完善慈善制度及社会组织管理制度

完善慈善制度及社会组织管理制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国反不正当竞争法》等相关国家法律法规，参照行业通用管理准则及集团母公司《企业内部控制基本规范》等制度要求制定。同时，为有效防控慈善与社会组织合作过程中的专项风险，规范业务操作流程，提升资源管理效能，结合企业实际发展需求，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工。凡涉及慈善捐赠、社会组织合作、公益项目执行等业务场景，均须遵循本制度执行。第三条本制度中下列术语含义：（一）“慈善专项管理”指企业围绕慈善项目策划、执行、监督、评估等全流程的管理活动，涵盖资金使用、资源调配、合作方尽职调查等核心环节。（二）“专项风险”指在慈善及社会组织管理过程中可能引发财务损失、声誉损害、法律纠纷等问题的潜在风险，如资金挪用、信息泄露、合作方资质不合规等。（三）“XX合规”指企业及员工在专项管理过程中需严格遵守法律法规、内部规章及行业标准的规范行为，确保业务操作合法合规。第四条慈善及社会组织专项管理应遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则。全面覆盖要求管理制度覆盖所有业务场景；责任到人强调各级主体明确职责分工；风险导向突出对重点风险的识别与管控；持续改进要求动态优化管理流程，适应内外部环境变化。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司慈善及社会组织专项管理负总责，承担最终决策与管理责任；分管领导为直接责任人，负责专项管理的日常组织与监督。第六条设立“慈善与社会组织专项管理领导小组”（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关职能部门负责人为成员。领导小组统筹协调专项管理工作，负责重大事项决策审批，监督评估管理成效，确保制度有效落地。第七条领导小组主要职责包括：（一）审议专项管理制度及重大合作方案；（二）协调跨部门协作，解决管理过程中的重大问题；（三）监督专项风险防控措施的落实情况；（四）定期听取专项管理报告，评估管理成效。第八条明确三类主体职责分工：（一）牵头部门：由战略规划部担任，负责统筹专项管理制度建设，组织开展风险识别与评估，监督考核各环节执行情况，并开展全员培训与宣贯。（二）专责部门：由法务合规部、财务部承担，分别负责业务合规审核、合同管理、资金审批，以及流程优化与风险处置。（三）业务部门/下属单位：由参与慈善项目或社会组织合作的部门及子公司负责，落实专项管理要求，开展日常风险防控，确保业务操作合法合规。第九条基层执行岗员工需履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，明确自身职责与义务；（二）严格执行业务操作规范，不得擅自变更流程；（三）及时上报发现的异常情况或潜在风险，不得隐瞒不报。第三章专项管理重点内容与要求第十条慈善项目立项与审批规范。项目立项需提交需求报告、合作方资质证明、资金预算及使用计划，经牵头部门审核、领导小组审批后方可实施。禁止以慈善名义谋取不正当利益，严禁虚构项目套取资金。第十一条合作方尽职调查与准入管理。选择社会组织或公益机构时，需核查其登记注册、运营状况、社会影响力等资质，必要时可委托第三方机构开展尽职调查。禁止与存在法律纠纷或不良记录的合作方合作。第十二条资金管理与使用监督。慈善项目资金实行专款专用，审批权限按金额分级管理，重大支出需经领导小组审批。财务部门定期开展资金使用审计，确保账实相符，严禁挪用或侵占资金。第十三条信息披露与利益回避。项目进展、资金使用情况等需定期向领导小组报告，并在公司内部平台公示。参与项目管理的员工需签署利益回避承诺书，禁止利用职务之便谋取私利。第十四条项目执行与效果评估。项目实施过程中需建立动态监控机制，定期评估目标达成情况，对偏离预期的问题及时调整。项目结束后需形成评估报告，总结经验教训，优化后续管理。第十五条风险防控重点环节管控。针对资金使用、合作方管理、信息披露等环节，需制定具体防控措施，如资金分阶段拨付、合作方动态评估、第三方审计等，确保风险可控。第十六条关联交易与利益输送防范。严禁通过慈善项目或社会组织合作进行利益输送，所有合作需遵循公平竞争原则，禁止利用关联关系获取不正当优势。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新机制。根据国家法律法规、行业政策及企业业务变化，每年对专项管理制度进行评估，必要时修订完善，确保制度与时俱进。第十八条风险识别预警机制。牵头部门每季度组织专项风险排查，结合行业案例、监管动态等因素，分级评估风险等级，对重大风险发布预警通知，并制定应对预案。第十九条合规审查机制。将专项审查嵌入业务流程，在项目立项、合同签订、资金审批等关键节点开展合规性审核，明确“未经审查不得实施”的原则，确保业务合法合规。第二十条风险应对机制。对一般风险由业务部门自行处置，重大风险由领导小组统筹协调，制定应急流程，明确责任分工，及时上报管理层。风险处置后需形成报告，总结经验。第二十一条责任追究机制。对违反专项管理制度的行为，根据情节严重程度采取相应措施，包括经济处罚、绩效考核扣分、纪律处分等，涉嫌违法的移交司法机关处理。第二十二条评估改进机制。每年开展专项管理成效评估，通过问卷调查、访谈等方式收集反馈，识别管理漏洞，优化制度流程，提升管理效能。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障。各级领导干部需履行专项管理推进责任，定期研究解决管理中的问题，确保制度有效执行。第二十四条考核激励机制。将专项合规情况纳入部门及个人年度考核，与绩效、评优挂钩，对表现突出的予以表彰，对存在问题的严肃处理。第二十五条培训宣传机制。分层级开展专项培训，管理层侧重合规履职要求，一线员工侧重操作规范，通过案例警示、制度解读等方式强化全员合规意识。第二十六条信息化支撑。依托信息系统实现流程自动化、风险实时监控，通过数据分析优化管理决策，提升管理效率。第二十七条文化建设。发布专项合规手册，组织签署合规承诺书，通过宣传栏、内部平台等渠道营造全员合规氛围。第二十八条报告制度。各部门需定期报送专项管理情况