结算送审考核制度

PAGE结算送审考核制度一、总则（一）目的为加强公司结算送审管理，规范送审流程，提高结算送审质量和效率，确保公司利益，特制定本考核制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部涉及工程建设、物资采购、服务项目等各类结算送审工作的部门及人员。（三）基本原则1.合法性原则：结算送审工作必须符合国家法律法规及行业标准要求。2.准确性原则：送审资料应真实、准确、完整，数据计算无误。3.及时性原则：按照规定的时间节点完成结算送审工作，避免延误。4.责任追究原则：对送审过程中出现的违规行为进行责任追究。二、送审流程及要求（一）送审准备1.项目完成后，业务部门应及时整理相关资料，包括合同文件、施工图纸、变更签证、验收报告、结算清单等。2.资料应分类清晰、编号准确，确保资料的完整性和关联性。3.业务部门应对送审资料进行初步审核，确认无误后提交给送审责任人。（二）送审责任人职责1.送审责任人负责将整理好的送审资料提交给公司指定的审核部门或外部审计机构。2.在送审过程中，保持与审核部门或审计机构的沟通，及时了解审核进展情况。3.对审核反馈的问题进行记录，并及时传达给业务部门进行整改。（三）审核部门或审计机构工作要求1.审核部门或审计机构应按照规定的审核流程和标准进行审核工作。2.对送审资料进行详细审查，包括资料的真实性、合规性、准确性等。3.提出审核意见和建议，形成审核报告。（四）送审资料补充与整改1.业务部门根据审核反馈的问题，及时补充相关资料或进行整改。2.送审责任人负责跟踪整改情况，确保整改后的资料及时提交审核。3.整改完成后，再次提交审核，直至审核通过。三、考核指标及标准（一）送审资料完整性（20分）1.合同文件（5分）：合同条款清晰，无缺失，得5分；合同条款部分缺失，得3分；合同文件严重缺失，得0分。2.施工图纸（5分）：施工图纸齐全，与工程实际相符，得5分；施工图纸部分缺失，得3分；施工图纸严重缺失，得0分。3.变更签证（5分）：变更签证手续完备，资料齐全，得5分；变更签证部分资料缺失，得3分；变更签证资料严重缺失，得0分。4.验收报告（3分）：验收报告完整，有相关人员签字盖章，得3分；验收报告部分内容缺失，得2分；验收报告缺失，得0分。5.结算清单（2分）：结算清单数据准确，计算清晰，得2分；结算清单数据有误或计算不清晰，得1分；结算清单缺失，得0分。（二）送审资料准确性（30分）1.数据准确性（15分）：送审资料中的各项数据计算准确，无明显错误，得15分；数据存在少量错误，经整改后正确，得10分；数据错误较多，影响结算结果，得0分。2.资料一致性（10分）：送审资料之间逻辑关系一致，相互印证，得10分；资料之间存在部分不一致，经解释说明后合理，得6分；资料之间逻辑混乱，无法解释，得0分。3.合规性（5分）：送审资料符合国家法律法规及行业标准要求，得5分；部分资料存在合规性问题，经整改后符合要求，得3分；送审资料存在严重合规性问题，得0分。（三）送审及时性（20分）1.按照规定的时间节点提交送审资料（10分）：按时提交，得10分；逾期提交，但未超过规定时间的[X]%，得6分；逾期提交超过规定时间的[X]%，得0分。2.审核过程中及时配合处理问题（10分）：积极配合审核部门或审计机构，及时处理问题，得完整分；配合不及时，影响审核进度，得5分；拒不配合，导致审核工作无法正常进行，得0分。（四）审核通过率（20分）1.送审资料一次性审核通过（15分）：审核通过率达到100%，得15分；审核通过率在[X]%以上，得10分；审核通过率低于[X]%，得0分。2.整改后审核通过率（5分）：经整改后审核通过率达到100%，得5分；整改后审核通过率在[X]%以上，但低于100%，得3分；整改后审核通过率低于[X]%，得0分。（五）送审工作质量（10分）1.审核部门或审计机构评价（5分）：审核部门或审计机构对送审工作质量评价高，得5分；评价一般，得3分；评价差，得0分。2.客户反馈（5分）：客户对送审工作无负面反馈，得5分；客户有少量负面反馈，经解释说明后客户认可，得3分；客户有较多负面反馈，影响公司形象，得0分。四、考核方式及周期（一）考核方式1.定期检查：每月对送审资料进行抽查，检查资料的完整性、准确性等。2.审核报告审查：对审核部门或审计机构出具的审核报告进行分析，统计审核通过率等指标。3.客户反馈收集：收集客户对送审工作的反馈意见。4.综合评价：根据以上考核方式的结果，对送审责任人及业务部门进行综合评价。（二）考核周期考核周期为一个自然年度，每年1月对上一年度的送审工作进行考核。五、考核结果应用（一）绩效奖金挂钩1.根据考核得分，确定送审责任人及业务部门的绩效奖金系数。2.考核得分在[X]分以上的，绩效奖金系数为[X]；考核得分在[X][X]分之间的，绩效奖金系数为[X]；考核得分在[X]分以下的，绩效奖金系数为[X]。（二）晋升与奖励1.连续三年考核得分优秀（[X]分以上）的送审责任人及业务部门，在晋升时予以优先考虑。2.对在送审工作中表现突出，为公司挽回重大经济损失或提高公司声誉的个人或部门，给予专项奖励。（三）培训与改进1.对考核得分较低的送审责任人及业务部门，组织针对性的培训，帮助其提高送审工作质量。2.根据考核结果，分析送审工作中存在的问题，制定改进措施，不断完善送审考核制度。六、责任追究（一）违规行为界定1.送审资料弄虚作假，故意隐瞒事实真相。2.未经审核部门或审计机构同意，擅自修改送审资料。3.对审核反馈的问题拒不整改或拖延整改。4.送审工作严重延误，影响公司正常业务开展。（二）责任追究方式1.对于违规行为较轻的，给予警告、批评教育，并要求限期整改。2.对于违规行为较重的，扣发绩效奖金、取消当年评优资格，并进行全公司通报批评。3.对于违