农村集体公益事业一事一议制度

农村集体公益事业一事一议制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国农村集体经济组织法》《中华人民共和国民法典》等国家相关法律法规，参照行业最佳实践及集团母公司关于风险防控与合规管理的指导意见制定。同时，为适应农村集体公益事业发展的实际需求，规范一事一议决策流程，防控决策风险，提升集体资源使用效率，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在开展农村集体公益事业一事一议决策及实施过程中的全部行为。具体适用范围包括但不限于以下场景：（一）农村基础设施建设项目的资金筹措与项目立项；（二）集体福利项目的资金分配与需求申请；（三）小型公益事业（如环境整治、文化活动等）的预算审批与执行；（四）涉及集体资金使用的事务性决策与监督。第三条本制度中下列术语定义如下：（一）“一事一议专项管理”指公司针对农村集体公益事业事项，通过制度化的流程、标准化的工具、规范化的审查，实现从需求识别到资金使用全过程的闭环管理。其核心在于明确决策权限、规范操作行为、强化风险防控，确保集体利益最大化。（二）“一事一议专项风险”指在决策或执行过程中可能出现的合规风险、财务风险、管理风险等，包括但不限于决策失误、资金挪用、程序违规等情形。（三）“一事一议合规”指一事一议事项的提出、审批、实施、监督等环节均符合法律法规、公司制度及政策要求，不存在利益输送、权力滥用等违规行为。第四条一事一议专项管理应遵循以下原则：（一）全面覆盖原则：确保所有涉及集体资金的事务性决策均纳入一事一议管理范畴，不留管理空白；（二）责任到人原则：明确各层级、各岗位的决策权、执行权、监督权，实现责任可追溯；（三）风险导向原则：以风险防控为核心，通过事前预防、事中监控、事后评价，系统性降低决策风险；（四）持续改进原则：定期评估管理效果，根据业务发展、政策变化及时优化制度流程。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对一事一议专项管理负总责，承担首要领导责任；分管领导作为直接责任人，负责组织协调、制度落实及监督考核。第六条公司设立一事一议专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、审计部、业务发展部及各下属单位负责人。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹公司一事一议专项管理制度建设，审批重大事项决策权限；（二）协调跨部门、跨单位的事务性决策冲突，确保决策一致性；（三）定期听取专项管理情况汇报，监督制度执行效果；（四）对重大风险事件进行决策处置，形成管理闭环。第七条各部门、下属单位明确专人负责一事一议专项管理工作，具体职责划分如下：（一）牵头部门（财务部）：统筹一事一议专项管理制度建设，主导以下工作：1.制定并修订一事一议操作细则，组织制度培训；2.审核各事项的资金需求合理性，监督资金使用合规性；3.建立专项管理台账，定期汇总分析风险点；4.组织年度管理评估，提出优化建议。（二）专责部门（审计部）：主导以下工作：1.对一事一议决策流程开展合规审计，识别管理漏洞；2.审核重大项目招标、资金拨付等关键环节，防范财务风险；3.独立评估专项风险事件，提出处置方案；4.对违规行为进行问责建议，完善管理机制。（三）业务部门/下属单位：主导以下工作：1.负责本领域一事一议事项的收集、初审与提报；2.落实领导小组及牵头部门的决策要求，组织实施项目；3.建立业务领域风险清单，开展常态化自查；4.及时上报异常情况，配合处置重大风险事件。第八条基层执行岗位（如项目实施人员、资金管理员等）须履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，确保业务操作符合制度要求；（二）主动识别并上报风险隐患，包括但不限于决策程序违规、资金使用不当等情形；（三）配合专责部门的现场核查，如实反映管理情况；（四）对个人经手的资金使用、物资调配等事项负责到底，确保可追溯。第三章专项管理重点内容与要求第九条需求识别环节：（一）业务操作的合规标准：一事一议事项需经集体讨论通过，形成书面决议，明确项目目标、资金规模及实施周期；需由业务部门/下属单位提供需求清单，经牵头部门审核其必要性、合理性后方可提报。（二）禁止性行为：严禁通过虚构需求套取集体资金，严禁将集体资金用于非公益目的。（三）重点防控点：关注需求提出的及时性、真实性，防止临时性、非紧急事项挤占资源。第十条审批决策环节：（一）业务操作的合规标准：一事一议事项需经领导小组或授权层级审批，审批结果须在集体范围内公示；金额较大的项目需附可行性报告及风险预案。（二）禁止性行为：严禁未经审批擅自实施项目，严禁通过分拆项目规避审批权限。（三）重点防控点：审查决策程序是否合规，决策主体是否具备相应权限，防止权力滥用。第十一条资金筹措环节：（一）业务操作的合规标准：集体资金筹措须遵循“量入为出、专款专用”原则，优先使用集体经营性收入，不足部分可通过村民集资、政府补贴等方式补充；资金来源须明确、合法，并经集体确认。（二）禁止性行为：严禁强制摊派、挪用经营性收入，严禁超标准集资。（三）重点防控点：监控资金来源的合规性、透明度，防止隐性债务风险。第十二条项目实施环节：（一）业务操作的合规标准：项目实施须签订合同或协议，明确施工方、监理方及责任主体；关键节点（如招投标、采购、验收）需经专责部门监督；资金支付须按合同进度分期拨付，并附工程进度证明。（二）禁止性行为：严禁违规转包分包，严禁虚报工程量套取资金。（三）重点防控点：审查合同条款是否规范，资金支付是否与工程进度匹配，防止物资浪费。第十三条验收结算环节：（一）业务操作的合规标准：项目完工后须组织第三方或集体代表进行验收，出具书面意见；结算资料须完整归档，包括但不限于合同、发票、验收报告等。（二）禁止性行为：严禁未经验收擅自结算，严禁伪造验收材料。（三）重点防控点：监控验收程序的公正性，防止资金支付滞后或超付。第十四条结果公示环节：（一）业务操作的合规标准：一事一议项目完成后，须在村务公开栏或集体平台公示资金使用情况，公示期不少于三个月，接受村民监督；公示内容须涵盖项目名称、预算金额、实际支出、受益情况等。（二）禁止性行为：严禁选择性公示或隐瞒问题。（三）重点防控点：审查公示信息的完整性、及时性，确保村民知情权。第十五条风险防控环节：（一）业务操作的合规标准：建立风险台账，对金额较大、周期较长的事务性决策开展专项评估；通过预审、复审、跟踪审计等方式强化监控。（二）禁止性行为：严禁对高风险事项“带病决策”，严禁隐瞒风险隐患。（三）重点防控点：识别决策过程中的关键风险点（如资金缺口、管理缺位等），制定应对预案。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：（一）牵头部门每年第一季度牵头评估制度适用性，根据国家政策调整、业务变化及风险暴露情况提出修订建议；（二）领导小组每半年审议一次修订草案，确保制度与时俱进；（三）修订后的制度须全文发布，并组织全员培训。第十七条风险识别预警机制：（一）牵头部门每月组织一次专项风险排查，结合业务数据、审计发现、举报线索识别潜在风险；（二）审计部每季度开展一次全面评估，对高风险事项发布预警通知，明确整改要求；（三）风险预警须分级管理：一般风险由业务部门限期整改，重大风险由领导小组专项督办。第十八条合规审查机制：（一）将合规审查嵌入以下关键节点：1.事项提报时，牵头部门审核必要性；2.审批决策时，领导小组复核权限合规性；3.项目实施时，专责部门抽查合同条款；4.结果公示时，审计部验证信息真实性。（二）严格执行“未经合规审查不得实施”原则，对违规操作一律停办。第十九条风险应对机制：（一）一般风险：由业务部门制定整改方案，牵头部门跟踪落实，审计部抽查效果；（二）重大风险：启动应急程序，领导小组成立专项工作组，制定处置方案，按权限上报；（三）责任协同：明确牵头部门、专责部门、业务部门的责任分工，确保风险处置闭环。第二十条责任追究机制：（一）违规情形及处罚标准：1.决策程序违规：对决策责任人通报批评，情节严重的取消评优资格；2.资金使用不当：对经手人员追缴款项，并处以绩效扣减；3.风险瞒报漏报：对相关责任人降级或纪律处分。（二）处罚联动：将处罚结果与绩效考核、职务调整挂钩，形成震慑。第二十一条评估改进机制：（一）牵头部门每年11月牵头开展年度评估，从决策效率、风险控制、村民满意度等维度考核管理效果；（二）审计部对评估结果独立复核，提出优化建议；（三）评估报告须提交领导小组审议，并纳入公司年度合规报告。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：（一）公司主要负责人每年听取一次专项管理工作报告，统筹资源保障制度落实；（二）各级领导干部须签署责任状，明确管理职责；（三）建立跨部门协调机制，定期会商解决管理难题。第二十三条考核激励机制：（一）专项合规情况纳入部门年度考核指标，权重不低于20%；（二）对一事一议管理成效突出的集体授予“示范单位”称号，给予资源倾斜；（三）将个人合规履职表现与绩效、晋升挂钩，优秀者优先评优。第二十四条培训宣传机制：（一）管理层：每半年开展一次合规履职培训，重点学习决策权限、风险防控等内容；（二）一线员工：每年参加两次操作规范培训，强化业务操作技能；（三）通过内网、宣传栏等载体，定期发布典型案例，以案说法。第二十五条信息化支撑：（一）开发一事一议管理平台，实现事项提报、审批、资金支付全流程线上化；（二）通过系统工具实现风险实时监控，对异常数据自动预警；（三）建立电子档案库，确保资料可追溯、可查询。第二十六条文化建设：（一）编制《一事一议合规手册》，明确操作指引、风险清单及处罚标准；（二）组织全体员工签订合规承诺书，强化责任意识；（三）设立“合规标兵”评选，营造全员参与氛围。第二十七条报告制度：（一）风险事件上报：重大风险须在24小时