医院内控制度整改措施总结

医院内控制度整改措施总结为进一步规范医院内部管理，提升风险防范能力，保障医院各项事业健康、可持续发展，我院根据国家相关法律法规及上级主管部门要求，结合自身实际，对现有内控制度进行了全面梳理、评估与整改。本次整改工作以问题为导向，以制度完善为核心，以流程优化为抓手，旨在构建权责清晰、流程规范、风险可控、问责严格的内部控制体系。现将主要整改措施总结如下：一、强化组织领导，健全内控责任体系1.明确决策机制与责任分工：重新审视并明确了医院党委在内部控制建设中的领导核心作用，院长办公会作为行政决策机构的职责权限。成立了由院长任组长、分管院领导任副组长、各职能科室负责人为成员的内部控制领导小组，下设办公室（挂靠财务科或审计科），具体负责内控日常协调与推进工作。将内控责任层层分解，落实到具体部门和个人，形成“主要领导负总责、分管领导具体抓、各部门协同配合、全员共同参与”的内控工作格局。2.完善议事规则：修订了《医院党委会议事规则》、《院长办公会议事规则》等，明确了重大决策、重要人事任免、重大项目安排和大额度资金运作（“三重一大”）的集体决策程序和权限划分，确保决策的科学性、民主性和合规性。二、完善制度体系，夯实内控管理基础1.全面梳理与修订现有制度：对医院现行的财务、资产、采购、基建、医疗、科研、人事等各类管理制度进行了系统性梳理，对照最新政策法规及内控规范要求，查找制度空白、冲突、过时等问题。重点修订和完善了《预算管理办法》、《收支管理规定》、《采购管理办法》、《固定资产管理办法》、《药品耗材管理规定》等核心制度，新增了《合同管理办法》、《内部控制评价办法》等，确保制度的健全性、适用性和可操作性。2.强化制度的衔接与统一：注重各项制度之间的逻辑关系和衔接配套，避免出现管理真空或重复交叉。明确了各制度的适用范围、责任部门和解释权限，形成了覆盖医院经济活动和业务活动全过程的内控制度体系，并汇编成册，便于学习和执行。三、规范业务流程，提升风险管控能力1.优化预算管理流程：严格执行“量入为出、收支平衡、统筹兼顾、保证重点”的预算编制原则，强化预算编制的科学性和精细化。规范预算调整和追加程序，加强预算执行过程中的动态监控与分析，建立预算执行与绩效考核挂钩机制，提高预算执行率和资金使用效益。2.加强收支管理规范：严格执行国家物价政策和收费标准，规范医疗服务价格和药品耗材加价行为，确保收入及时足额入账，杜绝“小金库”、账外账等现象。加强支出审核与控制，严格执行“先预算、后支出”原则，规范报销审批流程，强化对大额支出、非常规支出的审核把关，确保支出的合规性、真实性和效益性。3.规范采购与资产管理：完善采购管理制度，明确采购需求、论证、审批、招标、验收、付款等各环节的职责和操作流程，确保采购过程公开、公平、公正。加强固定资产从购置、验收、登记、使用、维护、处置等全生命周期管理，定期进行资产清查盘点，确保账实相符，防止国有资产流失。4.强化基建项目与科研经费管理：针对基建项目，严格执行项目立项、招投标、合同管理、工程监理、竣工验收、竣工决算等程序，加强项目全过程跟踪审计。对于科研经费，规范经费预算编制、支出范围、审批报销等管理，确保专款专用，提高科研资金使用效益。四、强化监督评价，确保内控有效执行1.健全内部审计监督机制：加强内部审计队伍建设，提升审计人员专业素养。明确内部审计的职责权限，将内控执行情况纳入常态化审计范围，对重点领域、关键环节开展专项审计和跟踪审计。对审计发现的问题，建立整改台账，明确整改责任和时限，跟踪问效，确保整改落实到位。2.完善内控自我评价体系：建立健全内控自我评价机制，定期组织开展内控自我评价工作，客观评估内控设计与执行的有效性，识别内控缺陷，分析原因，并及时采取措施加以改进。自我评价结果作为绩效考核和责任追究的重要依据。3.畅通监督举报渠道：设立并公开监督举报电话、邮箱等，鼓励员工和社会各界对医院管理中的违规违纪行为进行监督举报，并对举报线索进行及时核查处理，保护举报人合法权益。五、加强文化建设，提升全员内控意识1.开展内控培训与宣传：将内控知识纳入员工入职培训和在岗培训内容，定期组织开展内控专题培训、案例分析、知识竞赛等活动，提高全员对内控重要性的认识和理解，掌握内控基本知识和岗位风险点，增强内控意识和执行自觉性。2.培育内控文化氛围：通过医院内网、宣传栏、院刊等多种形式，广泛宣传内控理念、制度和要求，营造“人人学内控、懂内控、守内控”的良好文化氛围，使内控成为全体员工的自觉行为。六、整改成效与未来展望通过本次内控制度整改工作，我院内控管理体系得到进一步健全，制度流程更加规范，风险防控能力得到有效提升，员工内控意识普遍增强。在预算管理、收支规范、采购效率、资产安全等方面取得了阶段性成效。然而，内部控制是一项长期而持续的系统工程，不可能一蹴而就。未来，我院将继续坚持问题导向和目标导向，持续关注内外部环境变化和政策调整，不断优化内控体系，强化制度执行力，加强信息化建设对内控的支撑作用，提升内控管理