企业要建立风险管控责任制度

企业要建立风险管控责任制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及《企业风险管理准则》等相关法律法规，参照行业最佳实践及集团母公司关于风险防控的管理要求，结合公司战略发展需要与内部管理实际，为有效识别、评估、应对和监控各类风险，规范业务流程，保障公司资产安全、经营合规及可持续发展，制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司经营管理各环节，包括但不限于战略决策、业务执行、财务核算、采购销售、信息技术、人力资源等场景。所有组织单元及个人均须严格遵守本制度规定，履行相应的风险管控责任。第三条本制度中下列术语定义如下：（一）“专项管理”是指公司针对特定领域（如财务、采购、安全、数据等）制定的风险识别、评估、控制和报告的管理体系，通过系统化方法实现风险预防与化解。（二）“风险”是指影响公司目标实现的潜在不利事项，包括但不限于战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、合规风险等。（三）“合规”是指公司各项经营活动、管理行为及员工履职均符合法律法规、监管要求、行业准则及内部规章制度。第四条公司风险管控专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：风险管控范围覆盖公司所有业务领域、组织层级及业务环节，确保无死角、无遗漏。（二）责任到人：明确各级组织及个人的风险管控职责，建立“谁主管、谁负责”的责任体系。（三）风险导向：以风险等级为基础，优先配置资源应对重大风险，动态平衡风险与收益。（四）持续改进：通过定期评估、审计及反馈机制，不断完善风险管控体系。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对风险管控专项管理负总责，承担全面领导责任；分管相关业务的领导为直接责任人，负责具体领域的风险管控决策与组织协调。第六条公司设立风险管控专项管理领导小组，由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹公司风险管控战略规划，审定重大风险应对方案；（二）协调跨部门风险处置事项，解决管理中的重大问题；（三）监督专项管理制度的执行情况，定期听取工作报告。第七条公司指定[牵头部门名称]为专项管理的日常工作机构，承担以下职责：（一）负责专项管理制度的起草、修订与解释；（二）组织全公司风险识别与评估工作，建立风险数据库；（三）监督各部门风险管控措施的落实情况，开展专项检查；（四）定期汇总风险信息，向领导小组及管理层报告。第八条专责部门根据职能分工承担专项领域的合规管理职责，包括：（一）财务部门负责资金审批、税务申报、内控审计等合规审核；（二）采购部门负责供应商资质审查、招标流程监控；（三）技术部门负责信息系统安全、数据隐私保护等风险管控；（四）法务部门负责合同审核、法律合规性评估。第九条业务部门及下属单位作为风险管控的第一责任主体，须履行以下义务：（一）根据公司制度要求，制定本领域的风险防控细则；（二）开展日常业务操作的风险排查，建立风险台账；（三）配合专项检查工作，及时整改发现的问题；（四）对下属单位的风险管控工作进行指导与监督。第十条基层执行岗位人员须严格遵守操作规程，具体职责包括：（一）签署岗位合规承诺书，确认已掌握风险防控要点；（二）在业务操作中主动识别并上报异常情况；（三）参与风险相关的培训，提升合规意识与技能；（四）对违反制度的行为及时向直属上级反映。第三章专项管理重点内容与要求第十一条采购管理风险管控公司采购活动必须遵循“公开透明、公平竞争、公正择优”原则，重点防控以下风险：（一）供应商尽职调查：对供应商资质、履约能力、商业信誉进行全流程审核，严禁无资质供应商参与；（二）招标流程规范：重大采购项目必须采用公开招标方式，禁止化整为零规避招标；（三）禁止性行为：严禁以任何形式收受供应商贿赂，禁止在评标中设置倾向性条件。第十二条财务资金管理风险管控财务资金管理必须严格遵循权限分级与审批程序，重点防控以下风险：（一）资金审批权限：大额资金使用须经董事会或管理层审批，审批人不得越权干预；（二）税务合规要求：所有纳税申报必须基于真实业务，禁止虚开发票或逃税行为；（三）禁止性行为：严禁设立小金库，禁止违规拆借资金用于非经营性支出。第十三条安全生产管理风险管控公司各生产、办公场所须落实安全生产主体责任，重点防控以下风险：（一）隐患排查要求：每月开展安全检查，对发现隐患建立整改清单并限期销项；（二）禁止性行为：严禁在违规区域动火作业，禁止擅自拆除安全防护设施；（三）应急预案：针对易发事故类型制定专项预案，每年至少组织一次演练。第十四条数据安全管理风险管控公司所有数据处理活动必须符合《个人信息保护法》及行业数据安全标准，重点防控以下风险：（一）信息泄露风险：敏感数据存储须加密处理，访问权限严格限定在必要岗位；（二）禁止性行为：严禁非法导出客户信息，禁止未经授权共享数据资源；（三）第三方管理：对数据服务商的合规资质进行年度审核，签订保密协议。第十五条合同履约管理风险管控所有业务合同签订前必须经过法务部门审核，重点防控以下风险：（一）条款审核标准：合同必须明确双方权利义务、违约责任及争议解决方式；（二）禁止性行为：禁止签订“阴阳合同”，禁止以格式条款排除对方主要权利；（三）履约监控：重大合同须建立履约台账，对违约迹象及时预警。第十六条人力资源合规管理员工招聘、晋升、离职等环节须严格遵守法律法规，重点防控以下风险：（一）招聘合规性：禁止设置性别、地域等歧视性条件，招聘过程全程留痕；（二）禁止性行为：严禁强制加班，禁止克扣工资或拖欠社保；（三）背景调查：对关键岗位人员须开展背景调查，核实学历、工作经历真实性。第十七条业务外包管理所有外包业务必须经过严格评估，重点防控以下风险：（一）供应商选择：外包服务商必须具备相应资质，核心业务禁止外包；（二）禁止性行为：禁止将保密业务外包给非独立第三方；（三）过程监督：定期抽查外包服务质量，对外包人员纳入公司管理。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制公司每年6月30日前组织专项制度修订，根据以下因素进行调整：（一）国家法律法规变更，如新出台的监管政策；（二）集团母公司制度要求，如年度管理指引；（三）公司业务调整，如新增业务领域或流程优化；修订后的制度需经管理层审议通过后发布。第十九条风险识别预警机制（一）定期排查：每季度由牵头部门组织各部门开展风险排查，形成风险清单；（二）分级评估：按风险可能性和影响程度分为高、中、低三级，高等级风险须上报领导小组；（三）预警发布：重大风险发布预警通知，明确防范措施与责任部门。第二十条合规审查机制（一）嵌入节点：将合规审查嵌入以下关键业务环节：1.新业务立项时，需提交风险评估报告；2.合同签订前，须完成法务审核；3.年度预算编制时，须评估财务风险；（二）审查标准：所有业务操作必须经合规审查后方可实施，否则视为无效行为。第二十一条风险应对机制（一）一般风险处置：由业务部门制定整改方案，牵头部门监督落实；（二）重大风险处置：成立专项工作组，制定应急预案，必要时启动外部援助；（三）上报要求：重大风险事件须在2小时内向领导小组报告，48小时内提交处置报告。第二十二条责任追究机制（一）违规情形：明确以下违规行为及对应处罚标准：1.违规操作导致损失：按损失金额的20%处以罚款；2.未能及时上报风险：对部门负责人罚款1000元/次；3.涉及刑事犯罪：移交司法机关处理；（二）联动措施：违规处罚与绩效考核、评优评先直接挂钩。第二十三条评估改进机制（一）年度评估：每年12月31日前完成全年风险管控效果评估，重点考核高风险领域；（二）流程优化：对制度执行中发现的问题进行流程再造，形成管理闭环；（三）标杆学习：每年选派人员参加行业交流，借鉴先进经验。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障（一）各级领导班子须每月听取一次风险管控工作汇报；（二）牵头部门负责人列席管理层会议，汇报重大风险处置进展；（三）设立风险管控联络员制度，各部门指定专人负责信息传递。第二十五条考核激励机制（一）部门考核：将风险管控完成率纳入部门年度考核指标，占比不低于15%；（二）个人考核：关键岗位人员风险履职情况作为年度评优依据；（三）奖励措施：对主动发现并化解重大风险的个人或团队给予专项奖励。第二十六条培训宣传机制（一）管理层培训：每半年开展合规履职培训，考试合格后方可续任；（二）一线培训：新员工必须完成风险操作规范考核，合格后方可上岗；（三）宣传渠道：通过内网发布合规案例，设立风险举报热线。第二十七条信息化支撑（一）开发风险管控信息系统，实现以下功能：1.自动采集业务操作数据，实时监测异常行为；2.建立风险知识库，支持智能预警；3.生成合规报告，支持多维度查询；（二）系统覆盖所有业务部门，数据接入频率不低于每日一次。第二十八条文化建设（一）编制《专项合规手册》，作为员工行为指引；（二）每年签署合规承诺书，覆盖全体员工；（三）设立“合规月”活动，通过知识竞赛、情景模拟等形式强化意识。第二十九条报告制度（一）风险事件报告：须包含事件描述、处置措施、