电费回收制度

电费回收制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国电力法》《电力监管条例》等相关国家法律法规，参照行业先进管理准则及集团母公司关于强化专项风险防控、规范业务流程的总体要求制定。同时，针对本公司电力费用回收过程中存在的潜在风险点及管理需求，为加强电费回收的精细化、规范化管理，防范资金链断裂风险，提升企业运营效率，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在电费计费、回收、结算、催缴等全流程管理活动中的行为规范。具体适用场景包括但不限于：电力合同签订与执行、电费账单生成与核对、逾期电费催缴、坏账处理、相关费用报销等业务环节。第三条本制度下列术语含义如下：（一）电费专项管理：指围绕电费计费准确性、回收及时性、资金安全完整性等核心要素，通过制度约束、流程优化、风险防控等手段，实现电费业务全周期规范运作的管理活动。（二）电费回收风险：指因管理漏洞、操作失误、外部因素干扰等导致电费无法按期足额收回，进而影响企业资金流动性及运营成本的风险。（三）电费合规操作：指电费业务各环节严格遵守国家法律法规、行业规范及公司内部制度要求的行为标准，确保业务处理的合法性与合理性。第四条电费专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保电费业务各环节纳入专项管理范畴，不留管理盲区。（二）责任到人：明确各层级、各部门、各岗位的电费管理职责，实现责任闭环。（三）风险导向：以风险防控为核心，将风险识别、评估、处置融入业务全流程。（四）持续改进：根据法规变化、业务发展及管理实践，动态优化电费管理制度。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司电费专项管理工作负总责，统筹决策重大管理事项，审定关键制度方案。分管相关业务的领导为直接责任人，负责具体组织协调、监督考核及重大风险处置。第六条设立电费专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管财务、业务、运营等领导担任成员，办公室（或指定牵头部门）负责日常事务。领导小组主要履行以下职能：（一）统筹协调电费专项管理工作，制定总体策略与阶段性目标。（二）审议重大电费管理事项，如制度修订、风险处置方案等。（三）定期听取工作汇报，监督考核各层级管理成效。第七条明确各部门电费专项管理职责分工：（一）财务部作为牵头部门，负责：1.电费核算、复核及账务处理的合规性管理。2.电费回收政策的制定与调整，监督回收进度。3.逾期电费催缴的组织协调，坏账的评估与上报。4.电费管理制度的宣贯培训，风险案例的收集分析。（二）业务部作为专责部门，负责：1.电费合同条款的商务审核，确保价格合理性。2.用户用电数据的真实性核查，配合财务部账单核对。3.特殊电费减免的流程优化与合规监督。4.新业务模式下的电费管理风险识别与应对。（三）下属单位及运营部门作为业务部门，负责：1.落实电费回收指标，执行催缴计划。2.用户用电行为的合规引导，异常用电情况的及时上报。3.配合财务部完成对账工作，确保数据一致性。第八条基层执行岗位（如会计、催收专员等）应履行以下合规操作责任：（一）严格按制度流程处理电费账单生成、催缴通知等业务。（二）对发现的异常电费数据或回收风险，及时向上级报告。（三）签署岗位合规承诺书，明确违规行为的责任后果。第三章专项管理重点内容与要求第九条电费计费准确性管理：财务部须在每月X日前完成上月电费核算，业务部配合提供用户用电数据。账单生成前需经双级复核（初级会计与主管会计），重大数据变更需另行审批。严禁因人为错误导致电费多计、漏计。第十条电费账单交付规范：账单生成后须通过官方渠道（如邮寄、电子邮箱、系统平台）送达用户，并留存交付凭证。对无法联系的用户，应在3个工作日内启动二次通知程序。第十一条逾期电费催缴流程：（一）逾期30日内，由下属单位通过电话、短信等方式进行常规催缴。（二）逾期60日内，财务部启动正式催缴程序，发出《电费催缴函》，并记录逾期详情。（三）逾期90日以上，启动法律程序前需经公司法律顾问及分管领导审批。第十二条电费减免审批管理：用户申请电费减免须提交书面说明及佐证材料，业务部审核其合理性，财务部复核政策适用性。减免额度超过X万元的需报领导小组审议。严禁无依据的随意减免。第十三条坏账认定与核销：因用户破产、拖欠超过180日且无支付能力等原因导致的电费无法收回，须由业务部、财务部共同出具认定报告，经审计部门复核后报领导小组审批核销。核销后不得再追偿。第十四条用户信息保密：涉及用户用电量、缴费记录等敏感信息，仅授权相关部门人员接触，严禁外泄或用于非业务用途。第十五条外包电费服务管理：如委托第三方代收电费，须签订服务协议，明确违约责任，并定期审核外包机构的工作质量。第十六条电费争议处理：用户对电费账单有异议的，应在收到账单后15日内提出书面申诉，财务部应在30日内完成核查并答复。重大争议需上报领导小组协调解决。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新机制：财务部每年X月牵头评估制度适用性，结合法规变化、业务调整需求提出修订方案，经领导小组审议后于次年X月1日起执行。第十八条风险识别预警机制：每月由财务部联合业务部开展电费回收风险排查，按“轻微、一般、重大”分级，重大风险须在2个工作日内上报领导小组。财务部定期编制《电费风险预警通报》，明确应对措施。第十九条合规审查机制：（一）电费合同签订前，业务部须审核商务条款与政策合规性，财务部审核价格合理性。（二）逾期电费催缴方案须经财务部合规性审查，重大催缴行动需报领导小组审批。（三）所有电费相关审批单据须纳入财务档案，作为合规审计依据，未经审查的异常操作一律禁止实施。第二十条风险应对机制：（一）一般风险：由责任部门在权限范围内自行处置，财务部跟踪整改。（二）重大风险：启动应急预案，由领导小组成立专项工作组，明确牵头部门及协同单位，3日内制定处置方案，重大事件需向管理层报告。（三）风险处置结果须在1个月内提交评估报告，未有效整改的启动责任追究程序。第二十一条责任追究机制：对存在以下行为的责任人，视情节轻重给予警告、降级、经济处罚或纪律处分：（一）因操作失误导致电费重大错算或漏收。（二）违规执行电费减免政策，造成损失。（三）未按期催缴电费，导致坏账形成。（四）泄露用户电费信息或滥用职权谋取私利。第二十二条评估改进机制：每半年由领导小组组织对电费专项管理体系运行情况开展评估，重点检查制度执行率、风险控制效果等指标，评估结果作为部门绩效考核参考，并形成持续改进计划。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障：公司主要负责人每年至少召开X次专题会议，研究电费管理重大问题。分管领导每周听取工作汇报，确保管理要求穿透到各层级。第二十四条考核激励机制：将电费回收率、坏账率、合规差错率等指标纳入各部门年度考核，超额完成回收目标的单位给予奖励，连续X次出现重大问题的部门负责人须承担管理责任。第二十五条培训宣传机制：（一）管理层培训：每年X月组织分管领导及部门负责人学习电费管理制度，强化合规履职意识。（二）一线员工培训：新员工上岗前必须接受电费业务操作规范培训，每年X月开展技能考核。（三）通过内网、宣传栏等渠道发布电费管理典型案例，营造合规文化氛围。第二十六条信息化支撑：财务部牵头开发或完善电费管理信息系统，实现以下功能：（一）自动生成账单并推送用户。（二）实时监控逾期电费进度，自动触发催缴流程。（三）建立风险预警模型，对异常用电行为进行标记。第二十七条文化建设：编制《电费合规操作手册》，要求全员签订《合规承诺书》，每年结合合规月活动开展主题宣传，评选“电费管理标兵”。第二十八条报告制度：（一）风险事件报告：重大电费回收风险须在2小时内上报至领导小组，次日上午提交书面报告。（二）年度管理报告：财务部于每年X月30日前提交《电费专项管理年度报告》，内容涵盖：全年电费回收情况、风险处置案例、制度执行情况及改进建