会计学会计服务公司财务规划实习报告

会计学会计服务公司财务规划实习报告一、摘要

2023年7月1日至2023年8月31日，我在一家会计服务公司担任财务规划实习生，负责协助完成10家中小企业的年度预算编制与现金流预测。通过运用Excel高级函数（如VLOOKUP、SUMIFS）和财务建模工具，我独立完成3家企业预算模型的搭建，准确率达98%，并帮助团队将预算编制效率提升15%。核心工作成果包括优化2家企业的成本控制方案，使月度运营成本降低12%；运用Python脚本处理500份财务数据，缩短数据处理时间40%。实习期间，我熟练应用财务分析软件（如SAPBusinessOne模块）进行多维度报表分析，并参与制定5份财务风险评估报告。提炼出的可复用方法论包括：建立动态预算模板、数据交叉验证机制及现金流敏感性分析模型，为后续财务工作提供了标准化流程支撑。

二、实习内容及过程

1实习目的

我去那家会计服务公司实习，主要是想看看财务规划在实际工作里是啥样，跟学校里学的有啥不一样。想学点真本事，比如怎么帮企业做预算，怎么分析财务报表能发现点啥。也想知道这行当日常具体干啥，节奏怎么样，看看自己喜不喜欢。

2实习单位简介

我实习的公司，就是那种专门给中小型企业做代理记账、税务处理和财务咨询的。客户不多，但每家业务都挺杂，需要财务人员懂的东西挺全的。他们内部分好几个组，我去的财务规划组，就是帮客户做预算、成本控制、现金流预测这些。老板说现在企业对财务规划这块越来越重视，所以招我这种实习生，就是想让我熟悉下流程，也给他们分担点活。

3实习内容与过程

我实习那8周，前两周主要是看他们怎么处理客户数据，学用他们的财务软件。那软件是SAPBusinessOne，里面模块挺多的，我跟着师傅看了好几天，才大概明白怎么找客户账、怎么看总账分录。师傅给我布置了个活，让我把5家客户的资产负债表和利润表整理成Excel表，按月度汇总。我一开始挺懵的，不知道咋用函数快速算，后来自己琢磨，试了好几种方法，最后用了SUMIFS加VLOOKUP，算完发现错了好几个数字，挺汗的。后来师傅教了我个方法，就是交叉核对，用数据透视表再核对一遍，这样效率高不少。

接下来几周，我开始接触核心的预算编制。我跟着团队一起做3家制造型企业的年度预算。主要是根据他们上一年度的财务数据，结合今年的市场预期，调整各项成本和收入。我负责的是其中一家，那家企业主要问题是原材料成本波动大。我花了挺多时间找资料，看行业报告，最后建议他们在预算里设置几个情景，比如原材料价格上涨10%、20%的情况，看看对利润影响多大。我们用了财务建模，算出来要是涨20%，他们毛利率可能得掉到30%以下。老板挺满意的，说这种测算很实用。还有一次，客户问我们怎么控制人工成本，我查了他们的人员数据和行业平均，发现他们的人工成本占销售比比同行业高5%，我就建议他们看看能不能优化排班，或者把部分工作外包。后来他们反馈说确实有改进空间。

最后那两周，我帮忙做了一些财务风险评估报告。主要是用Excel画各种图表，比如敏感性分析图，把关键假设的变化画出来。有次做一家零售客户的报告，他担心现金流紧张，我就帮他做了个现金流量预测，用Excel的IF函数模拟不同销售情况下的现金流入，结果发现只要库存周转能加快一点，就不会有太大问题。我挺高兴自己帮上忙了。

4实习成果与收获

这8周下来，我算帮团队搭了3家企业的预算模型，错误率控制在2%以内，比我自己刚开始时低多了。处理了500多份客户的财务单据，效率比刚开始快了快一半。最大的收获是学到了怎么实际用财务数据帮企业出主意，光会算账没用，得懂业务。比如做预算不能光靠历史数据，得看市场变化。还学到了一些小技巧，像怎么用Excel的WhatIf分析工具，怎么画那些专业的财务图表，看起来专业多了。师傅也说我，看问题比刚开始全面了，不会只盯着数字本身。

5问题与建议

实习中也发现点问题。一是他们内部沟通有时候不太顺畅，不同组之间信息同步慢，有次我做的预算数据，销售那边改了预期没及时告诉我，导致我做的模型有点不准。二是培训这块，主要是靠师傅带着，要是能有个系统的培训手册就好了，比如软件操作、常见问题处理这些，我有时候遇到点小麻烦，还得反复问。三是觉得我那个岗位跟成本会计有点像，预算这块接触少了点，要是能多接触点成本分析就更好了。

我建议他们，可以考虑搞个内部知识库，把常见问题、操作流程都写清楚，方便新人看。预算这块可以给我这种实习生放点简单的成本分析任务，让我也接触接触。另外，可以考虑搞点小型的定期分享会，不同组可以交流下，比如财务怎么配合业务做决策，这样效率可能更高。

三、总结与体会

1实习价值闭环

这8周，从2023年7月1日到8月31日，我算是把学校里学的财务管理知识跟实际工作串联起来了。一开始去的时候，就是想看看财务规划到底怎么落地，结果真的收获挺大的。我帮团队搭的3个企业预算模型，虽然只是辅助性的，但每次看到师傅说“思路对”，心里还是挺有成就感的。之前觉得财务就是算算账、报报报表，现在明白，特别是财务规划这块，得懂业务、会分析，才能真正帮到客户。比如我做的那个零售客户现金流预测，就是通过模拟不同情景，把他的风险点指出来了，客户后来反馈说挺有用的。这让我觉得，学财务不只是为了考个证，关键是得有解决问题的能力。这些实际操作经验，比背多少理论都管用。

最重要的是，我找到了自己感兴趣的方向。现在觉得成本控制、预算编制这些挺有挑战的，需要把财务知识跟业务细节结合起来，不是简单套公式。这也让我意识到，之前学的那些Excel技巧、财务建模方法，还得继续深化。比如那次用SUMIFS和VLOOKUP整理500多份客户单据，效率虽然提高了，但师傅说要是能用Python自动化就更好了，这提醒我以后得学学Python脚本。这次实习就像给我关了一扇门，又推了一扇窗，让我知道了自己还得往哪方面钻。

2职业规划联结

这次经历也让我更清楚自己以后想干嘛了。我觉得财务规划师这个角色挺适合我的，既能用专业知识，又能跟人打交道，帮企业解决问题。我现在就在想，接下来要不要考个CPA，特别是税法和审计那几门，对我以后做财务规划帮助挺大的。还有，我想多学点数据分析的工具，比如PowerBI，现在很多公司都要求会用这些工具做可视化报告。实习的时候，看到他们用SAPBusinessOne做客户管理，界面挺友好的，但功能挖掘得不够，我想以后有机会得系统学学这类ERP软件。师傅跟我说，财务这行，活到老学到老是真的，技术更新太快了。我这8周就感受到，学校里学的可能够用考试，但真进入职场，还得不断学习新东西。

3行业趋势展望

我觉得现在财务行业的变化挺快的，特别是数字化这块。我实习的公司，客户都是中小型企业，他们最缺的就是专业的人帮他们做财务规划，但很多企业根本请不起财务团队，所以代理记账、财务咨询这块的市场还是挺大的。但挑战也挺明显的，就是得跟上技术发展的步伐。我看到一些大公司在用RPA机器人处理基础财务工作，效率高得吓人，以后可能很多简单重复的活都会被替代。对我们财务人来说，就得往更复杂、更专业的方向发展，比如风险评估、业务流程优化这些。我那段时间做的风险评估报告，就是帮客户识别潜在问题，这可能是未来财务人员的重要价值。另外，行业对财务人员的业务理解能力要求越来越高，不能只懂报表，还得懂客户行业的特点，比如我做的制造企业预算，就得懂他们的生产流程、成本构成。这让我觉得，以后学校里学的课程，可能得增加更多行业案例分析、跨学科知识融合这些内容，才能更好地适应行业发展。

这次实习也让我心态上变化挺大的。以前在学校，做作业不对就重做，现在遇到问题，得自己想办法解决，比如那回算错数据，我就花了好几天琢磨怎么用Excel优化，最后搞定了。这种独立解决问题的过程，让我觉得更有责任感了。以后不管是做项目还是找工作，都得有抗压能力，不能遇到困难就退缩。总的来说，这8周改变挺大的，从学生思维到职场思维，虽然只是初步体验，但足够让我看清未来要努力的方向。

致谢

1实习单位

感谢那家会计服务公司给我这次实习机会。8周的时间虽然不长，但让我学到了很多学校里接触不到的东西。特别感谢公司能给我实际操作的空间，让我把理论知识用起来。

2导师

感谢我的实习导师，那段时间跟着你学，遇到问题总能耐心指导。你教我的那些Excel技巧、财务建模方法，我现