2026年个人理财规划师专业知识考试题

2026年个人理财规划师专业知识考试题一、单选题（共10题，每题1分）1.根据我国《个人所得税法》规定，居民个人综合所得的基本减除费用标准为每年多少元？A.36,000元B.60,000元C.100,000元D.48,000元2.某投资者计划投资一只股票，预期未来3年复利增长率为8%，当前股价为10元，则3年后该股票的理论价值约为多少？A.12.10元B.12.90元C.13.80元D.14.50元3.在保险产品中，以下哪类险种主要提供风险保障，通常不具备储蓄或投资功能？A.万能险B.分红险C.定期寿险D.变额寿险4.某城市房价年增长率为5%，当前一套房产价值200万元，若计划5年后出售，其理论价值约为多少？A.231.54万元B.241.55万元C.251.56万元D.261.57万元5.个人信用报告中，以下哪项信息属于负面记录？A.信用卡正常还款B.贷款逾期30天C.信用卡余额低于额度50%D.房贷按期还款6.在资产配置中，以下哪类资产通常被认为风险最低、流动性最高？A.股票B.黄金C.活期存款D.房地产7.某投资者购买了一只基金，持有期间基金净值从1.0涨至1.2，若初始投资100万元，则其投资收益为多少？A.10万元B.20万元C.30万元D.40万元8.根据我国《民法典》规定，自然人年满多少周岁视为完全民事行为能力人？A.16周岁B.18周岁C.20周岁D.22周岁9.在家庭财务规划中，应急储备金通常建议覆盖多少个月的日常开支？A.3个月B.6个月C.12个月D.18个月10.某理财产品承诺年化收益率为12%，若投资期限为1年，则100万元投资的本息合计约为多少？A.112万元B.120万元C.128万元D.136万元二、多选题（共5题，每题2分）1.以下哪些属于个人理财规划中常见的财务目标？A.退休规划B.子女教育金储备C.购房贷款D.资产保值增值E.旅游消费2.在个人保险规划中，以下哪些险种属于寿险类？A.重疾险B.定期寿险C.意外险D.年金险E.万能险3.影响个人投资风险承受能力的主要因素包括哪些？A.年龄B.收入水平C.家庭负担D.投资经验E.市场偏好4.在家庭资产配置中，以下哪些属于流动性资产？A.活期存款B.余额宝C.股票D.房产E.货币基金5.个人信用报告中的关键信息包括哪些？A.信用卡还款记录B.贷款逾期情况C.拖欠水电费D.投资账户信息E.税收缴纳情况三、判断题（共10题，每题1分）1.个人独资企业业主对企业债务承担无限责任。（√）2.购买保险的主要目的是为了获得投资收益。（×）3.复利计算下的投资收益高于单利计算。（√）4.我国个人所得税的税率分为7级，最高边际税率为45%。（√）5.房产投资的主要优势是能够获得稳定的现金流。（×）6.基金定投的主要优势是能够分散市场波动风险。（√）7.个人破产制度在我国尚未完全建立。（√）8.黄金投资的主要目的是为了对抗通货膨胀。（√）9.应急储备金应存放在风险较低的货币市场基金中。（√）10.股票投资的收益与市场风险成正比。（√）四、简答题（共3题，每题5分）1.简述个人理财规划的主要步骤。答：个人理财规划的主要步骤包括：（1）财务状况分析（收入、支出、资产、负债）；（2）理财目标设定（短期、中期、长期）；（3）风险承受能力评估；（4）资产配置方案设计；（5）投资工具选择（基金、股票、保险等）；（6）执行与监控（定期调整计划）。2.简述个人信用报告的重要性及其对理财的影响。答：个人信用报告是记录个人信贷还款、逾期等行为的官方文件，其重要性体现在：（1）影响贷款审批（如房贷、车贷）；（2）决定信用卡额度；（3）部分职位或行业需信用审查；（4）不良记录可能导致法律诉讼。对理财的影响：信用良好者可享受更低的贷款利率，而信用差者可能无法获得信贷支持。3.简述应急储备金的配置原则。答：应急储备金的配置原则包括：（1）覆盖3-6个月日常开支；（2）存放在低风险、高流动性产品（如活期存款、货币基金）；（3）与投资资产隔离，避免市场波动影响；（4）根据家庭收入变化定期调整。五、计算题（共2题，每题10分）1.某投资者计划投资一只债券，面值为100元，票面利率为5%，期限为3年，若当前市场价格为95元，计算该债券的持有到期收益率（单利）。解：（1）票面利息=100×5%×3=15元；（2）持有收益=票面利息+（100-95）=20元；（3）持有到期收益率=20÷95×100%=21.05%。2.某家庭年收入50万元，支出20万元，计划未来5年购房，首付需30万元，若投资年收益率为8%，需每月定投多少资金才能实现目标？解：（1）购房目标=30万元；（2）年投资收益=30×8%=2.4万元；（3）5年需额外储蓄=30-2.4×5=18万元；（4）月定投=18÷（5×12）×（1+8%÷12）^60×8%÷（（1+8%÷12）^60-1）≈1.5万元。六、案例分析题（共2题，每题15分）1.案例：张先生，35岁，年收入30万元，家庭月支出10万元，无贷款，计划10年后退休，风险承受能力中等。问题：请为其设计一份包含保险、投资、储蓄的理财方案。解答要点：（1）保险规划：配置重疾险（保额50万元）、定期寿险（保额200万元）、意外险；（2）投资规划：50%股票+30%基金+20%稳健型产品；（3）储蓄规划：每月定投5万元至养老基金，10年可积累约1.2亿元。2.案例：李女士，28岁，年收入15万元，月支出5万元，计划3年后出国留学，需准备50万元费用。问题：请为其设计一份短期教育金储备方案。解答要点：（1）应急储备金：保留6万元活期存款；（2）教育金投资：每月定投2万元至货币基金+债券基金组合，年化收益6%；（3）时间规划：3年可积累约78.6万元（复利计算），基本覆盖目标。答案与解析一、单选题答案1.A2.A3.C4.A5.B6.C7.A8.B9.B10.A二、多选题答案1.ABCD2.AB3.ABCD4.ABCE5.AB三、判断题答案1.√2.×3.√4.√5.×6.√7.√8.√9.√10.√四、简答题解析1.个人理财规划的步骤解析：-财务状况分析是基础，需全面了解客户收支、资产负债；-目标设定需结合客户生命周期（如教育、退休）；-风险评估决定资产配置比例；-投资工具选择需匹配目标与风险；-执行与监控是动态调整过程。2.个人信用报告的重要性解析：-信用记录直接影响金融机构审批贷款，利率差异可达数个百分点；-不良记录（如逾期）会降低信用分，严重者可能影响就业；-信用修复需长期保持还款记录。3.应急储备金配置原则解析：-金额需覆盖失业或意外导致的现金流缺口；-存放方式以保本为主，如银行存款；-定期检视（如每年）是否需要调整比例。五、计算题解析1.债券收益率计算解析：-单利收益率=（利息+资本利得）÷购买价格×100%；-市场利率与票面利率差异导致折价或溢价。2.定投计算解析：-复利定投公式FV=P×[(1+r/n)^(nt)-1]÷(r/n)；-月定投需考虑通胀与投资波动。六、案例分析题解析1.张先生方案解析：-保险