如何健全依法决策制度

如何健全依法决策制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等行业规范及集团母公司关于依法决策管理的相关要求制定，同时结合公司实际发展需要，旨在防控决策风险、规范决策流程、提升决策质量，确保公司各项决策活动在法律框架内运行，维护公司及股东合法权益。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司经营管理的各类决策场景，包括但不限于战略规划、重大投资、资产处置、合同签订、采购招标、财务审批等涉及公司重大利益或可能产生重大法律影响的决策活动。第三条本制度下列术语定义如下：（一）“依法决策专项管理”指公司通过建立制度体系、明确职责分工、规范决策流程、强化风险防控，确保决策活动符合法律法规及内部规章要求的系统性管理活动。（二）“决策风险”指因决策活动违反法律法规、政策规定或公司内部制度，可能引发法律纠纷、经济损失、声誉损害或监管处罚的风险。（三）“合规审查”指对决策方案的法律合规性、程序正当性及风险可控性进行的系统性评估，是决策活动启动前必须履行的前置审查环节。第四条依法决策专项管理应遵循以下原则：（一）全面覆盖：确保所有决策活动均纳入依法决策管理范畴，不留监管盲区；（二）责任到人：明确各级决策主体、管理主体和执行主体的法定义务和内部责任；（三）风险导向：以防范重大决策风险为核心，动态优化管理措施；（四）持续改进：根据法规变化、业务发展和风险实践，定期评估并完善管理制度。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司依法决策专项管理负总责，领导决策活动的合规性、系统性及有效性；分管领导对专项管理直接负责，统筹推进制度落实、风险防控及监督考核。第六条设立依法决策专项管理领导小组，由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及下属单位代表。领导小组主要履行以下职责：（一）统筹协调公司依法决策专项管理工作，制定管理策略；（二）审批重大决策风险防控方案及专项管理制度修订；（三）监督决策活动的合规性，定期开展管理成效评估。第七条明确三类主体职责分工：（一）牵头部门（由法务合规部承担）：负责专项管理制度建设、风险识别评估、监督考核、培训宣贯及跨部门协调；（二）专责部门（由业务主管部门及财务部承担）：负责各自领域决策活动的合规审核、流程优化、风险处置及案例管理；（三）业务部门及下属单位：负责落实本领域决策活动合规要求，开展日常风险防控，及时上报风险事件。第八条基层执行岗位人员应履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确自身在决策活动中的法律责任；（二）按照制度要求执行业务操作，拒绝执行违规指令；（三）发现决策风险或违规行为时，及时向专责部门或牵头部门报告。第三章专项管理重点内容与要求第九条采购决策管理：（一）合规标准：供应商选择需严格履行尽职调查，确保资质合规、价格合理、交易公平；招标流程必须符合《招标投标法》要求，严禁以任何形式规避招标。（二）禁止行为：严禁通过非正常程序选择供应商、排斥潜在竞争者、泄露标底信息或实施利益输送；（三）风险防控重点：防范供应商资质造假、价格串通、围标串标等风险。第十条财务决策管理：（一）合规标准：资金审批必须遵循权限分级原则，重大支出需经集体决策；税务处理需符合税法规定，确保依法纳税；财务报告必须真实准确，不得作虚假陈述。（二）禁止行为：严禁设立账外资金、违规使用信贷资金、伪造财务凭证或进行虚假税务申报；（三）风险防控重点：防范资金挪用、税务稽查风险及财务造假风险。第十一条战略决策管理：（一）合规标准：重大战略调整需符合产业政策、反垄断法规及公司章程规定；战略方案必须经过充分论证、风险评估及合规审查；外聘第三方服务机构需具备相应资质。（二）禁止行为：严禁未经评估盲目扩张、违反反垄断规定进行并购、泄露商业秘密或擅自披露未公开信息；（三）风险防控重点：防范战略失误、法律纠纷及声誉风险。第十二条招投标决策管理：（一）合规标准：招投标方案需明确评标规则、合同条款及争议解决方式；评标过程必须封闭进行，评委成员需回避利益相关方；合同签订前需完成法律审核。（二）禁止行为：严禁指定中标人、泄露评标信息、泄露标底或进行不正当利益交换；（三）风险防控重点：防范评标舞弊、合同无效及履约纠纷风险。第十三条人力资源决策管理：（一）合规标准：招聘决策需遵循公平竞争原则，不得设置歧视性条件；薪酬决策需符合薪酬法规，不得存在隐性歧视；员工离职需依法办理手续。（二）禁止行为：严禁招聘时实施性别、地域等歧视，违规进行背景调查或泄露员工隐私；（三）风险防控重点：防范劳动争议、歧视诉讼及合规风险。第十四条数据安全决策管理：（一）合规标准：数据采集、存储、使用需符合数据安全法要求，明确数据权限；跨境数据传输需履行合规审批；数据泄露事件需依法及时处置。（二）禁止行为：严禁非法获取或泄露用户数据、未经授权传输数据或未履行告知义务使用数据；（三）风险防控重点：防范数据泄露、监管处罚及商业秘密损失风险。第十五条合同决策管理：（一）合规标准：合同条款必须明确双方权利义务、违约责任及争议解决方式；重大合同需经集体决策；合同履行过程中需动态监控风险。（二）禁止行为：严禁签订显失公平的条款、免除自身核心义务或进行格式条款歧视；（三）风险防控重点：防范合同无效、违约诉讼及交易风险。第四章专项管理运行机制第十六条制度动态更新机制：牵头部门每年联合专责部门评估法规变化及业务需求，修订完善专项管理制度，确保制度与外部环境及公司战略匹配。第十七条风险识别预警机制：每月开展专项风险排查，对重大风险进行分级评估，发布风险预警通知，明确防控措施及责任主体；对高风险领域建立动态监控清单。第十八条合规审查机制：将合规审查嵌入决策流程，包括决策方案草案的法律合规性审查、决策过程记录的完整性审查及决策结果的风险可控性审查；实行“未经审查不得实施”原则。第十九条风险应对机制：对一般风险由专责部门分级处置，重大风险由领导小组启动应急预案，明确风险处置流程、责任协同及上报要求；建立风险事件台账，定期复盘。第二十条责任追究机制：明确违规情形的处罚标准，联动绩效考核、纪律处分及法律追责；对决策失误造成重大损失的，依法依规追究决策主体、管理主体及执行主体的责任。第二十一条评估改进机制：每季度对专项管理体系有效性开展评估，通过问卷调研、案例分析等方式收集管理成效数据，优化制度漏洞，形成管理闭环。第五章专项管理保障措施第二十二条组织保障：各级领导在分管领域落实依法决策专项管理责任，定期听取工作报告，协调解决管理难题；设立专项管理联络员制度，确保信息畅通。第二十三条考核激励机制：将专项合规情况纳入部门年度考核及个人绩效评估，与评优评先、薪酬调整挂钩；对合规管理优秀的部门和个人给予表彰奖励。第二十四条培训宣传机制：分层级开展专项培训，管理层侧重合规履职培训，一线员工侧重操作规范培训；定期发布管理案例，提升全员合规意识。第二十五条信息化支撑：通过系统工具实现决策流程自动化、风险实时监控、数据智能预警；建设合规知识库，提供法规查询、案例参考及操作指引。第二十六条文化建设：发布依法决策专项合规手册，组织签署合规承诺书，开展合规文化主题活动；将合规理念融入企业文化，营造全员重视合规的氛围。第二十七条报告制度：明确风险事件、年度管理情况的上报流程，包括报告时限（重大风险24小时内上报）、报告内容（风险情形