题目

2026年财经知识专业竞赛高级阶段题目一、单选题（共5题，每题2分，合计10分）1.题目：近年来，中国金融监管体系不断完善，构建了“一行一总局一会”的监管格局。其中，“会”指的是哪个机构？A.中国人民银行B.国家金融监督管理总局C.中国证券监督管理委员会D.中国保险监督管理委员会2.题目：某公司发行可转换债券，票面利率为3%，转股比例为1:10，当前股价为12元，转换价格为15元。若市场无风险利率为2.5%，则该可转债的估值（按纯债估值法）应参考哪个指标？A.票面利率B.转股溢价率C.现金流折现率D.市场平均利率3.题目：某商业银行在2025年第一季度财报中显示，其不良贷款率（NPLRatio）为1.8%，远低于行业平均水平（2.5%）。若该行采用内部评级法（IRB）计算风险加权资产（RWA），则其信用风险权重可能受以下哪项因素显著影响？A.资产负债率B.客户集中度C.经济资本充足率D.资本充足率4.题目：中国证监会于2025年发布新规，要求上市公司必须披露ESG（环境、社会及治理）报告。若某公司2024年碳排放量同比下降20%，但同期净利润增长仅5%，则其ESG报告可能被归类为哪种评级？A.优秀B.合格C.有待改进D.不合格5.题目：某跨国企业在中国设立子公司，需选择合适的汇率风险管理工具。若其面临人民币升值风险，以下哪种金融衍生品最适合对冲？A.人民币期货B.人民币期权C.人民币互换D.人民币远期二、多选题（共4题，每题3分，合计12分）1.题目：2025年，中国房地产市场面临流动性压力，部分房企出现债务违约。为化解风险，中国人民银行推出了一系列政策工具，以下哪些属于其工具范畴？A.降准（RRR）B.再贷款C.MLO（抵押贷款支持债券）D.地方政府专项债2.题目：某投资机构评估一只A股基金的持仓，发现其重仓股包括白酒、医药和科技行业。若该基金采用因子投资策略，以下哪些因子可能被纳入分析？A.财务因子（如ROE、负债率）B.行业因子（如行业成长性）C.风险因子（如波动率）D.政策因子（如监管变动）3.题目：中国银保监会要求银行加强反洗钱（AML）监管，金融机构需建立客户身份识别（KYC）体系。以下哪些措施属于KYC的核心环节？A.客户尽职调查B.资金来源核查C.行为模式监测D.交易限额设定4.题目：某上市公司2025年披露的财务数据如下：经营活动现金流净额为5亿元，净利润为3亿元，自由现金流为2亿元。若分析师认为其财务状况稳健，则可能关注以下哪些指标？A.盈利能力（如ROA、毛利率）B.营运能力（如周转率）C.偿债能力（如资产负债率）D.成长能力（如营收增长率）三、判断题（共5题，每题1分，合计5分）1.题目：若某公司2025年净资产收益率（ROE）为20%，总资产周转率为1，杠杆率为2，则其ROE可拆解为ROA×（1+杠杆率）。该说法正确。（正确/错误）2.题目：中国证监会发布的《上市公司监管条例》规定，上市公司必须披露季度报告，但无需披露半年度报告。该说法错误。（正确/错误）3.题目：若某商业银行的流动性覆盖率（LCR）为120%，则其短期流动性风险可控。该说法正确。（正确/错误）4.题目：可转债的转股价格通常高于当前股价，以保护发行方利益。该说法错误。（正确/错误）5.题目：若某公司2025年研发投入占比达10%，且新产品销售收入占比5%，则其创新驱动力较强。该说法正确。（正确/错误）四、简答题（共3题，每题5分，合计15分）1.题目：简述中国金融监管体系“一行一总局一会”的职责分工及其对金融市场的影响。2.题目：解释“绿色金融”的概念，并列举三种常见的绿色金融工具。3.题目：某公司计划通过IPO融资，请简述其需遵循的主要监管流程及关键合规要求。五、计算题（共2题，每题10分，合计20分）1.题目：某投资者购买某股票，初始投资100万元，持有期间获得分红5万元，一年后以110万元卖出。若市场年化收益率为8%，则该股票的持有期收益率（HPR）为多少？请列出计算公式及结果。2.题目：某银行发放一笔5年期抵押贷款，贷款金额2000万元，年化利率5%，按月等额还款。若该行采用标准加权平均法计算贷款风险权重，假设该类贷款的风险权重为50%，则该贷款的加权风险资产（RWA）为多少？请列出计算公式及结果。六、论述题（1题，15分）题目：结合中国资本市场发展现状，分析ESG投资对上市公司及投资者的意义，并探讨其面临的挑战与政策建议。答案与解析一、单选题答案与解析1.答案：C解析：“一行一总局一会”分别指中国人民银行（行）、国家金融监督管理总局（总局）、中国证券监督管理委员会（会）。中国保险监督管理委员会已被整合为国家金融监督管理总局。2.答案：C解析：可转债估值需综合考虑债性和股性，但纯债估值法主要基于现金流折现，票面利率仅作为基础利率参考。3.答案：B解析：信用风险权重与客户集中度密切相关，集中度越高，风险权重越高。其他选项如资产负债率、资本充足率属于宏观审慎监管指标。4.答案：A解析：ESG评级中，环境改善显著（碳排放下降20%）且社会效益（净利润增长）良好，可评为“优秀”。5.答案：D解析：人民币远期可锁定未来汇率，适合对冲升值风险。其他工具如期权需支付权利金，互换更适用于长期汇率锁定。二、多选题答案与解析1.答案：A、B、C解析：央行可通过降准、再贷款、MLO等工具缓解流动性压力，地方政府专项债属于财政政策工具。2.答案：A、B、C、D解析：因子投资需综合考虑财务、行业、风险和政策等多维度因子。3.答案：A、B、C解析：KYC核心环节包括客户尽职调查、资金来源核查和行为模式监测，交易限额设定属于反洗钱后的监控措施。4.答案：A、B、C、D解析：稳健的财务状况需综合评估盈利、营运、偿债和成长能力。三、判断题答案与解析1.正确解析：ROE=ROA×（1+杠杆率），该公式为杜邦分析拆解法。2.错误解析：中国证监会要求上市公司披露季度及半年度报告。3.正确解析：LCR≥100%表明短期流动性充裕。4.错误解析：可转债转股价格通常低于当前股价，以吸引投资者转股。5.正确解析：研发投入占比高且新产品贡献收入，体现创新驱动。四、简答题答案与解析1.答案：-中国人民银行：制定货币政策，维护金融稳定。-国家金融监督管理总局：监管银行、保险等金融机构。-中国证券监督管理委员会：监管证券市场。影响：分工明确，减少监管空白，提高金融效率。2.答案：概念：为支持环境改善而设计的金融产品。工具：绿色信贷、绿色债券、碳金融。3.答案：-监管流程：招股书编制、审核、发行、上市。-合规要求：信息披露、财务规范、行业监管。五、计算题答案与解析1.答案：计算公式：HPR=（分红+卖出价-初始投资）/初始投资结果：HPR=（5+110-100）/100=15%2.答案：计算公式：RWA=贷款金额×风险权重结果：RWA=2000×50%=1000万元六、论述题答案与解析答案：-意义：-对上市公司：