某发动机厂低值易耗品管理细则

某发动机厂低值易耗品管理细则某发动机厂低值易耗品管理细则

一、总则

制定本细则是为了规范公司低值易耗品的采购、保管、领用和处置等环节，确保生产运营的有序进行，提高资源利用效率，防止浪费和流失。本细则适用于发动机厂全体员工，包括生产部门、管理部门、仓储部门和后勤部门等所有涉及低值易耗品管理的岗位。

1.适用范围

本细则涵盖公司所有价值在规定标准以下（具体标准由财务部门另行发布），使用周期不超过一年的物资，如工具、劳保用品、办公用品、生产辅料等。

2.概念界定

低值易耗品是指单价低于人民币500元（含），或不属于固定资产范畴，但具有一定使用价值的物资。易耗品指在使用过程中会逐渐消耗的物品，如润滑油、清洁剂等。

3.管理原则

（1）按需采购，避免囤积；

（2）专人负责，账物相符；

（3）定期盘点，及时补充；

（4）合理领用，责任到人。

二、领导机构与职责

成立低值易耗品管理领导小组，由厂长担任组长，成员包括生产总监、仓储部经理、财务部经理和各部门主管。

1.领导小组职责

（1）审批年度低值易耗品采购计划和预算；

（2）监督本细则的执行情况，协调解决重大问题；

（3）定期评估管理效果，提出改进措施。

2.部门职责分工

（1）生产部门：负责生产用低值易耗品的领用申请，监督使用情况；

（2）仓储部：负责物资的保管、发放和盘点，确保物资安全；

（3）财务部：负责采购预算审核、成本核算和财务监督；

（4）后勤部：负责办公用品和劳保用品的采购与发放。

三、采购与入库管理

1.采购计划制定

各部门根据生产需求和库存情况，每年11月提交下一年度采购申请，仓储部汇总后报领导小组审批。

2.采购流程

（1）审批通过后，由仓储部向合格供应商下达采购订单；

（2）采购物资到厂后，仓储部需在2个工作日内完成验收，核对数量、规格、质量无误后登记入库。

3.验收入库要求

（1）外观检查：包装是否完好，有无损坏或污染；

（2）数量核对：按订单逐一清点，误差超过5%需退回供应商；

（3）记录填写：在《入库单》上签字确认，注明到货日期、批号等信息。

四、仓储与保管管理

1.仓库管理要求

（1）低值易耗品应分类存放，设置专用货架，防潮、防尘、防火；

（2）易耗品如润滑油、清洁剂等需标注使用期限，优先先进先出。

2.库存控制

（1）设定安全库存量，低于库存时及时补货；

（2）每月25日进行库存盘点，编制《库存盘点表》，与账面核对，差异超过10%需查明原因。

3.账务管理

（1）仓储部建立电子台账，记录物资名称、规格、数量、入库日期、领用部门等信息；

（2）财务部定期抽查台账，确保账实相符。

五、领用与发放管理

1.领用申请

生产部门领用生产辅料、工具等，需填写《领用单》，注明用途、数量，经部门主管签字后交仓储部。

2.发放流程

（1）仓储部核对申请单，核对无误后发放物资；

（2）领用人签字确认，对易耗品如手套、口罩等需注明领用日期和用途。

3.特殊领用处理

（1）紧急领用需经仓储部经理批准，事后补办手续；

（2）跨部门领用需提供使用计划，由领导小组审批。

六、报废与处置管理

1.报废标准

（1）物资损坏无法修复；

（2）超过使用期限且无使用价值；

（3）技术更新替代。

2.报废流程

（1）领用人填写《报废申请单》，注明报废原因，附上损坏照片；

（2）仓储部审核，重大报废需报领导小组批准；

（3）财务部核销成本，仓储部作废账处理。

3.处置要求

（1）可回收物资交由供应商回收，或由后勤部统一处理；

（2）危险废弃物如废油需交专业机构处理，并记录存档。

七、运行与操作说明

1.采购操作步骤

（1）需求部门提交《采购申请单》；

（2）仓储部汇总后报领导小组审批；

（3）财务部审核预算，下达采购指令；

（4）供应商发货，仓储部验收入库。

2.领用操作步骤

（1）领用人填写《领用单》，部门主管签字；

（2）仓储部核对库存，发放物资；

（3）领用人签字确认，仓储部登记台账。

3.盘点操作步骤

（1）仓储部组织盘点小组，制定盘点计划；

（2）实地清点物资，填写《库存盘点表》；

（3）核对账实差异，分析原因并上报。

八、监督与检查

1.检查主体

由领导小组牵头，每月抽查各部门执行情况，重点检查库存管理、领用记录等。

2.检查频率

（1）日常监督由仓储部每日进行；

（2）季度检查由领导小组组织，财务部参与；

（3）年度检查结合年度审计同步开展。

3.检查内容

（1）物资是否分类存放，有无过期积压；

（2）领用单是否完整，审批流程是否合规；

（3）账实是否相符，报废手续是否齐全。

九、绩效考核

1.奖励措施

（1）连续季度无库存积压或浪费，部门主管获奖励；

（2）提出合理化建议优化管理流程，个人奖励500-1000元。

2.处罚措施

（1）未按规定领用，每次罚款100元；

（2）库存管理混乱导致损失，责任人赔偿10%-20%；

（3）违规处置废弃物，罚款500元，并追究刑事责任。

3.特殊情况处理

（1）因不可抗力导致物资损失，经核实后免责；

（2）员工主动上报浪费行为，给予额外奖励。

十、权利与义务

1.员工权利

（1）有权申请合理数量的低值易耗品；

（2）对管理中的不合理现象可提出申诉。

2.员工义务

（1）按需领用，不得挪作他用；

（2）爱护物资，及时反馈