2026年经济法学研究公司治理与法律风险管理研究题库

2026年经济法学研究公司治理与法律风险管理研究题库一、单项选择题（每题2分，共20题）1.根据《公司法（修订草案）》，董事会对股东会负责，其职责不包括以下哪项？A.制定公司经营计划和投资方案B.决定公司内部管理机构的设置C.选举和更换非由职工代表担任的监事D.决定公司的经营方针和投资计划2.在公司治理结构中，以下哪项机制最能体现“利益相关者理论”？A.董事会独立性B.股东积极主义C.机构投资者参与D.董事会薪酬与公司绩效挂钩3.根据《证券法（修订）》第120条，上市公司独立董事的独立性要求不包括以下哪项？A.本人及其直系亲属不在公司担任除董事外的职务B.最近一年内未受过中国证监会行政处罚C.持有公司发行在外的股份不足1%D.与公司不存在可能影响独立性的经济关系4.法律风险管理中，“风险评估”的核心步骤是？A.制定风险应对措施B.确定风险发生的可能性和影响程度C.实施风险控制方案D.评估风险控制效果5.在跨境公司治理中，以下哪项制度最能体现“双重股权结构”的优势？A.董事会分级制B.类别股东表决权分离C.董事会轮换制D.股东大会累积投票制6.根据《企业内部控制基本规范》，内部控制的目标不包括以下哪项？A.提高经营效率和效果B.保障资产安全C.防范舞弊和腐败D.最大化股东短期利益7.在公司治理实践中，以下哪项措施最能减少“代理问题”？A.提高管理层薪酬B.强化董事会监督C.增加公司负债率D.减少信息披露频率8.根据《公司法》第151条，股东提起股东代表诉讼的前提条件不包括？A.公司董事、高管违反忠实义务B.公司已进入破产程序C.公司拒绝提起诉讼D.股东持股比例超过1%9.在法律风险管理中，“合规管理体系”的核心要素是？A.风险识别与评估B.内部控制与监督C.法律培训与宣传D.违规事件处理10.根据《上市公司治理准则（2025年）》，以下哪项最能体现“董事会专门委员会”的独立性？A.委员会成员全部由外部董事担任B.委员会直接向股东大会汇报C.委员会成员持股比例超过5%D.委员会预算由公司财务部门审批二、多项选择题（每题3分，共10题）1.公司治理中，以下哪些机制有助于提高信息披露质量？A.董事会审计委员会B.股东积极主义C.机构投资者监督D.法律法规强制要求2.在法律风险管理中，以下哪些属于“操作风险”的典型表现？A.系统故障导致交易中断B.员工舞弊导致资金损失C.董事会决策失误D.自然灾害导致业务中断3.根据《证券法》，上市公司治理结构中，以下哪些机构需履行独立监督职责？A.审计委员会B.薪酬委员会C.提名委员会D.监事会4.在跨境公司治理中，以下哪些因素会影响法律风险管理的复杂性？A.多国法律冲突B.跨境交易监管差异C.跨文化沟通障碍D.本地法律执行力度5.根据《公司法》，以下哪些情形下，股东可要求召开临时股东大会？A.公司合并或分立B.董事会成员不足法定人数C.公司章程规定的其他情形D.董事会拒绝收购股份6.法律风险管理中，“风险评估”的方法包括？A.定性分析B.定量分析C.案例研究D.专家访谈7.在公司治理实践中，以下哪些措施有助于减少“大股东侵害小股东利益”的问题？A.股东积极主义B.董事会独立性C.机构投资者参与D.股票回购计划8.根据《企业内部控制基本规范》，内部控制的目标包括？A.提高经营效率和效果B.保障资产安全C.防范舞弊和腐败D.促进公司战略实现9.在法律风险管理中，“合规管理体系”的关键要素包括？A.合规政策与制度B.合规培训与宣传C.合规监督与检查D.违规事件处理10.根据《上市公司治理准则（2025年）》，以下哪些行为可能构成“利益冲突”？A.董事同时在竞争对手公司任职B.高管持有公司关联方股份C.董事会成员接受关联方贿赂D.公司为董事提供不当利益三、简答题（每题5分，共5题）1.简述公司治理中“董事会独立性”的内涵及其重要性。2.简述法律风险管理中“风险评估”的主要步骤及其作用。3.简述跨境公司治理中“法律冲突”的典型表现及解决方法。4.简述《公司法》中股东代表诉讼的适用条件及程序。5.简述《企业内部控制基本规范》中内部控制的主要目标及其实现路径。四、论述题（每题10分，共2题）1.结合我国公司治理实践，论述“股东积极主义”对提升公司治理效率的作用及局限性。2.结合法律风险管理理论，论述企业如何构建有效的合规管理体系以防范法律风险。答案与解析一、单项选择题1.D解析：根据《公司法》第46条，决定公司的经营方针和投资计划是股东会的职权，而非董事会。2.B解析：“利益相关者理论”强调公司在追求股东利益的同时，需兼顾员工、客户、社会等利益相关者的权益，股东积极主义最能体现这一理念。3.C解析：《证券法（修订）》第120条要求独立董事持股比例不超过1%，但未要求必须持股。4.B解析：风险评估的核心是确定风险的可能性和影响程度，为后续管理提供依据。5.B解析：双重股权结构通过类别股东表决权分离，保护创始人或管理层权益，减少外部干预。6.D解析：内部控制的目标是提高经营效率、保障资产安全、防范舞弊和腐败，而非最大化股东短期利益。7.B解析：强化董事会监督能有效减少管理层与股东之间的信息不对称，降低代理问题。8.B解析：股东代表诉讼的前提是公司拒绝起诉，而非公司进入破产程序。9.A解析：合规管理体系的核心是风险识别与评估，为后续管理提供基础。10.A解析：董事会专门委员会的独立性体现在成员全部由外部董事担任，减少利益冲突。二、多项选择题1.A、B、C、D解析：审计委员会、股东积极主义、机构投资者监督和法律法规均能提升信息披露质量。2.A、B、D解析：操作风险包括系统故障、员工舞弊和自然灾害导致的业务中断，不包括董事会决策失误（属于战略风险）。3.A、C、D解析：审计委员会、提名委员会和监事会需履行独立监督职责，薪酬委员会主要关注高管薪酬。4.A、B、C、D解析：多国法律冲突、跨境交易监管差异、跨文化沟通障碍和本地法律执行力度均影响法律风险管理复杂性。5.A、B、C、D解析：上述情形均符合《公司法》第100条关于临时股东大会的召开条件。6.A、B、C、D解析：风险评估的方法包括定性分析、定量分析、案例研究和专家访谈。7.A、B、C解析：股东积极主义、董事会独立性和机构投资者参与能有效减少大股东侵害小股东利益，股票回购计划可能加剧矛盾。8.A、B、C、D解析：内部控制的目标包括提高经营效率、保障资产安全、防范舞弊和腐败，以及促进战略实现。9.A、B、C、D解析：合规管理体系的关键要素包括合规政策、培训、监督和处理机制。10.A、B、C、D解析：上述行为均可能构成利益冲突，需进行回避或披露。三、简答题1.董事会独立性的内涵是指董事会在决策过程中不受公司管理层、大股东或其他利益相关者的不当影响，其重要性在于：-减少代理问题，确保决策客观公正；-提高公司治理水平，增强投资者信心；-优化资源配置，促进公司长期发展。2.法律风险管理中“风险评估”的主要步骤及其作用：-风险识别：通过访谈、审计等方法发现潜在法律风险；-风险分析：评估风险发生的可能性和影响程度；-风险评价：根据风险等级确定优先管理顺序；-作用：为制定风险应对措施提供依据，降低法律纠纷概率。3.跨境公司治理中“法律冲突”的典型表现及解决方法：-表现：多国法律对同一问题规定不同（如数据隐私、劳动法）；-解决方法：-签订法律协议（如合规协议）；-建立本地化合规团队；-采用国际通行标准（如GDPR）。4.股东代表诉讼的适用条件及程序：-条件：董事、高管违反忠实义务，公司拒绝起诉；-程序：股东先向监事会或董事会申请，若拒绝可向法院提起诉讼。5.《企业内部控制基本规范》中内部控制的主要目标及其实现路径：-目标：提高经营效率、保障资产安全、防范舞弊；-路径：建立内部控制制度、加强监督、定期评估。四、论述题1.股东积极主义对公司治理效率的作用及局限性：-作用：-增强大股东监督力度，减少管理层自利行为；-推动公司完善治理结构，提高决策透明度；-促进公司长期价值最大化。-局限性：