基金管理公司重大事项报告制度

基金管理公司重大事项报告制度第一章总则第一条为贯彻落实国家相关法律法规及行业监管要求，规范公司重大事项管理，有效防控专项风险，提升合规经营水平，结合公司实际发展需求，特制定本制度。本制度旨在明确重大事项报告的范围、流程、职责及保障措施，确保公司决策科学化、管理精细化、风险可控化，促进公司稳健运营。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。公司重大事项报告的范围涵盖但不限于：重大投资决策、重大资产处置、重大融资活动、重大合同签订、重大风险事件处置、重大合规问题整改、重大人事变动、重大信息发布等。业务场景包括但不限于投资研究、投资决策、产品发行、资产运营、风险管理、合规内控等环节。第三条本制度中下列术语定义如下：（一）“重大事项专项管理”指公司针对特定领域或业务环节，建立专项管理制度体系，明确管理目标、流程、标准及责任，实现全流程风险防控的过程。（二）“重大风险”指可能对公司财务状况、经营成果、声誉或法律合规产生严重不利影响的事件，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、合规风险等。（三）“重大合规问题”指违反国家法律法规、行业监管规定或公司内部管理制度，可能引发行政处罚、民事诉讼或声誉损失的事件。第四条公司重大事项专项管理应遵循以下原则：（一）全面覆盖原则。重大事项管理范围应覆盖公司所有业务领域、所有层级、所有员工，确保不留管理盲区。（二）责任到人原则。明确各层级、各部门、各岗位在重大事项管理中的职责，确保责任主体清晰、可追溯。（三）风险导向原则。以防范和化解重大风险为核心，优先识别、评估和控制重大事项中的潜在风险。（四）持续改进原则。定期评估重大事项管理制度的有效性，根据内外部环境变化及时优化调整。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司重大事项专项管理负总责，统筹协调重大事项的决策、执行与监督；分管领导对分管领域的重大事项专项管理负直接责任，负责组织实施和日常监督。第六条设立公司重大事项专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），作为公司重大事项管理的决策与统筹机构。领导小组由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括各相关职能部门负责人及下属单位主要负责人。领导小组主要履行以下职责：（一）统筹公司重大事项专项管理制度体系建设，审议制度修订方案；（二）审议重大事项报告的决策意见，对重大事项进行决策审批；（三）监督重大事项管理制度的执行情况，定期评估管理效果；（四）协调解决重大事项管理中的重大问题，提出改进要求。第七条明确三类主体在重大事项专项管理中的职责分工：（一）牵头部门：由合规管理部担任牵头部门，负责统筹公司重大事项专项管理制度建设、风险识别、监督考核、培训宣贯等工作。牵头部门应定期组织专项培训，提升全员风险意识和合规能力。（二）专责部门：由风险管理部、投资管理部门、财务部门等担任专责部门，分别负责重大事项的合规审核、业务流程优化、风险处置等工作。专责部门应建立专项审查机制，确保重大事项符合公司管理制度及监管要求。（三）业务部门/下属单位：各业务部门及下属单位应落实本领域重大事项管理要求，开展日常风险防控，及时报告重大事项进展及风险变化。第八条基层执行岗员工应履行以下合规操作责任：（一）严格遵守公司重大事项管理制度，确保业务操作合法合规；（二）主动识别并报告工作中的潜在风险，配合开展风险处置；（三）签署岗位合规承诺书，明确个人在重大事项管理中的责任义务。第三章专项管理重点内容与要求第九条重大投资决策管理。公司重大投资决策应遵循审慎原则，确保投资方案符合公司发展战略及风险承受能力。业务操作合规标准包括：（一）投资前需进行充分尽职调查，评估目标企业的财务状况、经营风险、行业前景等；（二）投资决策需经过领导小组审议，重大投资项目应提交公司董事会审议；（三）投资后需建立投后管理机制，定期跟踪项目进展及风险变化。禁止性行为包括：严禁违规举债投资、严禁向关联方输送利益、严禁在未充分评估风险的情况下盲目投资。重点防控点包括投资决策中的信息不对称风险、目标企业财务造假风险等。第十条重大资产处置管理。公司重大资产处置应遵循公开、公平、公正原则，确保处置过程合规透明。业务操作合规标准包括：（一）资产处置前需进行资产评估，明确处置底价及交易条件；（二）资产处置方案需经过领导小组审议，重大资产处置应提交公司董事会审议；（三）资产处置后需建立后续管理机制，跟踪处置收益及风险变化。禁止性行为包括：严禁低价处置资产、严禁向关联方输送利益、严禁在未充分披露信息的情况下进行处置。重点防控点包括资产评估中的价值低估风险、处置过程中的利益输送风险等。第十一条重大融资活动管理。公司重大融资活动应遵循审慎原则，确保融资方案符合公司财务状况及偿债能力。业务操作合规标准包括：（一）融资前需进行市场调研，评估融资成本、融资风险及资金用途；（二）融资方案需经过领导小组审议，重大融资活动应提交公司董事会审议；（三）融资后需建立资金使用监管机制，确保资金用于约定用途。禁止性行为包括：严禁违规融资、严禁向关联方输送利益、严禁在未明确资金用途的情况下进行融资。重点防控点包括融资过程中的信息不对称风险、资金使用偏离风险等。第十二条重大合同签订管理。公司重大合同签订应遵循合规原则，确保合同条款合法有效、风险可控。业务操作合规标准包括：（一）合同签订前需进行法律审核，确保合同条款符合法律法规及公司管理制度；（二）合同签订后需建立合同履行监控机制，跟踪合同执行情况及风险变化；（三）合同履行过程中需及时沟通协调，避免因沟通不畅引发纠纷。禁止性行为包括：严禁签订显失公平的合同、严禁在未充分评估风险的情况下签订合同、严禁向关联方输送利益。重点防控点包括合同条款中的法律风险、合同履行中的违约风险等。第十三条重大风险事件处置管理。公司重大风险事件处置应遵循及时、有效原则，确保风险得到妥善控制。业务操作合规标准包括：（一）风险事件发生时，应立即启动应急预案，采取措施防止风险扩大；（二）风险事件处置方案需经过领导小组审议，重大风险事件处置应提交公司董事会审议；（三）风险事件处置后需建立后续评估机制，总结经验教训并优化管理制度。禁止性行为包括：严禁隐瞒不报风险事件、严禁拖延处置风险事件、严禁在风险处置过程中输送利益。重点防控点包括风险事件识别的滞后风险、风险处置措施的不力风险等。第十四条重大合规问题整改管理。公司重大合规问题整改应遵循全面、彻底原则，确保问题得到根本解决。业务操作合规标准包括：（一）合规问题发现后，应立即启动整改程序，明确整改措施及责任主体；（二）整改方案需经过领导小组审议，重大合规问题整改应提交公司董事会审议；（三）整改完成后需建立后续监督机制，确保问题不再发生。禁止性行行行为包括：严禁敷衍整改合规问题、严禁隐瞒不报合规问题、严禁在整改过程中输送利益。重点防控点包括合规问题识别的滞后风险、整改措施的不力风险等。第十五条重大人事变动管理。公司重大人事变动应遵循公平、公正原则，确保选人用人合规透明。业务操作合规标准包括：（一）人事变动前需进行背景调查，确保候选人符合公司任职资格；（二）人事变动方案需经过领导小组审议，重大人事变动应提交公司董事会审议；（三）人事变动后需建立后续管理机制，跟踪履职情况及风险变化。禁止性行为包括：严禁违规选人用人、严禁向关联方输送利益、严禁在未明确任职资格的情况下进行人事变动。重点防控点包括人事变动中的信息不对称风险、履职能力不足风险等。第十六条重大信息发布管理。公司重大信息发布应遵循及时、准确原则，确保信息传递合规透明。业务操作合规标准包括：（一）信息发布前需进行内部审核，确保信息内容真实、准确、完整；（二）信息发布方案需经过领导小组审议，重大信息发布应提交公司董事会审议；（三）信息发布后需建立后续跟踪机制，监测市场反应及风险变化。禁止性行为包括：严禁发布虚假信息、严禁拖延发布信息、严禁在信息发布过程中输送利益。重点防控点包括信息发布中的内容错误风险、信息发布不及时风险等。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新机制。公司重大事项专项管理制度应根据国家法律法规、行业监管要求及公司业务发展变化及时修订。修订程序包括：（一）合规管理部根据内外部环境变化提出修订建议；（二）领导小组审议修订方案，必要时提交公司董事会审议；（三）修订后的制度由公司印发实施，并组织全员培训。第十八条风险识别预警机制。公司应建立定期风险排查制度，对重大事项进行风险识别、评估和预警。具体措施包括：（一）合规管理部每年组织一次专项风险排查，评估各业务领域重大事项的风险水平；（二）风险管理部根据风险排查结果发布预警通知，明确风险等级及应对措施；（三）各业务部门及下属单位根据预警通知开展风险防控，及时报告风险变化。第十九条合规审查机制。公司重大事项管理应将合规审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，确保业务操作合法合规。具体措施包括：（一）重大事项决策前需进行合规审查，确保决策方案符合公司管理制度及监管要求；（二）重大合同签订前需进行法律审核，确保合同条款合法有效、风险可控；（三）重大项目启动前需进行合规评估，确保项目符合公司发展战略及风险承受能力。明确“未经合规审查不得实施”的原则，确保重大事项管理合规透明。第二十条风险应对机制。公司应建立分级风险处置机制，对一般风险和重大风险进行分类处置。具体措施包括：（一）一般风险由业务部门及下属单位自行处置，处置结果报合规管理部备案；（二）重大风险由领导小组统筹处置，必要时提交公司董事会决策；（三）风险处置过程中应建立应急流程，确保风险得到及时控制。第二十一条责任追究机制。公司应建立违规行为责任追究制度，对违规行为进行严肃处理。具体措施包括：（一）明确违规情形及处罚标准，包括但不限于经济处罚、纪律处分、解雇处理等；（二）将违规行为纳入绩效考核，与绩效奖金、评优评先挂钩；（三）对涉嫌违法犯罪的违规行为，移交司法机关处理。第二十二条评估改进机制。公司应定期评估重大事项管理制度的有效性，优化流程漏洞。具体措施包括：（一）合规管理部每年组织一次制度评估，总结经验教训并提出改进建议；（二）领导小组审议评估报告，必要时提交公司董事会决策；（三）根据评估结果优化管理制度，提升管理效率及风险防控能力。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障。公司各层级领导应切实履行重大事项专项管理责任，确保制度有效执行。具体措施包括：（一）公司主要负责人定期听取重大事项管理工作汇报，协调解决重大问题；（二）分管领导定期检查重大事项管理制度的执行情况，督促整改问题；（三）各部门负责人落实本部门重大事项管理责任，确保制度落地见效。第二十四条考核激励机制。公司应将重大事项合规情况纳入部门及个人年度考核，与绩效、评优挂钩。具体措施包括：（一）将重大事项合规情况纳入部门绩效考核，考核结果与绩效奖金挂钩；（二）将重大事项合规情况纳入个人评优评先，优先评优合规表现突出的员工；（三）对在重大事项管理中表现突出的员工，给予表彰奖励。第二十五条培训宣传机制。公司应分层级开展重大事项专项培训，提升全员合规意识。具体措施包括：（一）管理层合规履职培训。定期组织管理层进行合规培训，提升其风险意识和决策能力；（二）一线员工操作规范培训。定期组织一线员工进行操作规范培训，提升其合规操作能力；（三）发布专项合规手册，为员工提供合规操作指南。第二十六条信息化支撑。公司应利用信息化手段提升重大事项管理效率，实现流程自动化、风险实时监控。具体措施包括：（一）开发重大事项管理系统，实现事项报告、风险评估、处置跟踪等功能；（二）通过系统工具实现流程自动化，减少人工操作错误；（三）利用大数据技术进行风险实时监控，提升风险防控能力。第二十七条文化建设。公司应营造全员合规氛围，提升合规文化意识。具体措施包括：（一）发布专项合规手册，为员工提供合规操作指南；（二）签订合规承诺书，明确员工在重大事项管理中的责任义务；（三）定期开展合规文化活动，提升全员合规意识。第二十八条报告制度。公司应建立重大事项报告制度，明